国内结算与现金管理业务概述PPT课件( 48页)

柜员角色 初审机构
初审经办
在各级对公营业机构设置，负责发起账户开立、变更 、销户、年检交易，反馈复审机构发送的业务检查整改 情况，并可对公共类交易中的账户、印鉴卡、年检记录 、业务检查记录等各类信息进行查询。
初审核准（初审复核）
在各级对公营业机构设置，负责审核和核准初审经 办发起的账户开立、变更、销户交易，核准初审经办反 馈的业务ຫໍສະໝຸດ Baidu查整改情况。
是指机关和纳入财政预算管理的事业单位)。 （四）合格境外机构投资者在境内从事证券投资开立的人 民币特殊账户和人民币单位银行结算资金账户（简称 “QFII专用存款账户”）； （五）境外投资者依法受让境内不良债权开立的人民币单 位银行结算账户（简称境外投资者专用存款账户）； （六）国际开发机构发行人民币债券开立的人民币单位银 行结算账户（简称国际开发机构专用存款账户）。
柜员角色 复审机构
复审经办
在各级账户复审机构设置，负责审核初审机构发送的账户开立、变更、 销户交易，发起业务检查，可对账户档案资料进行归档，同时可对公共类交 易中的账户、印鉴卡、年检记录、业务检查记录等各类信息进行查询。
复审核准(复审复核)
在各级账户复审机构设置，负责审核复审经办处理的账户开立、变更和 销户交易；核准账户开户激活、终止业务和取消处理交易。
运行平台：BANKS LINK前端外围系统
初、复审机构
用户：全辖各级人民币单位银行结算账户初、复审部门 及人民币单位银行结算账户管理部门
初审机构： 指发起账户开立、变更、撤销、年检等业务的各级对
公营业机构。
复审机构 指初审部门的上一级管辖机构国内结算归口的账户复
审管理部门，具体指一级分行、二级分行、直属支行和 县支行。
机构维护
在一级分行机构项下设立管理员，用于维护辖内机构 参数，包括机构新增和机构修改，建立初审和复审机构 对应关系。
单位客户是指在中国银行开立银行结算账户的机关、团 体、部队、企业、事业单位、其他组织以及个体工商户。
个体工商户是指凭营业执照以字号或经营者姓名开立单 位银行结算账户的个体工商户。
单位银行结算账户按用途分为基本存款账户、一般存款 账户、专用存款账户、临时存款账户。
单位银行结算账户的开立
基本存款账户是单位客户因办理日常转账结算和现金收付需要开立的银行结 算账户（如企业法人、非法人企业、机关、军队、武警、社团、民办非企业 组织、外国驻华机构、居委会等）
国内结算与现金管理业务概述
王菁
国内结算业务概述
（一）人民币单位银行结算账户 （二）票据业务
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一、人民币单位银行结算账户 1、单位银行结算账户的开立 2、单位银行结算账户的使用和管理
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单位银行结算账户的开立、种类
人民币单位银行结算账户(简称单位银行结算账户)是指 单位客户开立的办理资金收付结算的人民币活期存款账户 。
一般存款账户是单位客户因借款或其他结算需要，在基本存款账户开户行以 外的银行开立的银行结算账户。基本存款账户开户行不得为其开立一般存款 账户。
专用存款账户是单位客户按照法律、行政法规和规章，对其特定用途资金进 行专项管理和使用而开立的银行结算账户（如基本建设基金、更新改造资金 、社保基金账户、证券资金、期货资金、信托资金、粮棉油收购资金、同业 存放资金、政策性房地产开发资金、社保资金、住房基金、收入汇缴和业务 支出资金、党团工会资金、银行卡备用资金等）。
单位银行结算账户的使用和管理
支取现金，按照国家现金管理的规定办理。临时存款账 户、专用账户（党、团工会户除外）支取现金，必须由当 地人民银行审核批准。
单位银行结算账户自正式开立之日起，3个工作日后正式 生效，生效后方可办理对外支付，在账户正式生效前，开 户行不得向单位客户出售重要空白凭证和支付凭证。但由 注册验资的临时存款账户转为基本存款账户、借款转存的 一般存款账户除外
开户行应对已开立的单位银行结算账户实行年检制度。
二、单位银行结算账户复审管理系统
系统介绍 单位银行结算账户复审管理系统 (英文简称：
CSAR) （以下简称复审管理系统）是总行统一开发、 用于集中管理人民币单位银行结算账户的应用系统， 该系统包括账户管理、印鉴卡管理、业务检查、账户 年检、存量长期不动户管理和报表查询等功能。
一般存款账户用于办理单位客户借款转存、借款归还和 其他结算的资金收付。该账户可以办理现金缴存，但不得 办理现金支取。
专用存款账户用于办理单位客户各项专用资金的收付， 其存、取一般有严格的特定范围。
临时存款账户用于办理临时机构以及单位客户临时经营 活动发生的资金收付。（临时存款账户最长期限为2年； 注册或增资验资的临时存款账户在验资期间只收不付，期 限一般为3－6个月）。
单位银行结算账户的核准与备案 二、单位银行结算账户实行备案制度的，开户行审核同
意后，通过“人民币银行结算账户管理系统”向人民银 行当地分支行报备，无须报送纸质资料。
（一）一般存款账户；
（二）非预算单位专用存款账户。
单位银行结算账户的使用和管理
基本存款账户是单位客户的主办账户。单位客户日常经 营活动的资金收付及其工资、奖金和现金的支取，通过该 账户办理。
检查人员
在各级账户复审机构设置，不得由复审经办兼任，检查人员可以通过该 柜员角色进行业务检查及相关交易处理，负责检查账户开立、变更和销户及 年检交易。
柜员角色 机构管理
管理员
在一级分行设置，负责维护辖内机构参数、并可进行 管理员交易查询，包括印鉴卡查询、长期不动户查询、 账户组合查询、业务检查记录查询、账户年检记录查询 、机构参数查询。
临时存款账户是单位客户因临时需要并在规定期限内使用而开立的银行结算 账户（如工程指挥部子资金、筹备小组资金、摄制组资金、异地工程安装或 施工资金、注册验资资金等）
异地单位银行结算账户的开立 基本存款账户 一般存款账户 专用存款账户 临时存款账户
单位银行结算账户的核准与备案
单位银行结算账户的开立实行核准与备案两种制度。 一、下列单位银行结算账户实行核准制度： （一）基本存款账户； （二）临时存款账户（因注册验资开立的除外）； （三）预算单位开立的专用存款账户(本条所指预算单位