辅仁药业2020年上半年财务风险分析详细报告

辅仁药业2020年上半年风险分析详细报告

一、负债规模测算

1.短期资金需求

该企业经营活动的短期资金需求为454,164.06万元，2020年上半年已经取得的短期带息负债为303,392.37万元。

2.长期资金需求

该企业长期投融资活动不存在资金缺口，并且可以提供111,096.69万元的营运资本。

3.总资金需求

该企业的总资金需求为343,067.36万元。

4.短期负债规模

根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为9,880.3万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是23,588.05万元，实际已经取得的短期带息负债为303,392.37万元。

5.长期负债规模

按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为23,588.05万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为30,441.93万元，在5年之内偿还的贷款总规模为44,149.68万元，当前实际的带息负债合计为337,882.37万元。

二、资金链监控

1.会不会发生资金链断裂

一旦发生信任危机，要求该企业偿还全部短期借款，就会出现资金链断裂风险，短期暴露的资金缺口为222,933.61万元。该资金缺口需要企业持续经营17.19个分析期之后才能填补。与企业营业收入的规模相比，资

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