道明光学2020年三季度财务分析详细报告
002632道明光学2023年三季度现金流量报告
道明光学2023年三季度现金流量报告一、现金流入结构分析2023年三季度现金流入为56,435.52万元，与2022年三季度的40,934.4万元相比有较大增长，增长37.87%。
企业通过销售商品、提供劳务所收到的现金为41,667.44万元，它是企业当期现金流入的最主要来源，约占企业当期现金流入总额的73.83%。
企业销售商品、提供劳务所产生的现金能够满足经营活动的现金支出需求，经营活动现金净增加5,247.84万元。
企业通过增加负债所取得的现金也占不小比重，占企业当期现金流入总额的18.53%。
这部分新增借款已全部用于长期性投资活动。
二、现金流出结构分析2023年三季度现金流出为66,598.82万元，与2022年三季度的37,875.48万元相比有较大增长，增长75.84%。
最大的现金流出项目为购买商品、接受劳务支付的现金，占现金流出总额的39.05%。
三、现金流动的稳定性分析2023年三季度，营业收到的现金有所增加，经营活动现金流入的稳定性有所增强。
2023年三季度，工资性支出有所增加，企业现金流出的刚性增加。
2023年三季度，现金流入项目从大到小依次是：销售商品、提供劳务收到的现金；取得借款收到的现金；收到其他与投资活动有关的现金；收到的税费返还。
现金流出项目从大到小依次是：支付的其他与投资活动有关的现金；购买商品、接受劳务支付的现金；支付的其他与经营活动有关的现金；支付给职工以及为职工支付的现金。
四、现金流动的协调性评价2023年三季度道明光学投资活动需要资金25,868.07万元；经营活动创造资金5,247.84万元。
投资活动所需要的资金不能被经营活动所创造的现金满足，还需要企业筹集资金。
2023年三季度道明光学筹资活动产生的现金流量净额为10,456.94万元。
五、现金流量的变化2023年三季度现金及现金等价物净增加额为负10,145.09万元，与2022年三季度的3,391.74万元相比，2023年三季度出现现金净亏空，亏空10,145.09万元。
道明光学2020年上半年财务分析详细报告
道明光学2020年上半年财务分析详细报告一、资产结构分析1.资产构成基本情况道明光学2020年上半年资产总额为263,542.4万元，其中流动资产为132,632.95万元，主要以存货、应收账款、货币资金为主，分别占流动资产的58.82%、21.03%和7.59%。
非流动资产为130,909.45万元，主要以固定资产、无形资产、商誉为主，分别占非流动资产的47.29%、16.21%和12.47%。
资产构成表(万元)项目名称2018年上半年2019年上半年2020年上半年数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)总资产223,326.02 100.00280,237.45100.00 263,542.4 100.00流动资产101,231.91 45.33110,200.5739.32132,632.9550.33存货33,000.02 14.78 34,699.09 12.38 78,014.88 29.60 应收账款29,914.63 13.40 28,219.11 10.07 27,889.86 10.58 货币资金28,790.45 12.89 36,173.41 12.91 10,064.27 3.82非流动资产122,094.11 54.67170,036.8860.68130,909.4549.67固定资产61,564 27.57 61,224.15 21.85 61,911.1 23.49 无形资产12,418.92 5.56 62,655.2 22.36 21,217.68 8.05 商誉23,334.34 10.45 21,269.26 7.59 16,321.15 6.192.流动资产构成特点企业营业环节占用的资金数额较大，约占企业流动资产的60.64%，说明市场销售情况的变化会对企业资产的质量和价值带来较大影响，要密切关注企业产品的销售前景和增值能力。
企业流动资产中被别人占用的、应当收回的资产数额较大，约占企业流动资产的23.45%，应当加强应收款项管理，关注应收款项的质量。
道明光学2020年三季度财务风险分析详细报告
道明光学2020年三季度风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动的短期资金需求为80,899.03万元，2020年三季度已经取得的短期带息负债为29,728.56万元。
2.长期资金需求
该企业长期投融资活动不存在资金缺口，并且可以提供70,361.46万元的营运资本。
3.总资金需求
该企业的总资金需求为10,537.56万元。
4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为5,207万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是38,211.08万元，实际已经取得的短期带息负债为29,728.56万元。
5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为21,709.04万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为29,960.06万元，在5年之内偿还的贷款总规模为46,462.1万元，当前实际的带息负债合计为29,728.56万元。
二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
一旦发生信任危机，要求该企业偿还全部短期借款，就会出现资金链断裂风险，短期暴露的资金缺口为7,843万元。
不过，该资金缺口在企业持续经营0.73个分析期之后可被盈利填补。
企业的资金缺口主要是由经营活
内部资料，妥善保管第1 页共5 页。
002632道明光学2022年财务分析报告-银行版
道明光学2022年财务分析报告一、总体概述道明光学2022年资产总计为280,119.4万元，比2021年有较大幅度的下降，下降22.11%。
而2021年企业资产总计比2020年增长19.97%。
从这三期情况看，企业资产总计并不稳定。
道明光学2022年负债总计为45,903.65万元，比2021年有较大幅度的下降，下降69.90%。
而2021年企业负债总计比2020年增长53.76%。
从这三期情况看，企业负债总计并不稳定。
道明光学2022年营业收入为128,659.89万元，与2021年相比变化不大。
而2021年企业营业收入增长1.37%。
表明2022年企业营业收入出现增长乏力势头。
道明光学2022年净利润为31,387.4万元，比2021年增长469.73%。
但这一增长速度是在上一期净利润下降的情况下取得的，本期已经恢复并超过了2020年的水平。
三期资产负债率分别为33.09%、42.4%、16.39%。
经营性现金净流量三期分别为78,340.88万元、54,905.76万元、13,637.43万元。
关键财务指标表二、资产规模增长匹配度2022年资产与负债不匹配，资产下降22.11%,负债下降69.9%。
收入与资产变化不匹配，收入增长0.22%,资产下降22.11%。
净利润与资产变化不匹配，净利润增长469.73%,资产下降22.11%。
资产总额大幅度下降，营业收入变化不大，净利润增长。
资产和净利润变化不匹配。
资产规模增长匹配情况表三、负债规模增长从三期数据来看，负债呈波动下降趋势。
总负债分别为99,183.19万元、152,508.02万元、45,903.65万元，2022年较2021年下降了69.9%，主要是由于交易性金融负债等科目减少所至。
从三期数据来看，营业收入呈持续增长趋势。
营业收入分别为126,646万元、128,379.43万元、128,659.89万元，2022年较2021年增长了0.22%。
道明光学2020年三季度财务状况报告
道明光学2020年三季度财务状况报告一、资产构成1、资产构成基本情况道明光学2020年三季度资产总额为286,657.62万元，其中流动资产为154,664.65万元，主要以存货、应收账款、货币资金为主，分别占流动资产的54.3%、18.87%和13.78%。
非流动资产为131,992.96万元，主要以固定资产、无形资产、在建工程为主，分别占非流动资产的46.06%、16.21%和13.67%。
资产构成表(万元)2、流动资产构成特点企业营业环节占用的资金数额较大，约占企业流动资产的55.9%，说明市场销售情况的变化会对企业资产的质量和价值带来较大影响，要密切关注企业产品的销售前景和增值能力。
流动资产构成表(万元)项目名称2018年三季度2019年三季度2020年三季度数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)流动资产101,058.21 100.00116,620.74100.00154,664.65100.00存货34,495.61 34.13 36,351.47 31.17 83,984.33 54.30 应收账款31,030.43 30.71 29,571.05 25.36 29,182.91 18.87 货币资金25,278.02 25.01 33,305.53 28.56 21,317.41 13.78 其他流动资产3,375.25 3.34 3,976.12 3.41 7,828.23 5.06 预付款项1,781.09 1.76 2,325.99 1.99 2,480.33 1.60 应收票据3,952.32 3.91 8,584.68 7.36 333.05 0.22 交易性金融资产0 - 0 - 235.1 0.153、资产的增减变化2020年三季度总资产为286,657.62万元，与2019年三季度的282,768.71万元相比有所增长，增长1.38%。
4、资产的增减变化原因以下项目的变动使资产总额增加：存货增加47,632.86万元，在建工程增加10,748.1万元，其他流动资产增加3,852.11万元，递延所得税资产增加374.91万元，固定资产增加351.33万元，交易性金融资产增加235.1万元，预付款项增加154.34万元，共计增加63,348.75万元；以下项目的变。
道明光学2020年三季度经营成果报告
道明光学2020年三季度经营成果报告
一、实现利润分析
1、利润总额
2020年三季度利润总额为9,959.81万元，与2019年三季度的
10,355.04万元相比有所下降，下降3.82%。
利润总额主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。
2、营业利润
2020年三季度营业利润为9,964.84万元，与2019年三季度的10,383.3万元相比有所下降，下降4.03%。
以下项目的变动使营业利润增加：公允价值变动收益增加576.37万元，资产减值损失增加2,792.08万元，营业成本减少2,180.82万元，管理费用减少1,231.34万元，销售费用减少187.83万元，共计增加6,968.45万元；以下项目的变动使营业利润减少：投资收益减少3,923.65万元，营业税金及附加增加41.76万元，财务费用增加1,114.72万元，共计减少5,080.13万元。
各项科目变化引起营业利润减少418.46万元。
3、投资收益
2020年三季度投资收益为负189.52万元，与2019年三季度的
3,734.12万元相比，2020年三季度出现亏损，亏损189.52万元。
4、营业外利润
2020年三季度营业外利润为负5.03万元，与2019年三季度负28.26万元相比亏损有较大幅度减少，下降82.22%。
5、经营业务的盈利能力。
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道明光学2020年三季度财务分析详细报告
一、资产结构分析
1.资产构成基本情况
道明光学2020年三季度资产总额为286,657.62万元，其中流动资产为154,664.65万元，主要以存货、应收账款、货币资金为主，分别占流动资产的54.3%、18.87%和13.78%。
非流动资产为131,992.96万元，主要以固定资产、无形资产、在建工程为主，分别占非流动资产的46.06%、16.21%和13.67%。
资产构成表(万元)
项目名称
2018年三季度2019年三季度2020年三季度
数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)
总资产
223,676.42 100.00
282,768.71
100.00
286,657.62
100.00
流动资产
101,058.21 45.18
116,620.74
41.24
154,664.65
53.95
存货34,495.61 15.42 36,351.47 12.86 83,984.33 29.30 应收账款31,030.43 13.87 29,571.05 10.46 29,182.91 10.18 货币资金25,278.02 11.30 33,305.53 11.78 21,317.41 7.44
非流动资产
122,618.22 54.82
166,147.97
58.76
131,992.96
46.05
固定资产62,810.12 28.08 60,439.48 21.37 60,790.81 21.21 无形资产12,836.78 5.74 60,343.76 21.34 21,401.81 7.47 在建工程6,770.36 3.03 7,295.13 2.58 18,043.23 6.29
2.流动资产构成特点
企业营业环节占用的资金数额较大，约占企业流动资产的55.9%，说明市场销售情况的变化会对企业资产的质量和价值带来较大影响，要密切关注企业产品的销售前景和增值能力。
流动资产构成表(万元)
项目名称
2018年三季度2019年三季度2020年三季度
数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)
流动资产
101,058.21 100.00
116,620.74
100.00
154,664.65
100.00
存货34,495.61 34.13 36,351.47 31.17 83,984.33 54.30 应收账款31,030.43 30.71 29,571.05 25.36 29,182.91 18.87 货币资金25,278.02 25.01 33,305.53 28.56 21,317.41 13.78 其他流动资产3,375.25 3.34 3,976.12 3.41 7,828.23 5.06 预付款项1,781.09 1.76 2,325.99 1.99 2,480.33 1.60 应收票据3,952.32 3.91 8,584.68 7.36 333.05 0.22 交易性金融资产0 - 0 - 235.1 0.15
3.资产的增减变化
2020年三季度总资产为286,657.62万元，与2019年三季度的282,768.71万元相比有所增长，增长1.38%。
4.资产的增减变化原因
以下项目的变动使资产总额增加：存货增加47,632.86万元，在建工程增加10,748.1万元，其他流动资产增加3,852.11万元，递延所得税资产增加374.91万元，固定资产增加351.33万元，交易性金融资产增加235.1万元，预付款项增加154.34万元，共计增加63,348.75万元；以下项目的变
动使资产总额减少：长期待摊费用减少40.16万元，投资性房地产减少140.16万元，应收账款减少388.15万元，其他非流动资产减少872.65万元，长期股权投资减少1,557.73万元，商誉减少3,946.94万元，应收票据减少8,251.63万元，货币资金减少11,988.12万元，无形资产减少38,941.95万元，共计减少66,127.49万元。
各项科目变化引起资产总额增加3,888.91万元。
5.资产结构的合理性评价
从资产各项目与营业收入的比例关系来看，2020年三季度应收账款所占比例较高，存货所占比例过高。