商业银行重点内容整理

商业银行重点

考试题型：名词解释、单选题、多选题、简答题、论述题

以下内容仅供参考，如有遗漏敬请原谅，顺便告诉我一声，祝考试顺利！

第一章导论

商业银行的性质

商业银行是以追求利润最大化为目标，以多种金融负债筹集资金，以多种金融资产为其经营对象，能利用负债进行信用创造，并向客户提供多种功能、综合性服务的金融企业。

（一）商业银行具有一般企业的特征

（二）商业银行是特殊的企业

（三）商业银行不同于其他金融机构

商业银行的功能：信用中介、支付中介、金融服务；信用创造、调节经济

商业银行体系及主要类型

（一）按资本所有权划分：私人的、合股的以及国家所有的三种。我国商业银行的三种形式：国有控股商业银行、企业集团所有的银行、股份公司制的银行（二）按业务覆盖地域划分：地方性银行、区域性银行、全国性银行和国际性银行

（三）按能否从事证券业务和其他业务划分：德国式全能银行、英国式全能银行和美国式智能银行

（四）按组织形式划分：1.单元制银行：单元制银行是指那些不设立分支机构的商业银行，这种商业银行主要集中在美国

2.分行制银行：分行制银行是指那些在总行之下，可在本地或外地设有若

干分支机构，并可以从事银行业务的商业银行

3.持股公司制银行：持股公司制银行又叫集团银行，即由一个集团成立股

权公司，再由该公司收购或控制若干独立的银行

国际商业银行体系的发展趋势：建立以超大银行为主体的银行体系

第二章商业银行资本

商业银行的经营目标

一、安全性目标

安全性目标即要求银行在经营活动中，必须保持足够的清偿能力，经得起重大风险和损失，能随时应付客户提存，使客户对银行保持坚定的信任。

（一）合理安排资产规模和结构，注重资产质量

（二）提高自有资本在全部负债中的比重

（三）必须遵纪守法，合法经营

二、流动性目标

流动性目标是指商业银行保持随时能以适当的价格取得可用资金的能力，以便随时应付客户提取及银行其他支付的需要。

（一）流动性是指资产的变现能力。

（二）银行为了保持清偿力，维护银行信誉，必须保持足够的流动性

（三）资产流动性高低取决于该资产的变现速度和变现成本

三、盈利性目标

商业银行经营活动的最终目标，是商业银行的性质所决定的。这一目标要求商业银行的经营管理者在可能的情况下，尽可能地追求利润最大化。

商业银行实现盈利的主要途径

1、尽量减少现金资产，扩大盈利资产比重

2、以尽可能低的成本，取得更多的资金

3、减少贷款和投资损失

4、加强内部经济核算，提高银行员工劳动收入，节约费用开支

5、严格操作规程，完善监管机制，减少事故差错，防止内部人员因违法犯罪活动而造成银行重大损失。

为了实现安全性、流动性和盈利性的协调和统一，商业银行必须从资产和负债两个方面加强管理

第二章商业银行资本

《巴塞尔协议》法 P44 敬请看书

分子对策和分母对策

一、分子对策：是针对《巴塞尔协议》中的资本计算方法，尽量地提高商业银行的资本总量，改善和优化资本结构

（一）内源资本策略:通过内源资本补足资本金

（二）外源资本策略：通过发行普通股等外源资本方法来提高核心资本

二、分母对策：优化资产结构，尽量降低风险权数高的资产在总资产中所占的比重，同时加强表外业务管理，尽可能选择转换系数较小及相应风险权数小的表外资产。

（一）压缩银行的资产规模

（二）调整资产结构

第三章负债业务的经营管理

银行负债的构成：存款、借入款项、其他负债

存款工具创新

（一）存款工具创新的原则

1.规范性原则

2.效益性原则

3.连续性原则

4.社会性原则

（二）代表性的存款创新工具

1.活期存款工具的创新：可转让支付凭证账户、超级可转让支付凭证账户

2.定期存款创新工具：可转让定期存单、货币市场存单、自动转账服务账户、

协定账户

3.储蓄存款工具创新：零续定期储蓄存款、联立定期储蓄、指数存款证、股金

汇票账户、特种储蓄账户

提高存款稳定性的策略 P73 敬请看书

存款成本管理

（一）存款成本构成：利息成本、营业成本、资金成本、可用资金成本、相关成、加权平均成本、边际存款成本

（二）存款成本控制：存款结构和成本选择、存款总量和成本控制、可用资金的历史平均成本和边际成本分析

存款工具定价：1.以成本为基础定价 2.交易账户定价 3.金融市场存款账户的定价 4.定期存单市场按银行层次定价

短期借款的经营管理

一、短期借款的特征和意义

（一）主要特征

1.对时间和金额上的流动性需要明确

2.对流动性的需要相对集中

3.面临较高的利率风险

4.主要用于短期头寸不足的需要

（二）意义

1. 短期借款为银行提供了绝大多数非存款资金来源

2. 短期借款是满足银行周转金需要的重要手段

3. 短期借款提高了商业银行的资金管理效率

4. 短期借款既扩了大银行的经营规模，又加强外部的联系和往来

二、短期借款的主要渠道

（一）同业借款

（二）向中央银行借款

（三）转贴现

（四）回购协议

（五）欧洲货币市场借款

（六）大面额存单

三、短期借款的经营策略和管理重点

（一）短期借款的经营策略：时机选择、规模控制、结构确定