账户开户审核标准

账户开户审核标准

注意事项：

1）存款人只能在银行开立一个基本存款账户。2）不能在基本存款账户开户行开立一般存款账户。

注意事项：

1）同一份证明文件只可开立一个专用存款账户。

2）有上级法人的，应如实填写《开户申请书》相关栏位。

3）各级党组织将党费存入银行单独设立党费专用存款账户，不得与其它费用混在一起，不得按其它款项存入银行（※党费应当存入中国工商银行、中国农业银行、中国银行、中国建设银行、交通银行，不得存入其它银行或者非银行金融机构）。党费账户的名称为党的组织机构名称（如**党委，**党委组织部，中共**委员会，中共**委员会组织部），预留银行签章与账户名称一致。

4）按照《中华人民共和国工会法》成立的具有社会团体法人资格的工会组织，可以凭社团法人登记证书（《工会法人资格证书》）开立基本存款账户。不具有社会团体法人

资格的工会组织，应开立专用存款账户，账户名称可为单位名称加资金性质，即单位名称后加“工会”字样。工会账户资金的存入和使用，应符合《中华人民共和国工会法》及其他有关规定。

5）存款账户开户行因贷款管理需要，允许开立专用存款账户，资金性质为其他。该户不开通通存通兑功能，原则上不出售整本支票等支付凭证，存入贷款资金相关支付应经客户经理审核签字同意后，会计人员方可办理付款。

6）存款人申请开立社会保障基金的专用存款账户，应出具社保局的批文；申请开立基本建设资金的专用存款账户，应出具建委立项的批文；对于根据人民币银行结算账户管理办法第十三条第十五款开立的其他按规定需要专项管理和使用的资金，应出具有关法规、规章或政府部门的有关文件。

7）存款人申请开立收入汇缴专户和业务支出专户，应出具单位的申请证明以及相关说明（其中应列明其资金需实行收支两条线管理的细则），开立此类账户后，开户行必须履行账户使用的监管义务：收入汇缴账户除向其基本存款账户或预算外资金财政专用存款户划缴款项外，只收不付，不得支取现金。业务支出账户除从其基本存款账户拨入款项外，只付不收，其现金支取必须按照国家现金管理规定办理。

注意事项：

1）临时存款账户应根据有关开户证明文件确定的期限或存款人的需要确定其有效期限。存款人在账户的使用中需要延长期限的，应在有效期限内向开户银行提出申请，并由开户银行报中国人民银行当地分支行核准后办理展期。临时存款账户的有效期最长不得超过2年。

2）存款人为临时机构的，只能在其住所地开立一个临时存款账户，不得开立其他银行结算账户。存款人在异地从事临时活动的，只能在其临时活动地开立一个临时存款账户。建筑施工及安装单位企业在异地同时承建多个项目的，可根据建筑施工及安装合同开立不超过项目合同个数的临时存款账户。