2018年期货公司内部控制分析报告

2018年期货公司内部控制分析报告

2017年12月

目录

一、内部控制体系 (5)

（一）确立了明确的内部控制目标和原则 (5)

（二）构建了较为完善的内部控制管理架构 (5)

（三）建立了持续有效的内控评价体系 (6)

二、内部控制环境 (6)

（一）建立良好的公司治理架构 (6)

（二）构建分工合理、职责明确的组织架构 (7)

（三）不断优化人力资源管理和激励约束机制 (7)

（四）构建具有自身特色的企业文化 (8)

（五）建立安全、稳定、高效的信息技术系统。 (8)

（六）加强对控股子公司、分支机构的指导、管理和监督。 (8)

三、风险识别与管理 (9)

（一）操作风险 (9)

1、系统灾难风险 (9)

2、黑客入侵与病毒风险 (10)

（二）合规风险 (11)

（三）市场风险 (13)

（四）信用风险 (14)

（五）投资风险 (15)

四、信息沟通与反馈 (16)

（一）完善及时高效的内部沟通机制 (17)

1、建立董事会与经营管理层沟通机制 (17)

2、建立、完善内部信息沟通与报告机制 (17)

3、内部信息交流渠道与机制 (18)

（二）建立畅通有效的外部沟通渠道 (18)

（三）建立完善切实可行的举报、处置、沟通机制 (19)

（四）制订实施《反舞弊管理制度》 (19)

五、监督评价与纠正 (20)

（一）不断强化内部审计监督作用 (20)

1、建立健全高效的内部审计体系 (20)

2、不断加强内审监督检查力度 (21)

（二）不断完善内部控制评价体系 (21)

1、不断加强内部控制评价力度 (21)

2、进一步完善内控评价机制，拓宽评价覆盖面 (22)

六、内部控制现状及自我评价 (22)

（一）保证金管理 (22)

（二）财务会计管理 (23)

（三）风险监管指标管理 (25)

（四）开户与交易 (25)

（五）结算与风险控制 (26)

（六）信息技术管理 (27)

（七）投资者投诉管理 (28)

（八）分支机构管理 (29)

（九）合规管理 (29)

（十）配合交易所监管 (30)

（十一）反洗钱管理 (31)

（十二）关联交易风险识别和管理 (31)

（十三）风险管理子公司业务管理 (32)

（十四）资产管理业务管理 (33)

（十五）投资咨询业务管理 (34)