第二章现金规划习题答案1
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2.现金规划的工具有哪些？
（1）一般工具：现金、储蓄、货币市场基金
（2）融资工具：信用卡融资、凭证式国债质押融资、存单质押融资、保单质押融资、典当质押融资
3.现金规划中常犯的错误有哪些？
（1）由于冲动购物或使用信用卡导致过度消费
（2）流动资产（现金、银行存款账户）不足以支付流动性开支
（3）动用储蓄或借款来支付当期费用
第三步，完成初期积累后，就可以开始考虑投资了。
2．王女士应选择信用卡划卡消费。
信用卡的基本功能就是透支，而在免息期内(25－56天)还款，银行是不收取利息的。作为普通消费者，大可以算好消费日期和还款日期，使自己最长期限占用信用资金。因此王女士可以在账单日的第二天去购买电视，而且在免息期最后一天还款，这样她的1万元现金将多出大约50天的活期存款利息。当然，用信用卡划卡消费后需要注意及时还款，否则银行卡滞纳金十分昂贵。同时，还会影响信用记录，以后在买房等需要贷款时都会遇到难题。
2．进行现金规划应考虑哪些因素
（1）持有现金及现金等价物的机会成本
（2）对金融资产流动性的要求
第二单元
（一）选择题
1. B2．B 3．ACD 4．B 5.C 6.ABD
（二）问答题
1.紧急备用金的用途是什么
应付失业或失能导致的工作中断；应对紧急医疗或意外，灾害导致的超支费用；应对短期需要，暂时中断收入的情况。
收支比率=支出/收入
若比率﹥1，说明本期支出超过收入，应控制支出，以使收支平衡；
若比率=1，说明本期支出等于收入；
若比率﹤1，说明本期支出小于收入，可以再进行投资。
储蓄比例＝盈余／税后收入。储蓄比率是客户现金流量表中盈余和收入的比率，它反映了客户控制其开支和能够增加其净资产的能力。为了更准确地体现客户的财产状况，这里一般采用的是客户的税后收入。储蓄比例根据具体客户定，没有唯一指标。
10.ABCD 11.ABCD 12.AB
（二）问答题
1.如何评估个人或家庭的财务状况？
（1）编制个人或家庭资产负债表揭示财务状况
①结构分析：资产项目分析、负债项目分析、净资产分析
②比率分析：总资产负债率、净资产投资比率、偿付比率
（2）编制个人或家庭收入支出表揭示财务状况
①正常情况下，结余应大于0
若结余﹥0，表明该月的收入大于支出，个人或家庭的日常有一定的积累，可以进行储蓄和投资；
若结余=0，表明该月的收入等于支出，即收支平衡，个人或家庭日常无积累；
若结余﹤0，表明该月的收入小于支出，即本月入不敷出，个人或家庭需动用原有的储蓄或者要向他人借款。
②通过不同时期个人和家庭收入支出表的对比，获得现金收入、支出的变动额度，并从变动的总体趋势上把握个人和家庭的财务状况。
③通过收入支出表计算收支比率和储蓄比率。
习题答案
第一单元
（一）选择题
1. B 2．C 3．ABCD 4．BCD 5.ACD
（二）问答题
1.现金规划的意义
现金规划是为满足个人或家庭短期支出需求而进行的现金及现金等价物的日常管理活动。现金规划中所指的现金等价物是指流动性比较强的活期储蓄、各类银行存款和货币市场基金等金融资产。
个人或家庭持有现金主要是为了满足日常开支，预防突发事件和投机性需要。现金规划的目的就在于确保你有足够的资金来支付计划中和计划外的费用，并且你的消费模式是在你的预算限制之内的。现金规划是否科学合理将影响其他规划能否实现。因此，做好现金规划是整个投资理财规划的基础，能否做好现金规划将对其他理财规划方案的制定产生重要影响。一般来说，在现金规划中有这样一个原则，即短期需求用手头现金满足，预期的或将来的需求则可以通过各种储蓄或短期投资、融资工具来满足。
第三步：形成现金规划报告，交付客户。
（三）专业能力训练
1.理财方案：像王小姐这样消费欲望特别强的年轻人，要想摆脱"月光女神”的“光环”，可以分三步完成。
第一步，要尽量压缩不必要的开支，如：交际应酬、购买奢侈品。建议王小姐使用记账的理财方法，坚持一个月，就会逐渐养成不乱花钱的好习惯。
第二步，可考虑阶梯式组合储蓄法。在前3个月时，根据自身情况每个月拿出收入的30％进行理财。理财的前提是有财可理，首先要“节流”攒钱。可采取阶梯式组合储蓄法，最开始可将900元存入3个月定期存款，从第4个月开始，每个月便有一个存款是到期的。如果不提取，银行可自动将其改为6个月、1年或者两年的定存利率；之后在第4到第6个月，每月再存入一定资金作为6个月的定存。这样“阶梯式”操作，不仅保证了每个月都有一个账户到期，而且自由提取的数目不断增长。
4．结合自己的实际情况完成以下工作（略）
3．从上述材料来看，这个家庭储蓄能力、偿债能力、投资能力都较强，基本属于有较高风险承受能力、零负债、财务状况良好的家庭。缺陷是流动性资产过多，投资结构不太合理。另外夫妻二人对保险考虑不周，没有参保意外伤害保险和重大疾病保险。
现金规划：家庭流动性资产总额应能保证3-6个月开支即可。活期存款保留15000元、零星支付所用现金3000元；定期存款50000元可以分为两部分：其中1年期定期存款20000元，30000购买货币型基金，以便优化投资结构。该家庭成员喜好高风险投资，也可以将无风险的定期存款20000元转化成期限为1年的保险储蓄品种，该类产品的特点是本金有保障、分段计息随央行调息而调息、免征利息所得税、投资期间附加赠送保险利益保证，但也存在因央行降息而导致利息缩减的风险，而该种风险是夫妻二人可以承受的。
（4）没有把闲置资金进行储蓄或投资
4.现金规划包括几个步骤？
在分析客户现金需求的基础上，理财规划师接下来的工作就要着手进行现金规划了。在规划的过程中，既要使资产的配置保持一定的流动性，又要实现一定的收益。
第一步：将客户每月支出3～6倍的额度在现金规划的一般工具中进行配置。
第二步：向客户介绍现金规划的融资方式，解决超额的现金需求。
2.如何储备紧急备用金
可以两种方式来建立紧急备用金，一是流动性高的活期存款、短期定期存款或货币市场基金、短期银行理财产品等；二是利wenku.baidu.com备用贷款额度。最好的方式是两者搭配，各作为紧急备用金的一部分。
第三单元
（一）选择题
1.C 2．C 3．ACD 4．BCD 5.D 6.ABCD 7.ACD8.ABD 9.C
（1）一般工具：现金、储蓄、货币市场基金
（2）融资工具：信用卡融资、凭证式国债质押融资、存单质押融资、保单质押融资、典当质押融资
3.现金规划中常犯的错误有哪些？
（1）由于冲动购物或使用信用卡导致过度消费
（2）流动资产（现金、银行存款账户）不足以支付流动性开支
（3）动用储蓄或借款来支付当期费用
第三步，完成初期积累后，就可以开始考虑投资了。
2．王女士应选择信用卡划卡消费。
信用卡的基本功能就是透支，而在免息期内(25－56天)还款，银行是不收取利息的。作为普通消费者，大可以算好消费日期和还款日期，使自己最长期限占用信用资金。因此王女士可以在账单日的第二天去购买电视，而且在免息期最后一天还款，这样她的1万元现金将多出大约50天的活期存款利息。当然，用信用卡划卡消费后需要注意及时还款，否则银行卡滞纳金十分昂贵。同时，还会影响信用记录，以后在买房等需要贷款时都会遇到难题。
2．进行现金规划应考虑哪些因素
（1）持有现金及现金等价物的机会成本
（2）对金融资产流动性的要求
第二单元
（一）选择题
1. B2．B 3．ACD 4．B 5.C 6.ABD
（二）问答题
1.紧急备用金的用途是什么
应付失业或失能导致的工作中断；应对紧急医疗或意外，灾害导致的超支费用；应对短期需要，暂时中断收入的情况。
收支比率=支出/收入
若比率﹥1，说明本期支出超过收入，应控制支出，以使收支平衡；
若比率=1，说明本期支出等于收入；
若比率﹤1，说明本期支出小于收入，可以再进行投资。
储蓄比例＝盈余／税后收入。储蓄比率是客户现金流量表中盈余和收入的比率，它反映了客户控制其开支和能够增加其净资产的能力。为了更准确地体现客户的财产状况，这里一般采用的是客户的税后收入。储蓄比例根据具体客户定，没有唯一指标。
10.ABCD 11.ABCD 12.AB
（二）问答题
1.如何评估个人或家庭的财务状况？
（1）编制个人或家庭资产负债表揭示财务状况
①结构分析：资产项目分析、负债项目分析、净资产分析
②比率分析：总资产负债率、净资产投资比率、偿付比率
（2）编制个人或家庭收入支出表揭示财务状况
①正常情况下，结余应大于0
若结余﹥0，表明该月的收入大于支出，个人或家庭的日常有一定的积累，可以进行储蓄和投资；
若结余=0，表明该月的收入等于支出，即收支平衡，个人或家庭日常无积累；
若结余﹤0，表明该月的收入小于支出，即本月入不敷出，个人或家庭需动用原有的储蓄或者要向他人借款。
②通过不同时期个人和家庭收入支出表的对比，获得现金收入、支出的变动额度，并从变动的总体趋势上把握个人和家庭的财务状况。
③通过收入支出表计算收支比率和储蓄比率。
习题答案
第一单元
（一）选择题
1. B 2．C 3．ABCD 4．BCD 5.ACD
（二）问答题
1.现金规划的意义
现金规划是为满足个人或家庭短期支出需求而进行的现金及现金等价物的日常管理活动。现金规划中所指的现金等价物是指流动性比较强的活期储蓄、各类银行存款和货币市场基金等金融资产。
个人或家庭持有现金主要是为了满足日常开支，预防突发事件和投机性需要。现金规划的目的就在于确保你有足够的资金来支付计划中和计划外的费用，并且你的消费模式是在你的预算限制之内的。现金规划是否科学合理将影响其他规划能否实现。因此，做好现金规划是整个投资理财规划的基础，能否做好现金规划将对其他理财规划方案的制定产生重要影响。一般来说，在现金规划中有这样一个原则，即短期需求用手头现金满足，预期的或将来的需求则可以通过各种储蓄或短期投资、融资工具来满足。
第三步：形成现金规划报告，交付客户。
（三）专业能力训练
1.理财方案：像王小姐这样消费欲望特别强的年轻人，要想摆脱"月光女神”的“光环”，可以分三步完成。
第一步，要尽量压缩不必要的开支，如：交际应酬、购买奢侈品。建议王小姐使用记账的理财方法，坚持一个月，就会逐渐养成不乱花钱的好习惯。
第二步，可考虑阶梯式组合储蓄法。在前3个月时，根据自身情况每个月拿出收入的30％进行理财。理财的前提是有财可理，首先要“节流”攒钱。可采取阶梯式组合储蓄法，最开始可将900元存入3个月定期存款，从第4个月开始，每个月便有一个存款是到期的。如果不提取，银行可自动将其改为6个月、1年或者两年的定存利率；之后在第4到第6个月，每月再存入一定资金作为6个月的定存。这样“阶梯式”操作，不仅保证了每个月都有一个账户到期，而且自由提取的数目不断增长。
4．结合自己的实际情况完成以下工作（略）
3．从上述材料来看，这个家庭储蓄能力、偿债能力、投资能力都较强，基本属于有较高风险承受能力、零负债、财务状况良好的家庭。缺陷是流动性资产过多，投资结构不太合理。另外夫妻二人对保险考虑不周，没有参保意外伤害保险和重大疾病保险。
现金规划：家庭流动性资产总额应能保证3-6个月开支即可。活期存款保留15000元、零星支付所用现金3000元；定期存款50000元可以分为两部分：其中1年期定期存款20000元，30000购买货币型基金，以便优化投资结构。该家庭成员喜好高风险投资，也可以将无风险的定期存款20000元转化成期限为1年的保险储蓄品种，该类产品的特点是本金有保障、分段计息随央行调息而调息、免征利息所得税、投资期间附加赠送保险利益保证，但也存在因央行降息而导致利息缩减的风险，而该种风险是夫妻二人可以承受的。
（4）没有把闲置资金进行储蓄或投资
4.现金规划包括几个步骤？
在分析客户现金需求的基础上，理财规划师接下来的工作就要着手进行现金规划了。在规划的过程中，既要使资产的配置保持一定的流动性，又要实现一定的收益。
第一步：将客户每月支出3～6倍的额度在现金规划的一般工具中进行配置。
第二步：向客户介绍现金规划的融资方式，解决超额的现金需求。
2.如何储备紧急备用金
可以两种方式来建立紧急备用金，一是流动性高的活期存款、短期定期存款或货币市场基金、短期银行理财产品等；二是利wenku.baidu.com备用贷款额度。最好的方式是两者搭配，各作为紧急备用金的一部分。
第三单元
（一）选择题
1.C 2．C 3．ACD 4．BCD 5.D 6.ABCD 7.ACD8.ABD 9.C