巴塞尔协议2读书感想
巴塞尔系列资本协议
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影响
据国信证券测算，以超额资本要求2%的假设推算，按照监 管层新标准，大型商业银行和中小商业银行核心充足率未 来须达到11%和10%，那么16家A股上市银行2012年底便将 会遭遇2900亿元的资本金缺口，而按照最终达标时间2018 年看，这一缺口将达到上万亿。 但另一位银行业分析师对此持乐观态度。他认为，目前经 济形势并不稳健，在这种情况下，监管层要求额外计提逆 周期资本的可能性不大。 国内银行尚未正式实施《巴塞尔协议Ⅱ》。2010年底才有 首批银行实施《巴塞尔协议Ⅱ》，而在实施《巴塞尔协议 Ⅱ》中，也许会根据《巴塞尔协议Ⅲ》的新规定，作出相 应变动，但具体情况尚不清楚。
因此，巴塞尔资本协议III在巴塞尔资本协议II的基础上，重 点考虑的是“顺周期效应”，对资本的相关概念进行了重新 界定，对相关量化指标进行了设计。
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顺周期效应
简单地说，基于内部评级的顺周期模式就是内部评 级、信贷周期、经济周期三者之间的连锁反应，内 部评级法的顺周期效应就是实施内部评级法将加大 银行最低资本要求的波动，从而对信贷周期、经济 周期产生放大效应。
中国商业银行在隐形坏账这块缺乏衡量指标，如果一方面隐藏一 些数字，比如地方债务的数额在银行账面上根本看不出来，另一 方面又不断提高资本充足率等这些监管数字，“没有意思”。
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看法2
对中国银行业来说，最核心的问题不是来自巴塞尔协议的 影响，而是自己资产的质量。（中央财经大学中国银行业 研究中心主任郭田勇）
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巴塞尔资本协议III与II
巴塞尔资本协议III
=增强型巴塞尔协议II （微观谨慎框架，增加资本数量并提高相应质量）
+基于宏观谨慎方面的相关考虑
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巴塞尔协议_及其对国际银行业的影响_陆静
III 对全球银行业的短期和长期影响 ， 为中国银 行业应对巴塞尔协议 III 更为严格的监管标准提
供决策参考 。
一、巴塞尔协议 III 的框架和实施规划
（ 一 ） 巴塞尔协议发展进程 纵观银行资本监管 30 年的历史 ， 大致经历 了 三 个 阶 段 ： 巴 塞 尔 协 议 I、 巴 塞 尔 协 议 II 和 巴塞尔协议 III （ 见图 1）。
III， 普 通 权 益 中 的 下 述 部 分 必 须 被 扣 除 出 去 ：
商 誉 和 无 形 资 产 （ 除 抵 押 服 务 权 外 ）； 递 延 税 项 ； 优先股 ； 少数股东权益 ； 现金流量对冲储 备 ； 预期损失短缺 ； 与证券化交易有关的盈余 ； 由于银行自身信用风险而导致的金融负债公允 价值变化的的累计损益 ； 已确定的养老基金资 产和负债 ； 对自身股票的投资 （ 储备股份 ）； 对 银行 、 金融和保险机构的重复持股 。 而在巴塞 尔协议 II 规则下 ， 普通权益中 “ 商誉和无形资 产 、 非累积优先股 、 少数股东权益 、 递延税项 净额 、 与证券化交易有关的盈余 ” 等内容可以 不被扣除 。 显然 ， 巴塞尔协议 III 提高了合格资 本的质量 ， 因为当银行遇到金融危机时 ， 这些 被扣除的项目很难真正用于抵御风险 。 （3） 明确了二级资本的判断标准 。 巴塞尔协 议 III 对 二 级 资 本 提 出 了 更 明 晰 的 标 准 ， 包 括 “ 清偿顺序低于存款人和一般债务人 ； 与存款人 和一般债务人相比 ， 投资人不能从发行人或相 关利益主体得到有关法律或经济上提升其索取 权优先级别的保证或担保； 到期日至少 5 年， 被视为监管资本的比例在 5 年后以直线折旧形 式递减 ； 银行赎回只能在 5 年后实施 ” 等 。 由 于市场波动导致的某些储备资产的重估增值， 在巴塞尔协议 II 下可被视为二级资本 ， 而巴塞 尔协议 III 则不予认可 。 （4）设定了资本留存缓冲比率 。 资本留存缓 冲的比例为 2.5% ， 由普通权益资本构成 ， 目的 是让银行在金融经济压力情景下能由这一缓冲吸 收损失 。 当资本留存缓冲被使用后 ， 银行补充这 一缓冲的办法之一是减少盈余的分配 ， 如减少股 利支付 、 减少股份回购以及减少对员工奖金的发 放等 。 当然 ， 银行也可以采取私募渠道补充 。 如
巴塞尔协议法律效力(2篇)
第1篇一、引言巴塞尔协议是国际银行监管领域的重要法律文件，自1988年第一版发布以来，历经多次修订，已成为全球银行业监管的基石。
本文旨在探讨巴塞尔协议的法律效力，分析其产生背景、主要内容、实施情况以及在我国的应用。
二、巴塞尔协议的产生背景20世纪70年代以来，全球金融体系发生了深刻变革，金融自由化、国际化趋势日益明显。
然而，金融风险的传播和加剧也日益突出，银行业危机频发。
为维护国际金融稳定，加强银行监管，国际清算银行（BIS）于1975年发起成立了巴塞尔委员会，旨在制定国际银行监管标准。
三、巴塞尔协议的主要内容1.资本充足率要求巴塞尔协议对银行的资本充足率提出了明确要求，即银行的资本与风险加权资产之比不得低于8%，其中核心资本不得低于4%。
这一要求旨在确保银行具备足够的资本抵御风险，降低破产风险。
2.风险加权资产计算方法巴塞尔协议对风险加权资产的计算方法进行了规定，将资产分为零风险、低风险、中风险和高风险四类，并规定了相应的风险权重。
这有助于银行更准确地评估资产风险，从而提高资本充足率。
3.市场风险、操作风险和信用风险监管巴塞尔协议对市场风险、操作风险和信用风险监管提出了要求，要求银行建立相应的内部控制机制，加强风险管理。
4.信息披露要求巴塞尔协议要求银行披露资本充足率、风险加权资产、盈利能力等关键信息，提高银行透明度，便于监管机构和社会公众监督。
四、巴塞尔协议的法律效力1.国际法律效力巴塞尔协议具有国际法律效力，被广泛认为是国际银行业监管的“黄金规则”。
各国监管机构在制定国内银行业监管法规时，通常以巴塞尔协议为基础，确保银行业监管的统一性和协调性。
2.国内法律效力巴塞尔协议在我国具有国内法律效力。
我国在制定银行业监管法规时，充分考虑了巴塞尔协议的要求，确保国内银行业监管与巴塞尔协议的接轨。
3.实施情况自巴塞尔协议发布以来，各国银行业监管机构积极落实巴塞尔协议要求，提高银行资本充足率、风险管理水平。
《巴塞尔协议…》对我国商业银行监管完善的影响
《巴塞尔协议…》对我国商业银行监管完善的影响作者：曾小珂来源：《中外企业家》 2012年第6期曾小珂（重庆工商大学融智学院，重庆 400033）摘要：2007年由美国次贷危机引发的全球金融危机，给世界经济带来了巨大的负面影响，也凸显了《巴塞尔协议Ⅱ》的缺陷，致使巴塞尔银行监管委员会管理层在2010年9月12日举行会议讨论并通过《巴塞尔协议III》，并于同年11月举行的G20峰会上正式批准实施。
新巴塞尔协议的出台对于银行业的发展有着深远的影响。
作为金融服务业的核心组成部分，银行业在现代经济中发挥着多种功能，具有举足轻重的地位。
因此，商业银行监管的完善对于保障国内和国际金融稳定与经济增长都至关重要。
巴塞尔协议III对我国商业银行的监管也会产生重要影响，并指导我国完善商业银行的监管制度。
关键词：巴塞尔协议；商业银行；银行监管中图分类号：F830 文献标志码：A 文章编号：1000-8772（2012）11-0106-03一、《巴塞尔协议III》产生的背景及主要内容2004年6月定稿的《巴塞尔协议Ⅱ》树立了商业银行监管的“三大支柱”，即：（1）最低资本要求；（2）监管者对于资本充足问题的审查和银行内部自己的风险评估机制；（3）信息披露要求。
它比《巴塞尔协议I》更加精细复杂。
但是，以2007年次级债危机为导火线而引发全球性金融危机，再一次证明了金融监管体制仍然存在缺陷。
在这种背景下，2010年7月26日，巴塞尔银行监督委员会就最早于2009年12月提出的资本和流动性改革方案中诸多关键性的内容达成了广泛的协议，并表示将放宽对银行资本金和流动性的监督，对银行贷款额度引入新的限制，以控制风险。
2010年9月12日，全球27个国家和地区的央行和监管机构在瑞士经过各方讨论后通过了加强银行体系资本要求的改革方案——《巴塞尔协议III》，并从2011年初分阶段实行。
协议主要内容表现在以下方面：（1）对银行资本要求进行微调的标准和时间节点。
巴塞尔协议读后感
巴塞尔协议读后感《巴塞尔协议》读后感读完《巴塞尔协议》，心情很是复杂，既有对国际银行业监管体系逐渐完善过程的一种感慨，也有许多个人在阅读中对一些内容的理解感悟。
读到关于资本充足率相关内容的时候，我感觉这真的是整个协议的核心要点之一。
它通过规定银行必须保持一定比例的资本和风险加权资产之间的关系，从根本上改变了银行对资产和风险的管理方式。
比如一家银行要放贷款或者进行一些投资业务的时候，就不能毫无顾忌了。
这让我想起在2008年全球金融危机的时候，很多银行之所以陷入困境，就是因为在资本充足率这一块没有把控好，盲目地扩大资产规模，过度冒险，最后当风险来临时自身资本难以抵御恶劣的损失情况。
这也充分表明了巴塞尔协议在预防性监管方面的高度前瞻性。
特别触动我的是协议中对于风险分类和权重设定这一块。
对于不同类型的业务风险，如信用风险、市场风险等，设定不同的权重，这是非常科学的做法。
它意味着不是所有的风险都是相等对待的，银行在经营的时候必然会对高风险权重的业务更加谨慎。
我开始读的时候还不太明白为什么这么复杂地去划分，后来我明白了这能够促使银行走向精细化管理的道路。
如果不区分的话，一个大型国际银行涉及种类繁杂的业务，就无法真正衡量自身的风险敞口到底有多大。
这不仅仅对银行管理层是一个挑战，对监管者而言更是一个几乎无法完成的任务。
不过在阅读过程中我也有疑惑的地方。
协议中的一些计算方法和规则对于小型银行是否过于苛刻了呢我觉得小型银行在资金、人力等资源受限的情况下，要严格按照这些复杂的规定去执行，操作成本可能会很高。
举例来说，一个地方的小信贷机构，它们可能员工总共就那么几个，业务相对简单，如果严格按照巴塞尔协议的规范，要做大量的风险计量和报告工作，会不会影响了它作为小型金融机构服务当地实体经济的效率呢这是我想到的一个点。
再从宏观的角度看，《巴塞尔协议》可以说是各成员国在银行监管领域协调统一的一个巨大成就。
它让各国的银行在全球金融舞台上有了一个相对统一标准，避免由于各国规则松严不一而出现的监管套利行为。
巴塞尔协议Ⅱ有助于防范风险还是加剧风险？ - IMF
《金融与发展》2008年6月号29巴塞尔协议Ⅱ有助于防范风险还是加剧风险？当前金融市场的动荡——始于2007年夏美国次级抵押贷款市场，并迅速蔓延至欧洲市场——已经暴露出对金融机构的监管存在明显的弊端。
因此，在2008年国际货币基金组织—世界银行春季会议上，高层金融领导签署了一系列措施以加强全球监管机制，包括金融稳定论坛的一项提议，要求对金融机构的资产和流动性给予更加严格的监管。
目前，从全球来看，银行管理者执行的是巴塞尔协议II 准则，该准则规定了银行持有资本金数目的国际标准，这个资本金是银行必须储备起来的，用以处理当前和潜在的金融和运作上的风险。
巴塞尔协议II 要求银行提取更多的资金以防范更高的风险。
巴塞尔委员会正在进行的一个审议可能会对复杂的结构化产品和资产负债表外工具进一步提高资本金要求，这是近几个月来压力最大的一项工作。
2006年，金融稳定研究所的一项调查表明，约有100个国家计划在未来几年内执行巴塞尔协议II 的准则，尽管准则的实施在地区间会存在差异。
欧洲大多数国家已经实施了新准则，美国也被列入于2009年实施新准则的名单中。
然而现在的呼声使实施规则更加艰难。
毕竟，为什么该规则没有缓和当前市场紊乱所带来的结果？（关于这个问题更多的疑义，请见本刊第24页“银行需要更多的资本准备”。
）究竟该项规则能否为金融危机的解决提供一个万应灵药，或者相反会加剧危机，这个长期的争论再一次成为前沿和核心问题。
问题的关键是：该规则是否过于顺应周期了？也就是说，这些规则在“好年景”时对资本准备金要求过于宽松，在“艰难时刻”又过于强硬，因而加剧了繁荣—萧条的周期性循环。
为了更加明确这个问题，《金融与发展》求助于两位专家，看一看他们的意见。
2巴塞尔协议Ⅱ是一套关于银行应该持有多少资本金以防范当前以及未来风险的准则（指导方针），对于巴塞尔协议Ⅱ准则是否加剧了繁荣—萧条的周期循环存在两种观点。
观点1处于正轨的银行业Jesus Saurina, 西班牙银行金融稳定部主任没有什么比管理糟糕的银行更具有顺周期性。
巴塞尔协议II和III的对比课件
流动性风险
巴塞尔协议III引入了流动性 覆盖比率和净稳定融资比率 等指标，对银行的流动性风 险进行评估和监控。
巴塞尔协议II的资本要求
核心资本
巴塞尔协议II中，核心资本包括股本、留存收益和其他核心资 本工具，这部分资本应具有永久性、非累积性和非抵押性质。
附属资本
巴塞尔协议II中的附属资本主要包括重估储备、一般准备金、 中期债券和次级债务等。
资本充足率
巴塞尔协议II要求银行的资本充足率应达到8%，其中核心 资本充足率不应低于4%。
巴塞尔协议III的资本要求
核心资本
巴塞尔协议III中，核心资本包括股本、留存收益和其他核心资本工具，这部分资本应具 有永久性、非累积性和非抵押性质。
附属资本
巴塞尔协议III中的附属资本主要包括重估储备、一般准备金、优先股和次级债务等。
资本充足率
巴塞尔协议III要求银行的资本充足率应达到6.5%，其中核心资本充足率不应低于4.5%。 同时，还引入了杠杆率要求，即一级资本占表内外资产的比例不应低于3%。
巴塞尔协议II的监管原则和方法
资本充足率
风险加权资产
资本质量
巴塞尔协议II引入了资本充足率要求， 即银行必须拥有足够的资本来覆盖风 险。具体来说，它规定了核心资本和 附属资本的比例，以及风险加权资产 的计算方法。
03
资本充足率是衡量银行风险承受能力的重要指标。在巴塞尔协议II中，对资本充 足率的要求更加严格，如果银行的资本充足率低于8%，将面临监管部门的惩罚 和更高的风险。
巴塞尔协议II的案例分析
案例二：风险加权资产计算错误
风险加权资产是巴塞尔协议II中用于 衡量银行风险的重要指标，如果计算 错误，将影响银行的资本充足率和风 险评估。
巴塞尔协议三与协议二的对比
《巴塞尔协议Ⅲ》的新进展张娜摘要:金融危机后，《巴塞尔协议Ⅱ》逐渐暴露出它的缺陷和不足，银行业为此付出了沉痛的代价。
为了提高银行业的抵抗风险能力和自身经营的稳定性，巴塞尔银行监管委员会提出了《巴塞尔协议Ⅲ》。
本文主要通过与《巴塞尔协议Ⅱ》的比较，说明《巴塞尔协议Ⅲ》在提高银行抵御金融风险能力和经营稳定性方面的新进展。
关键词：巴塞尔协议Ⅲ巴塞尔协议Ⅱ新进展Abstract: After the financial crisis, “Basel II” gradually expose d to its defects and shortcomings; the banking industry has paid a great painful price. In order to improve the banking industry's ability of resisting risks and its operational stability, the Basel Committee on banking supervision put forward “Basel III”.This article mainly through comparison of the “Basel II” indicates the progress of the new “Basel III” in improving banks to resist risk capacity.Key words: Basel ⅢBaselⅡNew progress一、引言随着全球金融市场的发展，金融创新产品的日益增长和市场竞争的日益激烈，现有的监管体系难以应对日益复杂的风险管理环境。
2008年爆发的美国次贷危机给银行体系造成的巨大冲击，促使巴塞尔银行监管委员会不得不对新资本协议进行补充和完善。
2010年9月12日，巴塞尔委员会决策委员会1发布了新的全球资本标准，对资本的指标要求和过渡期的时间安排进行了明确规定。
巴塞尔协议的意义和影响 1.
• 反周期缓冲：它是指普通股或其他能完全吸收亏损的资本， 资本要求设定为0-2.5%，将根据各国情况具体执行。逆周 期资本缓冲的目的是达到更加广义的宏观审慎性，即在经 济扩张时期加强对银行部门的保护，避免系统性风险的积 累。
• 杠杆率：巴塞尔协议Ⅲ要求各国对3%的杠杆率在同一时期 进行平行测试。
• 流动性指标：该协议引入流动性覆盖比率（LCR）和净稳 定融资比率（NSPR），加强对银行流动性的监管。 • 其中LCR用来确定在短期极端压力情况下，银行所持有的 无变现障碍的、优质的流动性资产的数量，以便应对此种 情境下的资金净流出；而NSPR用于确保各项资产和业务融 资，至少具有与它们流动性风险状况相匹配的满足最低限 额评级法（IRB）。认为 一个资本金与风险紧密挂钩的体系所带来的利益将远远超 出其成本，其结果是一个更安全、更坚固和效率更高的银 行系统。
内部评级法实质上是一套以银行内部风险评级为基础 的资本充足率计算及资本监管的方法。它是由银行专门的 风险评估人员，运用一定的评级方法，对借款人或交易对 手按时、足额履行相关合同的能力和意愿进行综合评价， 并用简单的评级符号表示信用风险的大小。
行监管部门所接受的储备。
• 资产重估储备：商业银行经国家有关部门批准，对固定资
产进行重估时，固定资产公允价值与账面价值之间的正差 额为重估储备。银监会认为，重估作价是审慎的，这类重
估储备可以列入附属资本，但计入附属资本的部分不超过
重估储备的70%。 一般准备：一般准备是根据全部贷款余额一定比例计提的， 用于弥补尚未识别的可能性损失的准备。 优先股：商业银行发行的、给予投资者在收益分配、剩余 资产分配等方面优先权利的股票。 • 长期次级债务：包括普通的、无担保的、初次所定期限最 少五年以上的次级债务工具。
巴塞尔协议二和巴塞尔协议三的对比
2 流动性风险控
制
•杠杆比率 •流动性比率 •经稳定资金来 源比率
3
过渡期限一 级资本充足
率要求
•现行4%=>6% •2013年 4,5% •2014年 5.5% •2015年6%
4
•现行2%=>4.5% •2013年 3.5% •2014年 4% •2015年 4.5%
6
•严格普通股的 定义 •引进杠杆率 •介绍逆周期的 资本框架 •针对交易对手 风险衡量机制 •短期和长期的
吸收经济衰退时期损失能力，建立于信贷过快增长挂 加压力状态下的风险价值，提高交
钩的发布周期超额利润
易业务的资本要求，提高场外衍生
品交易和证券融资业务的交易对手
风险的资本要求等。
巴塞尔协议三
巴塞尔协议三 的主要内容
4Байду номын сангаас
• 引入杠杆率：为弥补资本充足率要求 下无法反应表外资产的扩张情况的不 足，减少对资产通过加权系数转换后 计算资本要求所带来的漏洞，推出了 杠杆率，并逐步将其纳入第一支柱。
BEA
银监会四大监管工具
资本要求：核心一级资本、一级资本和总资本的最低要求调整为5%、6%、8%
“十二五”期间。我国银行杠杆率不低于4% 拨备覆盖率基础上引入动态拨备率，不低于2.5% 引入流动性覆盖率和净稳定融资比率
BEA
Thanks!
12金融3班
袁生淼
• 加强流动性管理：降低银行体系的流动 性风险，引入了流动线监管指标，包括 流动性覆盖率和净稳定资产比率。
5
6 Basel
• 提出了辅助监测工具： 合同期限错配、融资集 中度、可用的无变现障 碍资产和与市场有关的 检测工具等
巴塞尔协议三的具体要求
金融危机背景下对巴塞尔资本协议的反思
ｌ￣ｅ、 ｉ ｉ 测定和管理市场风险的新工具——风 形成， ｏ ｗ 评级机构的 评级 行为同样具有顺周期特 险价值方法 （ａ） 操作风险高级计量法等， 征。 ｖＲ、 如对雷曼的固定收益衍生品通过母公司的
Ａ Ａ评级降 目 前已经 成为 大多数投资银行、商业银行、 信用支持获得了 信用评级， Ａ 投 根据最新出 炉的全 球银行市值排行榜， 截 资 机构以 及政府监管当局所采用的主流风险 低了 繁荣时期购买者 （ 银行等金融机构） 的资 至 ２ｏ ｏ９年底 ，中国工商银行市值 已达 到 管理方法。 本要求， 而在金融危机爆发时， 评级机构对这
业如此不堪一击，在金融危机面前如此脆弱； 构， 如投资银行、 证券、 保险业等， 巴塞尔资本 的偏 差，比 如次贷危机，从 的次 Ａ 贷最终被证 而中国作为巴塞尔协议参与实施国， 却抵御了 协议并不适用。 但此次危机首先出现问题的机 明是整个金融系统在房地产牛市行情中的整 金融危机（ 至少到目前为止） 在全世界银行排 构恰恰是投资银行和住房按揭贷款公司， ， 如贝 体估价错误。 其结果是， 当危机真实发生时， 实
关键词： 金融危机； 巴塞尔资本协议： 风险 管理； 银行业 中图分类号：８ １ 文献标识码： Ｆ３ ＾
一
采用内部模型来计量信用风险、市场风险、 操 色。 评级机构的评级影响银行持有资产的风险
作风险。如计算信用风险模型 “ 信贷算法” 权重等， 但对评级机构的监管是一个空白。一
（ｒｄｔ ｔｃ） Ｋ Ｃ ｅｉ ｒ ｓ 、 ＭＶ、 ｒｄｔｉ 、 ｒｄｔｏｆ － Ｍｅ ｉ Ｃｅｉ ｓ Ｃｃ ｉ ｒｏ 些评级机构的不负责， Ｒｋ Ｐ 更是助推了金融危机的
名中 独占 鳌头”也就 。 是说， 制定规则的人都失 尔斯登、 雷曼、 美林、 新世纪等， 这些机构都不 际的流动性需求可能远远超过公司的估算： 抵 败了，难道跟随实施规则的人还要继续跟进 受巴塞尔资本协议的制约。 押品价值的贬损程度可能超过预期， 从而要求
巴塞尔协议2读书感想
巴塞尔协议II由于20世纪70年代以来金融全球化、自由化和金融创新的发展，国际银行业面临的风险日趋复杂，促使商业银行开始重视强化风险管理。
20世纪80年代债务危机和信用危机后，西方银行普遍重视信用风险管理，并由此催生了1988年的巴塞尔协议。
巴塞尔协议是国际清算银行成员国的中央银行在瑞士巴塞尔达成的若干重要协议的统称，是国际银行业风险管理的理论指导、行动指南和实践总结。
协议实质是为完善与补充单个国家对商业银行监管体制的不足，减轻银行倒闭的风险与代价。
据国际清算银行最新研究显示，全世界大约有100多个国家采纳了巴塞尔协议。
据我所知巴塞尔协议II的基本内容由三大支柱组成：一是最低资本金要求。
保留了1988年巴塞尔协议中对资本的定义以及相对风险加权资产资本充足率为8%的要求，但风险范畴有所拓展，不仅包括信用风险，同时覆盖市场风险和操作风险。
在具体操作上与1988年协议相同，计算风险加权资产总额时，将市场风险和操作风险的资本乘以12.5（即最低资本比率8%的倒数），将其转化为信用风险加权资产总额。
银行资本充足率=总资本/〔信用风险加权资产+（市场风险资本+操作风险资本）×12.5〕。
二是加强外部监管。
通过监管银行资本充足状况，确保银行有合理的内部评估程序，便于正确判断风险，促使银行真正建立起依赖资本生存的机制。
三是强化信息披露，引入市场约束。
要求银行不仅要披露风险和资本充足状况的信息，而且要披露风险评估和管理过程、资本结构以及风险与资本匹配状况的信息；不仅要披露定量信息，而且要披露定性信息；不仅要披露核心信息，而且要披露附加信息。
巴塞尔协议II主要有三大特点：一是要实现向风险管理为核心的质量监管模式过渡；二是将信用风险、市场风险和操作风险全面纳入资本充足率计算，使资本状况与总体风险相匹配，提高了监管的全面性和风险的敏感度；三是推进解决信息不对称的信息披露，重点向资本充足率、银行资产风险状况等市场敏感信息集中，确保市场对银行的约束效果，代表了未来银行业风险管理发展的方向。
巴塞尔协议读后感
巴塞尔协议读后感刚开始接触的时候，感觉就像在雾里看花。
这协议就像是金融世界里的一本超级复杂的武林秘籍，到处都是密密麻麻的规定和条款。
不过呢，一旦慢慢深入进去，就会发现它可真是个了不起的东西。
从银行的角度来看，这巴塞尔协议就像是给那些在金融大海里航行的银行船儿们设定的安全规则。
就好比咱们玩游戏得有游戏规则一样，在金融这个超级大游戏里，银行要是乱来可不行。
协议里那些关于资本充足率的规定，就像是告诉银行：“兄弟，你要想在这金融江湖上混，得保证自己有足够的本钱，别瞎冒险。
”这就好比你去爬山，得带够干粮和水，不能脑袋一热就往上冲，不然半道上没力气了，那就得摔得鼻青脸肿。
再说说风险加权资产这部分，这简直就是在给银行的各种业务进行“危险指数评估”。
比如说，给企业贷款和买国债，这风险程度肯定不一样啊。
给那些看起来有点摇摇欲坠的企业贷款，就像是在走钢丝，风险可高了；而买国债呢，就像是把钱放在一个相对安全的保险柜里。
巴塞尔协议通过这个风险加权的方式，让银行清楚地知道自己的业务风险到底有多大，不能盲目乐观。
而且，这协议也在不断进化。
就像生物为了适应环境得不断进化一样，金融界的环境一直在变，巴塞尔协议也得跟着变。
从巴塞尔协议Ⅰ到Ⅱ再到Ⅲ，每一次升级都是为了应对新冒出来的金融怪物。
像后来出现的那些复杂的金融衍生品，就像是金融世界里的新物种，有的长得奇奇怪怪，还隐藏着很多危险。
巴塞尔协议就得赶紧调整规则，把这些新玩意儿也纳入管理范围，免得它们把金融体系搅得乱七八糟。
从整个金融体系的角度看，巴塞尔协议就像是一个大管家，努力维持着金融大家庭的秩序。
如果没有这个协议，银行们可能就会像一群没头的苍蝇，到处乱撞，今天这家银行因为风险控制不好倒闭了，明天那家银行又因为过度冒险把大家的钱都亏光了。
那整个金融体系就会像多米诺骨牌一样，一个倒了，其他的跟着全倒，最后就会是一场超级大灾难，咱们老百姓的钱也会跟着遭殃。
不过呢，这巴塞尔协议也不是完美无缺的。
巴塞尔协议 一 二 三 内容总结
巴塞尔协议1、2、3内容总结巴塞尔协议Ⅰ1988年巴塞尔协议全称为《统一资本衡量和资本标准的国际协议》，其目的是通过规定银行资本充足率，减少各国规定的资本数量差异，加强对银行资本及风险资产的监管，消除银行间的不公平竞争。
1988年巴塞尔协议基本内容由四方面组成：1、资本的组成。
巴塞尔委员会认为银行资本分为两级。
第一级是核心资本，要求银行资本中至少有50%是实收资本及从税后利润保留中提取的公开储备所组成。
第二级是附属资本，其最高额可等同于核心资本额。
附属资本由未公开的储备、重估储备、普通准备金（普通呆账准备金）、带有债务性质的资本工具、长期次级债务和资本扣除部分组成。
2、风险加权制。
巴塞尔协议确定了风险加权制，即根据不用资产的风险程度确定相应的风险权重，计算加权风险资产总额：一是确定资产负债表内的资产风险权数，即将不用资产的风险权数确定为五个档次：分别为0、10、20、50、100。
二是确定表外项目的风险权数。
确定了1、20、50、100四个档次的信用转换系数，以此再与资产负债表内与该项业务对应项目的风险权数相乘，作为表外项目的风险权数。
3、目标标准比率。
总资本与加权风险资产之比为8%（其中核心资本部分至少为4%）。
银行资本充足率=总资本/加权风险资产4、过渡期和实施安排。
过渡期从协议发布起至1992年底止，到1992年底，所有从事大额跨境业务的银行资本金要达到8%的要求。
1988年巴塞尔协议主要有三大特点：一是确立了全球统一的银行风险管理标准；二是突出强调了资本充足率标准的意义。
通过强调资本充足率，促使全球银行经营从注重规模转向资本、资产质量等因素；三是受70年代发展中国家债务危机的影响，强调国家风险对银行信用风险的重要作用，明确规定不同国家的授信风险权重比例存在差异。
巴塞尔资本协议Ⅱ三大支柱，即最低资本要求、监管部门的监督检查和市场约束。
①第一大支柱：最低资本要求。
最低资本充足率要求仍然是新资本协议的重点。
巴塞尔协议2概述
概述导言1. 巴塞尔银行监管委员会（以下简称委员会）现公布巴塞尔新资本协议（Basel II, 以下简称巴塞尔II）第三次征求意见稿（CP3，以下简称第三稿）。
第三稿的公布是构建新资本充足率框架的一项重大步骤。
委员会的目标仍然是在今年第四季度完成新协议，并于2006年底在成员国开始实施。
2. 委员会认为，完善资本充足率框架有两方面的公共政策利好。
一是建立不仅包括最低资本而且还包括监管当局的监督检查和市场纪律的资本管理规定。
二是大幅度提高最低资本要求的风险敏感度。
3. 完善的资本充足率框架，旨在促进鼓励银行强化风险管理能力，不断提高风险评估水平。
委员会认为，实现这一目标的途径是，将资本规定与当今的现代化风险管理作法紧密地结合起来，在监管实践中并通过有关风险和资本的信息披露，确保对风险的重视。
4. 委员会修改资本协议的一项重要内容，就是加强与业内人士和非成员国监管人员之间的对话。
通过多次征求意见，委员会认为，包括多项选择方案的新框架不仅适用于十国集团国家，而且也适用于世界各国的银行和银行体系。
5. 委员会另一项同等重要的工作，就是研究参加新协议定量测算影响分析各行提出的反馈意见。
这方面研究工作的目的，就是掌握各国银行提供的有关新协议各项建议对各行资产将产生何种影响。
特别要指出，委员会注意到，来自40多个国家规模及复杂程度各异的350多家银行参加了近期开展的定量影响分析（以下称简QIS3）。
正如另一份文件所指出，QIS3的结果表明，调整后新框架规定的资本要求总体上与委员会的既定目标相一致。
6. 本文由两部分内容组成。
第一部分简单介绍新资本充足框架的内容及有关实施方面的问题。
在此主要的考虑是，加深读者对新协议银行各项选择方案的认识。
第二部分技术性较强，大体描述了在2002年10月公布的QIS3技术指导文件之后对新协议有关规定所做的修改。
第一部分新协议的主要内容7. 新协议由三大支柱组成：一是最低资本要求，二是监管当局对资本充足率的监督检查，三是信息披露。
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巴塞尔协议II
由于20世纪70年代以来金融全球化、自由化和金融创新的发展，国际银行业面临的风险日趋复杂，促使商业银行开始重视强化风险管理。
20世纪80年代债务危机和信用危机后，西方银行普遍重视信用风险管理，并由此催生了1988年的巴塞尔协议。
巴塞尔协议是国际清算银行成员国的中央银行在瑞士巴塞尔达成的若干重要协议的统称，是国际银行业风险管理的理论指导、行动指南和实践总结。
协议实质是为完善与补充单个国家对商业银行监管体制的不足，减轻银行倒闭的风险与代价。
据国际清算银行最新研究显示，全世界大约有100多个国家采纳了巴塞尔协议。
据我所知巴塞尔协议II的基本内容由三大支柱组成：一是最低资本金要求。
保留了1988年巴塞尔协议中对资本的定义以及相对风险加权资产资本充足率为8%的要求，但风险范畴有所拓展，不仅包括信用风险，同时覆盖市场风险和操作风险。
在具体操作上与1988年协议相同，计算风险加权资产总额时，将市场风险和操作风险的资本乘以12.5（即最低资本比率8%的倒数），将其转化为信用风险加权资产总额。
银行资本充足率=总资本/〔信用风险加权资产+（市场风险资本+操作风险资本）×12.5〕。
二是加强外部监管。
通过监管银行资本充足状况，确保银行有合理的内部评估程序，便于正确判断风险，促使银行真正建立起依赖资本生存的机制。
三是强化信息披露，引入市场约束。
要求银行不仅要披露风险和资本充足状况的信息，而且要披露风险评估和管理过程、资本结构以及风险与资本匹配状况的信息；不仅要披露定量信息，而且要披露定性信息；不仅要披露核心信息，而且要披露附加信息。
巴塞尔协议II主要有三大特点：一是要实现向风险管理为核心的质量监管模式过渡；二是将信用风险、市场风险和操作风险全面纳入资本充足率计算，使资本状况与总体风险相匹配，提高了监管的全面性和风险的敏感度；三是推进解决信息不对称的信息披露，重点向资本充足率、银行资产风险状况等市场敏感信息集中，确保市场对银行的约束效果，代表了未来银行业风险管理发展的方向。