企业内部控制法律事务管理_内控测试底稿模版
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公司名称： 年度： 评价人员：
**股份有限公司
关键控制事 一级流程 二级流程 流程编号 三级流程 编号
LAM_01_01
日常法律事务处 理流程
N01
LAM_01_02 合规管理 法律事务管理
普通纠纷管理流 程
N01
LAM_01_03
法律纠纷-应诉管
N01
LAM_01_03
法律纠纷-应诉管 理
N01
检查 检查
正常 正常
手工控制
检查
正常
手工控制
检查
正常
手工控制 手工控制
检查 检查
正常 正常
控制有效 控制无效 样本量不足
管理层回应
是否与 是否为 控制频 财报相 关键控 率
控制方 控制设 主要测 式 计是否 试方法
每半年 每年
每月 每年 每天 不定期
是 否
控制执 控制测 行是否 试结论
NA NA
手工控制
检查
正常
LAM_01_02 控制评价底 样本量不足 测试期内样本未发生 稿
手工控制
检查
正常
手工控制
检查
正常
LAM_01_03 控制评价底 样本量不足 测试期内样本未发生
手工控制
检查
正常
LAM_01_03 控制评价底 样本量不足 测试期内样本未发生 稿
手工控制
检查
正常
手工控制 手工控制
否 否
不定期 不定期
控制方式
主要测试 方法
控制执行 是否发现 异常
关键控制测 试底稿
控制测试 结论
发现问题描述
手工控制
询问
正常
控制有效
NA
手工控制
询问
正常 LAM_01_01 控制评价底 稿
控制有效
NA
手工控制
询问
正常
控制有效
NA
手工控制
询问
正常
控制有效
NA
手工控制 手工控制
询问 询问
正常 正常
控制有效 控制有效
LAM_01_04
法律纠纷-起诉管 理
N01
关键控制事项 事项描述
法律顾问室律师对由各业务部门报上来的经相应领导 审批后的合同进行法律方面的审核，主要关注内容是 否合法，是否能最大限度得保护公司的合法权益，并 对存在问题的部分进行适当修订后签字盖章。修订 后，业务部门与对方进行协调并达成一致后执行相应 合同。但若无法达成一致，则法律顾问室会将此合同 具体情况上报董事会秘书办公室主任，由法律顾问室 主管领导根据公司权益及业务等方面综合权衡得失， 确定按修订前的合同执行或者放弃此合同。从而最大 程度上保护公司的合法权益。 业务部门将定时填写非正式《授权申请书_1》，授权 申请书包括：涉及业务人员，业务范围。由法律顾问 室汇总各部门非正式《授权申请书_1》后统一编制公 司正式的《授权申请书_2》，《授权申请书_2》主要 包括：授权涉及的业务人员姓名及所在单位，业务范 围，授权范围，授权期限等。由法律顾问室主管领导 审批后委托外聘单位负责签署《授权委托书》。《授 权委托书》包括委托单位名称、被援权单位名称，业 务范围，授权范围，授权期限等。盖章生效，其中， 委托单位盖法人公章，受委托单位盖行政专用章。 合同签定后，业务部门将合同原件或复印件交回法律 顾问室，由顾问室统一保管。法律顾问室有《合同审 查登记表》，合同审查登记表包括：合同名称，标 的，双方当事人，送审时间，是否交回原或复件。 公司各业务部门技术人员根据技术中心相关工作要 求，总结部门创新技术，撰写专利申请，业务部门负 责人负责审批提交上来的专利申请，主要关注专利内 容是否符合公司上报专利的要求，内容是否合理、完 善。 业务部门主管领导负责审批经业务部门负责人审批后 的专利申请，主要关注内容是否完整、合理，申报是 否会给公司带来相关技术泄露方面的风险。 专利正式申报下来后，由档案室负责专利原件的保 存，原件复印件负责由技术中心专利负责人存档保存 。
对应 控制点
该控制涉及 是否与财 的部门及负 报相关 责人
控制频率
C02
法律事务部 /部长
否
不定期
C03
业务部门/ 经办人
否
不定期
C04
业务部门/ 经办人
否
不定期
C05
Βιβλιοθήκη Baidu
业务部门/ 技术人员 公司领导/ 业务部门主 管领导 技术中心/ 负责人 法律事务部 /部长 董事会/董 事长 法律事务部 /总法律顾 问
否
不定期
C06 C07
否 否
不定期 不定期
公司法律事务部部长根据纠纷的具体情况进行 分析，指导相关部门进行纠纷的调解。 纠纷处理后，相关部门部长将纠纷发生所有资 料归档整理，存放到本部门档案管理处。
董事长听取总法律顾问对重大案件的汇报，提出指示 意见并授权总法律顾问为公司重大法律纠纷案件处理 的责任人。 总法律顾问接受董事长授权处理重大法律纠纷案件， 综合分析案情，指导相关部门进行相应的调查取证和 应对方案的策划工作。
C03
法律事务部 /法律顾问
否
不定期
C04
法律事务部 /总法律顾 问 法律事务部 /总法律顾 问 法律事务部 /法律顾问 法律事务部 /部长 公司领导/ 相关部门主 管领导 法律事务部 /总法律顾 问 法律事务部 /法律顾问
否
不定期
C05 C06
否 否
不定期 不定期
C01
否
不定期
C02
否
不定期
C03 C04
C02、C03
否
不定期
C01
否
不定期
C02
否
不定期
公司法律顾问室负责人审核《XX诉讼仲裁事务解决方 案》，主要关注方案是否合理，如有意见补充及时进 行修改，审定后根据案件的性质，若是重大案件则将 方案上交审批；若是非重大案件则将方案下发执行， 转至步骤14。 公司总法律顾问审核《XX诉讼仲裁事务解决方案》， 主要关注方案是否规范、合理，可执行性强，是否符 合国家法律法规，是否能最大程度内容维护公司利 益，审核后签署意见。 案件结束后，公司总法律顾问整理案件所有原始资料 及相关文档，登记并存档。 案件结束后，法律顾问室律师整理案件所有原始资料 及相关文档，登记并存档。 法律事务部针对案情分析审核《XX仲裁或诉讼解决方 案》，判断律师对案情认定是否合理。若判断为重大 法律纠纷，则转至步骤04；若判断为非重大法律纠 纷，则转至步骤10。 相关部门主管副总会同总法律顾问审核案情材料，主 要关注材料是否完整，并提供解决处理方案。 公司总法律顾问对重大案件的相关材料进行存档，交 由法律顾问室保存。 法律顾问室律师将整理的案件相关材料进行存档，交 由法律顾问室保管。
**股份有限公司
关键控制事 一级流程 二级流程 流程编号 三级流程 编号
LAM_01_01
日常法律事务处 理流程
N01
LAM_01_02 合规管理 法律事务管理
普通纠纷管理流 程
N01
LAM_01_03
法律纠纷-应诉管
N01
LAM_01_03
法律纠纷-应诉管 理
N01
检查 检查
正常 正常
手工控制
检查
正常
手工控制
检查
正常
手工控制 手工控制
检查 检查
正常 正常
控制有效 控制无效 样本量不足
管理层回应
是否与 是否为 控制频 财报相 关键控 率
控制方 控制设 主要测 式 计是否 试方法
每半年 每年
每月 每年 每天 不定期
是 否
控制执 控制测 行是否 试结论
NA NA
手工控制
检查
正常
LAM_01_02 控制评价底 样本量不足 测试期内样本未发生 稿
手工控制
检查
正常
手工控制
检查
正常
LAM_01_03 控制评价底 样本量不足 测试期内样本未发生
手工控制
检查
正常
LAM_01_03 控制评价底 样本量不足 测试期内样本未发生 稿
手工控制
检查
正常
手工控制 手工控制
否 否
不定期 不定期
控制方式
主要测试 方法
控制执行 是否发现 异常
关键控制测 试底稿
控制测试 结论
发现问题描述
手工控制
询问
正常
控制有效
NA
手工控制
询问
正常 LAM_01_01 控制评价底 稿
控制有效
NA
手工控制
询问
正常
控制有效
NA
手工控制
询问
正常
控制有效
NA
手工控制 手工控制
询问 询问
正常 正常
控制有效 控制有效
LAM_01_04
法律纠纷-起诉管 理
N01
关键控制事项 事项描述
法律顾问室律师对由各业务部门报上来的经相应领导 审批后的合同进行法律方面的审核，主要关注内容是 否合法，是否能最大限度得保护公司的合法权益，并 对存在问题的部分进行适当修订后签字盖章。修订 后，业务部门与对方进行协调并达成一致后执行相应 合同。但若无法达成一致，则法律顾问室会将此合同 具体情况上报董事会秘书办公室主任，由法律顾问室 主管领导根据公司权益及业务等方面综合权衡得失， 确定按修订前的合同执行或者放弃此合同。从而最大 程度上保护公司的合法权益。 业务部门将定时填写非正式《授权申请书_1》，授权 申请书包括：涉及业务人员，业务范围。由法律顾问 室汇总各部门非正式《授权申请书_1》后统一编制公 司正式的《授权申请书_2》，《授权申请书_2》主要 包括：授权涉及的业务人员姓名及所在单位，业务范 围，授权范围，授权期限等。由法律顾问室主管领导 审批后委托外聘单位负责签署《授权委托书》。《授 权委托书》包括委托单位名称、被援权单位名称，业 务范围，授权范围，授权期限等。盖章生效，其中， 委托单位盖法人公章，受委托单位盖行政专用章。 合同签定后，业务部门将合同原件或复印件交回法律 顾问室，由顾问室统一保管。法律顾问室有《合同审 查登记表》，合同审查登记表包括：合同名称，标 的，双方当事人，送审时间，是否交回原或复件。 公司各业务部门技术人员根据技术中心相关工作要 求，总结部门创新技术，撰写专利申请，业务部门负 责人负责审批提交上来的专利申请，主要关注专利内 容是否符合公司上报专利的要求，内容是否合理、完 善。 业务部门主管领导负责审批经业务部门负责人审批后 的专利申请，主要关注内容是否完整、合理，申报是 否会给公司带来相关技术泄露方面的风险。 专利正式申报下来后，由档案室负责专利原件的保 存，原件复印件负责由技术中心专利负责人存档保存 。
对应 控制点
该控制涉及 是否与财 的部门及负 报相关 责人
控制频率
C02
法律事务部 /部长
否
不定期
C03
业务部门/ 经办人
否
不定期
C04
业务部门/ 经办人
否
不定期
C05
Βιβλιοθήκη Baidu
业务部门/ 技术人员 公司领导/ 业务部门主 管领导 技术中心/ 负责人 法律事务部 /部长 董事会/董 事长 法律事务部 /总法律顾 问
否
不定期
C06 C07
否 否
不定期 不定期
公司法律事务部部长根据纠纷的具体情况进行 分析，指导相关部门进行纠纷的调解。 纠纷处理后，相关部门部长将纠纷发生所有资 料归档整理，存放到本部门档案管理处。
董事长听取总法律顾问对重大案件的汇报，提出指示 意见并授权总法律顾问为公司重大法律纠纷案件处理 的责任人。 总法律顾问接受董事长授权处理重大法律纠纷案件， 综合分析案情，指导相关部门进行相应的调查取证和 应对方案的策划工作。
C03
法律事务部 /法律顾问
否
不定期
C04
法律事务部 /总法律顾 问 法律事务部 /总法律顾 问 法律事务部 /法律顾问 法律事务部 /部长 公司领导/ 相关部门主 管领导 法律事务部 /总法律顾 问 法律事务部 /法律顾问
否
不定期
C05 C06
否 否
不定期 不定期
C01
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不定期
C02
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不定期
C03 C04
C02、C03
否
不定期
C01
否
不定期
C02
否
不定期
公司法律顾问室负责人审核《XX诉讼仲裁事务解决方 案》，主要关注方案是否合理，如有意见补充及时进 行修改，审定后根据案件的性质，若是重大案件则将 方案上交审批；若是非重大案件则将方案下发执行， 转至步骤14。 公司总法律顾问审核《XX诉讼仲裁事务解决方案》， 主要关注方案是否规范、合理，可执行性强，是否符 合国家法律法规，是否能最大程度内容维护公司利 益，审核后签署意见。 案件结束后，公司总法律顾问整理案件所有原始资料 及相关文档，登记并存档。 案件结束后，法律顾问室律师整理案件所有原始资料 及相关文档，登记并存档。 法律事务部针对案情分析审核《XX仲裁或诉讼解决方 案》，判断律师对案情认定是否合理。若判断为重大 法律纠纷，则转至步骤04；若判断为非重大法律纠 纷，则转至步骤10。 相关部门主管副总会同总法律顾问审核案情材料，主 要关注材料是否完整，并提供解决处理方案。 公司总法律顾问对重大案件的相关材料进行存档，交 由法律顾问室保存。 法律顾问室律师将整理的案件相关材料进行存档，交 由法律顾问室保管。