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商业银行经营学复习内容

题型：名词解释5题/15分单选20题/20分多选10题/10分判断10题/10分简答、论述3题/30分计算2题/15分

知识点

1、商业银行是以追求利润最大化为目标，通过多种金融负债筹集资金，以多种金融资产为其经营对象，能利用负债进行信用创造，并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。

2、英文bank源于意大利。

3、商业银行的功能：信用中介、支付中介、金融服务、信用创造、调节经济和风险管理。

4、商业银行按资本所有权划分为：国有控股的商业银行、企业集团所有的银行、股份公司制的银行。

5、自1933年美国颁布《格拉斯—斯蒂格尔法案》以来，主要发达国家对商业银行能否从事证券业务有不同规定。

6、1999年11月，美国开始实行《金融服务现代化法案》，该法案放松了对美国银行业务经营范围的限制，允许银行经营证券业务和保险业务。

7、商业银行按组织形式可以把商业银行分为单元制银行、分行制银行和持股公司制银行

8、商业银行的经营目标即安全性、流动性和盈利性。

9、国际大银行的资本对风险资产比率应达到8%以上，其中核心资本至少要占总资本的50%，一级资本比率不应低于4% 。

10、商业银行的负债作为债务，是商业银行所承担的一种经济业务，银行必须用自己的资产或提供的劳务去偿付。银行负债有广义和狭义之分。广义负债指除银行自有资本以外的一切资金来源，包括资本期票和长期债务资本等二级资本的内容；狭义负债主要指银行存款、借款等一切非资本性的债务。

11、银行负债的作用：银行负债是商业银行吸收资金的主要来源，是银行经营的先决条件；是保持银行流动性的手段；是社会经济发展的强大推动力；构成社会流通中的货币量；是银行同社会各界联系的主要渠道。

12、银行对存款工具的设计和创新，必须坚持以下原则：规范性原则、效益性原则、连续性原则、社会性原则。

13、短期借款的主要渠道：同业借款、向中央银行借款、转贴现、回购协议、欧洲货币市场借款、大面额存单。

14、现金资产的构成：库存现金、在中央银行存款、存放同业存款、在途资金。

15、现金资产的作用：保持清偿力、保持流动性。

16、贷款种类：（一）、按贷款的期限分类可划分为活期贷款、定期贷款和透支三类；（二）、按贷款的保障条件分类可以分为信用贷款、担保贷款和票据贴现；（三）、按贷款的用途分类通常有两种分类方法：一是按照贷款对象的部门来分类，分为工业贷款、商业贷款、农业贷款、科技贷款和消费贷款；而是按照贷款的具体用途来划分，一般分为流动资金贷款和固定资产贷款；（四）按贷款的偿还方式分类可分为一次性偿还和分期偿还两种方式。（五）按贷款的质量（或风险程度）分类可分为正常贷款、关注贷款、次级贷款、可疑贷款和损失贷款。

17、贷款定价方法：（一）目标收益率定价法（二）基础利率定价法（三）成本加成定价法（四）优惠加数定价法和优惠乘数定价法（五）保留补偿余额定价法

18、信用贷款的特点：1.以借款人信用和未来的现金流量作为还款保证；2.风险大、利率高；

3.手续简便。

19、担保方式主要有保证、质押和抵押三种。

20、担保贷款的种类包括保证贷款、质押贷款和抵押贷款三种。

21、保证贷款的操作过程中，应重点把握以下环节：1.借款人找保；2.银行核保；3.银行审批；4.贷款的发放与收回。

22、票据贴现是一种以票据所有权的有偿转让为前提的约期性资金融通。

23、票据贴现的特点：1.它是以持票人作为贷款直接对象；2.它是以票据承兑人的信誉作为还款保证；3.它是以票据的剩余期限为贷款期限；4.实行预收利息的方法。

24、贷款信用分析的内容：借款人的品格、借款人的能力、借款人的资本、借款人贷款的担保和借款人经营的环境条件。

25、贷款分类：1.正常贷款；2.关注贷款；3.次级贷款；4.可疑贷款；5.损失贷款

26、银行证券投资的功能：1.分散风险，获取稳定的收益；2.保持流动性；3.逆经济周期的调节手段；4.合理避税。

27、证券投资风险的类别：1.信用风险；2.通货膨胀风险；3.利率风险；4.流动性风险。

28、浮动利率资产大于浮动利率负债，称为利率敏感性资金正缺口。浮动利率资产小于浮动利率负债，称为利率敏感性负缺口。

名词解释：

1、信用中介：是指商业银行通过负债业务，把社会上的各种闲散货币资金集中到银行，再通过资产业务，把它投向需要资金的各部门，充当有闲置资金者和资金短缺者之间的中介人，实现资金的融通。

2、支付中介：是指商业银行利用活期存款账户，为客户办理各种货币结算、货币收付、货币兑换和转移存款等业务活动。

3、分行制：是指那些在总行之下，可在本地或外地设有若干分支机构，并都可以从事银行业务的商业银行。

4、外源资本：普通股与优先股（外源资本）主要由投资者超缴资本和资本增值构成

5、内源资本：盈余、留存盈余（内源资本）来源于股息分配后的留存收益

6、核心资本：核心资本由股本和税后留利忠提取的储备金组成，包括普通股、不可回收的优先股、资本盈余、留存收益、可转换的资本债券、各种补偿金。这些是银行真正意义上的自有资金。

7、银行资本充足性：是指银行资本数量必须超过金融管理当局所规定的能够保障正常营业并足以维持充分信誉的最低限度；同时，银行现有资本或新增资本的构成，应该符合银行总体经营目标所需新增资本的具体目的。因此银行资本充足性有数量和结构两个层面的内容。

8、可用资本成本：也称为银行的资金转移价格，指银行可用资金所应负担的全部成本。它是确定银行营利性资产价格的基础，因而也是银行经营中资金成本分析的重点。

9、边际存款成本：是指银行增加最后一个单位存款所支付的成本。

10、大面额存单：按某一固定期限和一定利率存入银行的资金并可在市场上转让流通的票证。

11、再贴现：指经营票据贴现业务的商业银行将其买入的未到期的贴现汇票向中央银行再提申请贴现，也称间接借款。再贴现成为商业银行向中央银行借款的主要渠道。

12、超额存款准备金：是商业银行在中央银行准备金账户上超过了法定存款准备金的那部分存款。超额存款准备金是商业银行最重要的可用头寸，是银行用来进行投资、贷款、清偿债务和提取业务周转金的准备资产。

13、抵押贷款：银行以抵押方式作担保而发放的贷款。

14、质押贷款：以《担保法》中规定的质押方式发放的贷款称为质押贷款。

15、票据贴现：是一种以票据所有权的有偿转让为前提的约期性资金融通。

16、信用分析：是对借款人的道德品格、资本实力、还款能力、担保及环境条件等进行系统分析，以确定是否给予贷款及相应的贷款条件。

17、流动性准备方法：是商业银行传统证券投资策略的一种，被认为是较为保守或消极的投资策略。