工程经济学课程设计可行性分析表.doc

工程经济课程设计南京新华纺织有限公司新型涤纶仿麻织物

“彩格麻”和“亚麻绉”项目

可行性研究报

钟阳工程080206

2010年12月

经济与管理学院

目录

第一章市场分析 (1)

第二章项目投资估算及资金筹措使用计划 (2)

2.1.1 投资估算编制依据 (2)

2.1.2 价格依据 (2)

2.1.3 固定资产投资估算 (2)

第三章项目财务评价 (3)

3.1.1 原材料 (3)

3.1.2 燃料及动力费估算 (3)

3.1.3 人员工资及福利计算 (3)

3.1.4 折旧费估算 (4)

3.1.5 修理费估算 (4)

3.1.6财务费用估算 (4)

3.1.7其他费用估算 (4)

附表一建设投资估算表............. 错误!未定义书签。

附表二流动资金估算表............. 错误!未定义书签。

附表三项目总投资使用计划与资金筹措表错误!未定义书签。

附表四总成本费用表............... 错误!未定义书签。

附表五营业收入、营业税金及附加和增值税估算表错误!未定义书签。附表六固定资产折旧费估算表....... 错误!未定义书签。

附表七项目投资现金流量表......... 错误!未定义书签。

附表八项目资本金现金流量表....... 错误!未定义书签。

附表九利润与利润分配表........... 错误!未定义书签。

附表十财务计划现金流量表......... 错误!未定义书签。

附表十一借款还本付息计算表....... 错误!未定义书签。

第一章市场分析

1.1项目名称：

新型涤纶仿麻织物“彩格麻”和“亚麻绉”项目

1.2市场背景：

彩格麻采用涤纶低弹丝和涤纶低弹色丝为原料加工而成，仿麻效果强烈，弹性好，透气凉爽，是夏季女装、T恤的理想面料，弹力面料是国内外流行的面料之一，其销量正在逐年上，各种弹力面料已经出现了供不应求的局面，该类面料受到了国内外诸多消费群体的钟爱和青睐，市场销售已初露头角。，亚麻皱采用新一代涤纶花式丝为原料，经后整理具有强烈的仿麻效果，悬重性好，是秋季服装的理想材料综合以上调查，彩格麻、亚麻皱具有以上各特点的优势，其市场广阔，市场走势比较乐观。

产品试销后,市场反映良好，由于对2005年纺织品取消配额的非理性预期，近几年，我国纺织行业产能扩张迅猛，在2005 年得到集中释放，各项纺织产品的产量都呈现大幅度的增长。另一方面，国内纺织消费市场增长有限，出口又多次受阻，导致纺织行业出现了供大于求的状况。

在整个纺织行业快速发展的大背景下，棉、化纤纺织、麻纺织、毛纺织、丝纺织等纺织各个子行业运行情况良好，发展势头强劲，经过市场调研，确定项目基准生产方案：生产彩格麻90万米，生产亚麻绉110万米。

1.3资金来源：自有资金、银行借款

1.4主办单位：南京新华服饰有限公司

1.5项目负责人：钟阳

1.6计算生产方案：基准生产方案产量×【1-16%】，即生产彩格麻90×

0.84万米，生产亚麻绉110×0.84万米

第二章项目投资估算及资金筹措使用计划

2.1 项目投资估算

2.1.1 投资估算编制依据

本项目的工程量根据提供的资料计算，不足部分参照同类资料测算，建筑及安装工程按有关规定执行。

2.1.2 价格依据

设备价格及设备安装按与厂方协商记取；

材料价格按资料提供；

产品价格为市场预测价；

提取预备费用率10%计提，其中涨价预备费为6%，基本预备费4%；

土地使用费为4万/亩，本项目用地20亩，故土地使用费为80万元，建设费按当地造价计算。

2.1.3 固定资产投资估算

建筑工程费用估算为365万元：其中厂房建筑费用225万元，仓库建筑费用60万元，土地使用费为80万元，

设备购置及安装工程估算为2038万元；

其他费用估算为275.3万元：其中，电力增容费估算为35万元，预备费用240.3万元。

综合以上几项，根据项目实际情况估算固定资产投资总额为2678.3万元。

根据分项详细估算，可估算出项目需流动资金639.4万元（达产期）

项目建设总投资估算：项目建设总投资估算为3360.76元，其中，固定资产投资金2721.37万元，流动资金为 639.4万元，建设期利息43.07万元。

固定资产投资估算和流动资金估算分别见附表1和附表2。

2.2 资金筹措使用计划安排

本项目资金来源来自于银行贷款1450万元长期贷款，200万元流动资金贷款，贷款利率均为5.94%，其余为自由资金。固定资产投资在建设期内一次性投入。

资金筹措计划详见附表3——项目总投资使用计划与资金筹措表.

第三章项目财务评价

本项目计算期拟为11年。其中第一年为建设期，第二年达到正常年份生产能力的80%，第三至十一年为达产期。项目在计算期末固定资产的余值246.73万元，并收回全部流动资金。本项目基准收益率采用中华人民共和国国家标准《财务评价参数表》中的15%的计算。

3.1 项目成本费用估算

3.1.1 原材料

1．彩格麻成本费用估算：6.45×90×0.84=487.62万元；

2．亚麻绉成本费用估算：18.2105×110×0.84 =1682.65万元；

原材料费用合计：彩格麻成本费用+亚麻绉成本费用=487.62+1682.65=2170.27万元。

因此可得：第二年原材料为1736.216万元，达产期为2170.27万元。

3.1.2 燃料及动力费估算

1．水：1.03×200×0.84/100=1.7304万元；

2．煤：3.50×200×0.84/100=5.88万元；

3．电：150.5×200×0.84/100=252.84万元；

燃料动力费用总计=260.45万元

因此可得：项目耗燃料及动力。第二年为208.36万元，达产期为260.45万元。

3.1.3 人员工资及福利计算

项目达产需185人，人均工资12000元/年。

按年工资总额14%提取职工福利费。

在整个项目内，工资及福利费为253.1万元/年。