最新保后跟踪调查与担保的代偿

保后跟踪调查与担保的代偿、追偿1234一、保后跟踪检查程序5一）保后跟踪检查的意义和作用6担保业务的风险控制是贯穿担保业务始终，需要对其全过程进行动态监管的系统工7程，保后跟踪检查通过对担保对象以及影响担保对象按期偿还贷款的相关因素进行不间断的监控和分析，及时发现风险预警信号，采取相应补救措施的管理过程，是防范89和控制担保风险的重要手段。

10保后跟踪的主要作用：1、有利于驯化企业按期偿还贷款的意识。

11122、可以及时发现预警信号，并采取相应补救措施。

3、有利于担保人员了解不同行业的发展规律，提高风险预测能力，也有利于担保1314机构发现自身在经营审批、管理中存在的问题，促进其采取措施，提高风险经营管理15水平。

164、有利于促进被担保企业改善经营管理，提高经济效益。

175、有利于担保机构确定对被担保企业未来的担保政策。

18二）保后跟踪检查形式通常担保机构可以指定项目经理对经其评审的在保项目进行保后跟踪检查。

1920保后跟踪检查通常采取首次检查、例行检查和重点检查三种形式：21首次检查是指担保贷款发放后对企业进行的第一次检查，一般在贷款发放的15天内进行，检查的重点是企业的实际借款用途是否与借款合同中约定的一致，是否存在2223挪用贷款的情况。

例行检查主要有两项内容，一是贷款企业每回向担保机构报送财务报表，接受担保2425机构监督检查；二是担保机构定期（一般为三个月）深入企业对其经营状况及经营环26境的变化情况进行检查。

例行检查的重点是动态跟踪企业的财务变动状况和现金流量变化情况，掌握影响企业偿债能力的重要因素，判断担保贷款风险程度的变化趋势。

2728重点检查是指在担保贷款企业出现可能影响其偿还贷款的重大情况时，立即进行的29检查。

检查重点是了解企业发生重大情况的原因；分析企业应对的措施是否积级有效，30以及企业的还款意愿是否发生变化；预测企业到期还贷时可能出现的资金缺口，并与31银行磋商，采取应对措施。

32三）保后跟踪检查的要点33一般情况下，保后跟踪检查侧重以下六个方面：341、企业的还款意愿和还款能力。

35企业的还款意愿可以通过企业管理者的合作态度，企业提供资料的主动性、真实性，偿还银行贷款利息，支付担保费情况，以及对其它债务的履约情况。

3637企业的还款能力，主要通过企业财务状况的优劣反映。

以真核实、分析企业的财务38资料，是准确掌握企业还款能力的重要途径，分析企业的财务资料，应重点关注：现金流量指标、盈利指标、销售指标。

39402、企业的经营环境及经营策略的变化。

41主要关注国内外政策、金融、经济环境的变化是否影响被担保企业的经营与未来发42展。

被担保企业的高管层有无变化；有无重大的投资策略或经营策略的变化；是否存43在改制、资产重组情况；近期有无对外提供担保或涉及经济纠纷；担保贷款所支持的44项目进展情况是否与预想的相符。

453、企业的（抵）质押物是否完好无损，市场价值变化以及抵押人是否存在侵害担46保机构利益的违规或违法行为47四）担保贷款的预警信号预警信号是担保贷款出现问题的先兆，它以多种形式出现，一般可分为两种，即财4849务类预警信号和非财务类预警信号。

501、财务类预警信号：51⑴无法解释的应收账款、存货的增加。

52⑵销售额增长而利润减少。

53⑶企业债务迅速增加，负债率超过70%。

⑷转盈为亏，亏损额呈逐步增加趋势。

5455⑸关联企业间非正常大量转移资金。

56⑹坏账损失增加。

⑺净现金流量大幅度减少或出现负值，不足以支持正常业务。

5758⑻支付出现危机。

⑼不能按时支付银行利息。

59602、非财务类预警信号。

61⑴国家出台了不利于企业的法规政策。

62⑵所属行业或与之相关的行业的经营策略出现重大调整。

63⑶不按借款合同使用借款。

64⑷企业主要领导人或核心人物发生变化或存在变更的潜在因素（患病、死亡或行为异常）。

6566⑸企业高层管理人员之间出现严重分歧。

67⑹发生了重大损失的安全事故，或出台了重大人事调整。

⑺产品出现积压滞销。

⑻准备实施重大的投资策略或经营策略。

6869⑼投机心理重，盲目投资存在潜在风险。

⑽无正当理由不按时报送报表，经多次提醒仍不改正。

7071⑾拒绝接受检查或对检查中发现的问题和纠正意见持不理睬的态度。

72⑿未经同意，擅自处理抵押物。

73⒀企业出售、变卖主要的生产、经营性固定资产。

74⒁经营活动发生显著变化，主经产品和主营业务已改变。

⒂对外提供大额担保，75接近或超过自身的承受能力。

⒃准备进行兼并、收购、分立、股份制改造、资产重组7677⒄涉及重大法律诉讼、仲裁或重大经济纠纷，不能正常经营或还贷。

78⒅因违法违纪受到税务、工商、海关等部门的追究处罚。

⒆因不良行为被新闻媒体披露。

7980⒇因违法乱纪、走私、商业侵权、生产假冒伪劣产品等原因，被予销贷款证、法人营业执照、生产许可证，已处于停产或半停产状态。

8182五）担保贷款的风险分类83担保贷款风险分类是指担保机构综合所获得的各种信息，运用最佳判断，根据担保84贷款的风险程度对担保贷款的质量作出论证。

851、正常类：86总体特征：被担保人有能力履行还款义务，还款意愿较强，一直能正常还本付息，基本不存在影响贷款本身及对全额偿还的消极因素，代偿的可能性很小。

8788主要特征：89⑴借款人财务状况良好，净现金流量为正值，且较为稳定，各种财务指标合理。

⑵借款人诚实守信，履约意愿强。

9091⑶反担保措施充分，手续齐备有效。

2、关注类：9293总体特征：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但是存在潜在缺陷，未来可能会94影响贷款的偿还，有发生代偿的潜在风险。

95⑴贷款的实际用途与合同不符，银行对贷款缺乏有效的监督。

96⑵当期净现金流量虽然为正值，但呈递减趋势。

97⑶借款人的销售收入、经营利润连续下降，净值在减少，出现流动性不足的征兆。

⑷借款人的经营管理出现较严重的问题。

或由于企业实施重大的经营转轨策略，致9899使产品市场前景不明朗。

100⑸借款人的还款意愿差，不积极与银行、担保机构合作。

⑹抵（质）押品的价值下降。

101102⑺反担保的重要法律文件不齐全或存在缺陷（未按规定办理抵押登记）。

⑻国内外政策、金融、经济环境发生变化，国家出台了不利于被担保企业的政策法103104规，可能影响贷款本身的偿还。

1053、可疑类：106总体特征：被担保企业出现支付困难，正常收入不足以保证还款，需要通过出售、107变卖资产或对外融资偿还贷款，甚至通过担保机构履行部分代偿责任来还款。

108主要特征：⑴借款人当期出现经营亏损，或虽未亏损，但依靠正常经营收入已不足以偿还贷款109110本息。

111⑵借款人难以按市场条件采取新的资金。

⑶借款人采取隐瞒事实等不正当手段骗取担保。

112113⑷借款人出现支付困难，欠交银行利息，也不能及时偿还其他债务人和欠款。

4、损失类：114115总体特征：贷款大部分或全部将由担保机构代偿。

116主要特征：117⑴借款人处于停产或半停产状态，流动状况与经营周转都出现问题。

118⑵累计数次拖欠银行利息，还本付息必须动用第二还款来源（包括变现抵（质）押119品，出售资产，担保机构代偿）。

⑶抵（质）押现值远低于担保贷款金额，或抵押物变现困难。

120121⑷借款人卷入重大经济纠纷诉讼，企业法人或高层管理人员被起诉、逮捕、通辑、122可能或已经给企业造成重大损失。

通过担保贷款风险分类，有利于增加担保业务质量的透明度，为主管部门的监管和123124协作银行的合作创造条件，也有利于担保机构及时识别和弥补潜在的风险，提高担保业务风险控制水平。

125126六）风险防范方案的制订127担保机构应根据保后跟踪以及风险分类中发现的问题，及时制订并实施具有针对性128的风险防范方案，主要措施有：1291、与银行配合，冻结企业尚未使用的贷款或提前收回贷款。

1302、对暂性经营困难的企业，应要求其制订还款计划，协助其加强企业管理，尽快使企业转入正常。

1311323、加大保后跟踪检查的力度，并向第三方保证人施加压力，强化借款的还款意愿。

1334、与仲裁、法院等部门做好沟通与协调工作，必要时，对借款人采取诉前保全措施。

1341355、采取组合反担保方式，利用一切合法手段，加大借款人的违约成本。

二、担保的代偿与追偿136137一）逾期与代偿1381、担保逾期139⑴在贷款到期前一个月，应到被担保企业实地调查一次，提前通知企业做好还款准140备。

141⑵在确认被担保企业在贷款日不能不能按期还款，应立即进入风险处理程序。

⑶在担保贷款发生逾期后，应立即向被担保企业发生还款催告通知，督促企业忙归142143还逾期贷款，并制订还款计划。

1442、确认贷款人索赔的有效性在确认索赔有效性的主要内容：145146⑴确认各种合同各方主体是否准确无误。

⑵确认贷款人是否充分履行《借款合同》及《保证合同》项下义务。

147148⑶提出索赔时间是否超过保证责任期限。

149⑷确认担保赔付的范围及金额。

150⑸贷款是否未经担保机构许可就允许借款人转让债务。

151⑹贷款人是否未经担保机构许可就允许借款人延长债务偿还期限。

152⑺借款你与贷款人是否双方串通，骗取担保机构提供担保。

⑻贷款人是否未履行应尽的监督贷款用途义务，致使贷款用于国家禁止或限制性生产领域。

153154确认索赔的有效性是实施担保赔付的前提，通过重新审核各项合同的有效性，可以155核实合同的实际履行情况，为追偿工作打下基础，同时，可以避免因快速简捷的赔付而引发的道德风险，即银行工作人员丧失向借款人催收欠款的积极性。

156157二）债务的追偿与担保损失1、债务的追偿158159担保机构履行代偿义务后，便取得了代位追偿权，在法律关系上，担保机构取代了160贷款人（原债权人），但贷款方仍有责任和义务协助担保机构追偿债务。

在追偿时，应161具体分析造成担保贷款逾期代偿的原因，制定具有针对性的追偿方案，具体包括：162⑴依法处理抵（质）押物。

163⑵有第三方为借款人提供反担保，应向第三方反担保人要求履行代偿义务或协助追偿。

164165⑶依法提起诉讼，要求处置债务人其它资产以弥补代偿损失。

166⑷其他追偿措施。

2、担保损失167168具备下列条件之一，可确认为担保损失：⑴被担保企业连续三次以上不能归还担保机构的代偿款项，并且以审核后确已丧失169170还债能力。

171⑵依法处置反担保抵（质）押财产或对债务重组后，仍不足以补偿担保机构代偿款172项的余额部分，并且，没有其他还款来源保障。

173⑶通过诉讼、仲裁程序，经过强制执行或对被担保企业进行破产清算后，仍不能归174还代偿款的余额部分，并且没有其他还款来源保障。