流动资金需求量预测表
流动资金贷款需求量测算参考计算表
制表人：胡宝栋引入数据日期：2010年9月10日60.00应付账款周转天数（天）#DIV/0!应付帐转周转率（次）预收账款周转天数（天）90.00预收账款周转率（次）#DIV/0!77.00预付账款周转天数（天）预付账款周转率（次）#DIV/0!1.88营运资金周转次数Tw（次）新增流动资金贷款额度=营运资金量-借款人自有资金-现有#DIV/0!流动资金贷款-其他渠道提供的营运资金=量测算参考计算表营运资金周转次数＝360/(存货周转天数+应收账款周转天数－应付账款周转天数＋预付账款周转天数－预收账款周转天数)×（1＋预计销售收入年增长率）/营运资金周转次数注：绿色需填入数据应收账款周转次数＝销售收入/平均应收账款余额预收账款周转次数＝销售收入/平均预收账款余额存货周转次数＝销售成本/平均存货余额预付账款周转次数＝销售成本/平均预付账款余额应付账款周转次数＝销售成本/平均应付账款余额周转天数=360/周转次数#DIV/0!#DIV/0!预计销售收入年增长率Rp （%）10.00%#DIV/0!#DIV/0!m 最后一个完整年报距贷款预计发放月份数）0#DIV/0!#DIV/0!(1+Rp)(12+m) 3.14#DIV/0!#DIV/0!公式一：营运资金量W #DIV/0!#DIV/0!#VALUE!公式二：W={S×(1-M)×(1+Rp)(12+m)}/Tw #DIV/0!#DIV/0!#VALUE!#DIV/0!#VALUE!借款人自有资金（银行存款）#REF!现有贷款（人民币）#REF!现有贷款（美元折合人民币）其他渠道提供的营运资金#REF!30.00%30.00% #DIV/0!#VALUE!。
流动资金贷款需求量测算表
#DIV/0! 支行务数据（万元） 资产负债表 应收账款 预付账款 存货 长期投资 固定资产 无形资产 应付账款 预收账款 长期借款 所有者权益 损益表 主营业务收入 主营业务成本 净利润 项目（万元） 项目（万元） 上年销售利润率 预计本年全年销售收入 预计本年销售收入增长率 应收账款周转次数 应收账款周转天数 存货周转次数 存货周转天数 预付账款周转次数 预付账款周转天数 应付账款周转次数 应付账款周转天数 预收账款周转次数 预收账款周转天数 营运资金周转次数 营运资金量 借款人自有资金 报告期他行流动资金用信额度 本行可授信额度 本行去年授信额度 可新增流动资金贷款授信额度 客户经理： 风险经理： #DIV/0! 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 各保险系数设置理由说明： 0.00 #DIV/0! #DIV/0! 0.00 0 #DIV/0! 数值 #DIV/0! 保险系数 上年末余额 最近12个月平均数 最近12个月平均数 12
银监会流动资金贷款需求测算表
360/[销售收入/((年初应收帐款+年末应收帐款)/2）)] 360 #DIV/0! 0.2)] 360 #DIV/0! 0.00 2
360/[销售成本/（(年初预付帐款+年末预付帐款)/2）] 360 #DIV/0! 0.00 2
360/[销售收入/（(年初预收帐款+年末预收帐款)/2）] 360 0 0.00 2
新增流动资金贷款额度 =营运资金量-借款人自有资金-现有流动资金贷款-其他渠道提供的营运资金 营运资金量= 借款人自有资金= 0.00 现有流动资金贷款= 其他渠道提供的营 运资金= 0.00 0.00 #DIV/0! #DIV/0! 净资产 + 长期负债 长期资产 长期资产=总资产-流动资产
新增流动资金贷款额度=
营运资金周转次数= 90/（存货周转天数 #DIV/0! 营运资金量= #DIV/0! #DIV/0! 上年度销售收入*
+
应收帐款周转天数 #DIV/0!
-
应付帐款周转天数+ #DIV/0!
预付帐款周转天数- 预收账款周转天数 #DIV/0! 0.00
（1-上年度销售利润率）*（1+预计销售收入年增长率）/营运资金周转次数 #DIV/0! 1.30 #DIV/0!
科目 销售收入 销售成本 存货 应收帐款 应付帐款 预付帐款 预收帐款 主营业务利润
年初值
年末值
存货周转天数= #DIV/0! 应收帐款周转天数= #DIV/0! 应付帐款周转天数= #DIV/0! 预付帐款周转天数= #DIV/0! 预收帐款周转天数= 0.00
360/[销售成本/(（年初存货+年末存货)/2)] 360 #DIV/0! 0.00 2
资金需求预测表-投融资专用
测算结果 3.33 47.90 4.91 5.95 20.89
营运资金周转次数＝360/(存货周转天数+应收账款周转天数－应付账款周转天数＋预付账款周转天数－预收账款周 转天数) 10.12% 预计销售收入增长率
1.66 10% 1942.35 900 1042.35
营运资金量＝上年度销售收入×(1－上年度销售利润率)×(1＋预计销售收入年增长率)/营运资供的营运资金 0
测算公式
应收账款周转次数＝销售收入/平均应收账款余额 预收账款周转次数＝销售收入/平均预收账款余额 存货周转次数＝销售成本/平均存货余额 预付账款周转次数＝销售成本/平均预付账款余额 应付账款周转次数＝销售成本/平均应付账款余额 周转天数=360/周转次数 周转天数=360/周转次数 周转天数=360/周转次数
流动资金需求量测算表
序号 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13
上年度销售收入： 上年度销售收入： 上年度销售成本： 上年度销售成本： 上年度销售成本： 上年度存货周转天数 上年度预付账款周转天数 上年度应付账款周转天数 营运资金周转次数 上年度销售利润率 营运资金量 自有资金
会计报表指标数
新增流动资金
新增流动资金=营运资金量－借款人自有资金－现有流动资金贷款－其他渠道提供的营运资金
10000 0.666667
4396.95
2131上年度平均应付账款余额10220896上年度存货周转天数7332上年度应收账款周转天数108107上年度预付账款周转天数6048上年度预收账款周转天数7528上年度应付账款周转天数9营运资金周转次数16610上年度销售利润率1011营运资金量19423512自有资金300现有流动资金贷款600其他渠道提供的营运资金090013新增流动资金104235流动资金需求量测算表会计报表指标数测算公式应收账款周转次数销售收入平均应收账款余额预收账款周转次数销售收入平均预收账款余额存货周转次数销售成本平均存货余额预付账款周转次数销售成本平均预付账款余额应付账款周转次数销售成本平均应付账款余额周转天数360周转次数周转天数360周转次数1723周转天数360周转次数新增流动资金营运资金量借款人自有资金现有流动资金贷款其他渠道提供的营运资金营运资金周转次数360存货周转天数应收账款周转天数应付账款周转天数预付账款周转天数预收账款周转天数1012预计销售收入增长率营运资金量上年度销售收入1上年度销售利润率1预计销售收入年增长率营运资金周转次数100000666667439695
银监企业流动资金需求测算表-张
8904 当年营业收入 3007 上年营业收入 授信年度营业收入计划 26365.55
应收账款周转次数 21.88 应收账款周转天数 16.46 预付账款周转次数 107.52 预付账款周转天数 3.35 存货周转次数 9.69 存货周转天数 37.16 预收账款周转次数 69.02 预收账款周转天数 5.22 应付账款周转次数 13.21 应付账款周转天数 27.25 24.50 营运资金周转次数=360/(存货周转天数+应收账款周转天数+预付账款周转天数预收账款周转天数-应付账款周转天数) 营运资金周转次数 14.69 营业资金需求量=上年度销售收入*(1-上年度销售利润率)*(1+预计销售收入年增 长率)/营运资金周转次数 营运资金需求量 1578.49 流动资金 2555 流动负债 1081 借款人自有资金 1474 现有流动资金贷款 0 其他融资 0 其他渠道营运资金 特别情况 新增流贷需求额度 104.49
企业流动资金需求测算表 单位：万元 借款人名称： 科目 当期营业收入 当期营业利润 当期营业利润率 上期应收账款 上期预付账款 上期存货 上期预收账款 上期应付账款 数据 8904 1072 12.04% 162 80 570 50 310 科目 数值 当期营业成本 6989 授信年度营业收入计划 26365.00 授信年度营业收入增长率 196.10% 当期应收账款 当期预付账款 当期存货 当期预收账款 当期应付账款 652 50 873 208 748 年平均值 407 65 721.5 129 529 授信方式： 10年营业收入*11年营业收入+11年营业收入
企业流动营运资金需求测算表
转次数 自有流动资金=所有者权益-固定资产净值-无形资
产+长期借款
360/(存货周转天数+应收账款周转天数－应付账 款周转天数＋预付账款周转天数－预收账款周转
天数)
360/周转次数
销售成本/平均存货余额 销售收入/平均应收账款余额 销售成本/平均应付账款余额 销售成本/平均预付账款余额 销售收入/平均预收账款余额
7
一年（天）
8
存贷周转天数
9
应收账款周转天数
10
应付账款周转天数
11
预付账款周转天数
12
预收账款周转天数
13
存贷周转次数
14
应收账款周转次数
15
应付账款周转次数
16
预付账款周转次数
17
预收账款周转次数
18
平均存货余额
19
平均应收账款余额
20
平均应付账款余额
21
平均预付账款余额
22
平均预收账款余额
23
7,027,296,496.31 1,251,589,383.64
228,971,952.14 6,684,882.14
11,312,322,432.03 13,686,824,525.57 11,883,714,397.51
1,829,846,200.99
需求量测算
备注
单位：元
营运资金量-自有流动资金
基 础 数 据 输 入
41
销售成本
42
利润总额
4,360,023,280.50 413,371,289.70 461,109,819.64
30【成本】最新流动资金贷款需求量参考测算表(0602)
0.00
0.00
0.00 0.00 0.00
0.00
当期流动负债 0.00
当期中长期流贷 0.00
股东或关联企业借款 财政拨款或非银行融资
其他资金来源
流动资金贷款需求额度测算情况说明：
1、预计当年经营收入增长率： 2、其他渠道营运资金：
单位：万元 数值 0.00 0.00 0.00 0.00
0
0.00 0.00 0.00
0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 当年主营业务成本
0.00 当年其他业务成本
0.00 当年经营成本
0.00 当年非经营性损益
பைடு நூலகம்
当年公允价值变动净收益
当年营业外收支净额
0.00 当年应收账款 0.00 当年预付账款 0.00 当年存货 0.00 当年预收账款 0.00 当年应付帐款 0.00 当年长期资产投入应付款 0.00 当年有效应付账款
财务指标测算
应收账款周转次数 预付账款周转次数 存货周转次数 预收账款周转次数 应付帐款周转次数
应收账款周转天数 预付账款周转天数 存货周转天数 预收账款周转天数 应付帐款周转天数
营运资金测算
营运资金周转次数 当年经营收入增长率
上两年经营收入增长率 未调整营运资金量
预计当年经营收入增长率 调整后的营运资金量
客户行业类型 预计营运资金量
0.00 0.00
0.00
商业
近三年经营收入平均增长率 上年经营收入增长率
保险调节系数
当期借款人自有资金
当期流动资产
现有流动资金贷款 当期短期借款
贷款需求量测算 其他渠道营运资金 发行股票、债券或信托 商业信用 置换他行流贷
流动资金贷款需求量测
本次流动资金贷款额度
注：灰色区域为可编辑区域
流动资金贷款需求量测算表
5170.537895 13402.53789 17168 13501 2353 3965 11428 2134 4379 5611 12781 2618 3227 1913 4484 1.25 10773 2541 0 0 0 8232 0 0
流动资金贷款需求量测算表
借款人名称：大足县路桥有限责任公司 报表日期：2011.12 单位：万元
新增流动资金贷款额度 营运资金量 销售收入 销售成本 利润总额 期初预收账款 期末预收账款 期初应收账款 期末应收账款 期初存货 期末存货 期初预付账款 期末预付账款 期初应付账款 期末应付账款 预计销售收入年增长率 所有者权益 固定资产 无形及递延资产 长期投资 账龄一年以上的应收帐款及其 他应收款 借款人自有资金 现有流动资金贷款 其他渠道提供的营运资金
流动资金需求量测算表
新增流动资金贷款额度 444
营运资金量 9794
营运资金周转次数 1.38
附：
上年销售收入
上年销售成本
10,550
9,114
借款人自有资金 现有流动资金贷款
350
9,000
上年应收账款余额 前年应收账款余额
2,229
2,000
上年预收账款余额 前年预收账款余额
10
0
上年存货余额
2114.5
4.99
72.15
平均预收账款余额 预收账款周转次数 预收账款周转天数
5
2110.00
0.17
平均存货余额
存货周转次数
存货周转天数
3179
2.87
125.57
平均预付账款余额 预付账款周转次数 预付账款周转天数
1798.5
5.07
71.04
平均应付账款余额 应付账款周转次数 应付账款周转天数
前年存货余额
3,788
2,570
上年预付账款余额 前年预付账款余额
2,057
1,540
上年应付账款余额 前年应付账款余额
395
31
主要财务测算数据
单位：万元
上年利润总额
预计销售收入本年增长率%
1,51上年度销售利润率
0
14.37%
平均应收账款余额 应收账款周转次数 应收账款周转天数
213
42.79
8.41
说明：
1、周转天数=360/ 周转次数
2、营运资金周转次 数＝360/(存货周转天 数+应收账款周转天数 －应付账款周转天数＋ 预付账款周转天数－预 收账款周转天数)
3、营运资金量＝上 年度销售收入×（1－ 上年度销售利润率）× （1＋预计销售收入年 增长率）/营运资金周 转次数
流动资金需求测算表
2.“借款人自有资金”＝所有者权益+其他应付款里面股东投资部分－固定资产－长期占用；
算表
周转天数 #DIV/0! 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! 3500.00 1800.00 #DIV/0! #DIV/0! 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
流动资金贷款需求量测算表
项目 销售成本 利润总额 销售收入 存货 应收帐款 应付帐款 预付帐款 预收帐款 预计销售收入 所有者权益 现有流动资金贷款 其他渠道提供的营运资金 固定资产 在建工程 自有 -5,300.00 上年销售利润率 存货周转次数=销售成本÷年平 均存货余额 应收帐款周转次数=销售收入÷ 年平均应收帐款余额 应付帐款周转次数=销售成本÷ 年平均应付帐款余额 预付帐款周转次数=销售成本÷ 年平均预付帐款余额 预收帐款周转次数=销售收入÷ 年平均预帐款余额 预计销售收入增长率 1－上年度销售利润率 1+预计销售收入年增长率 营运资周转次数 长期投资 无形资产 营运资金量(万元) 新增流动资金贷款额度(万元) 年初数 年末数 指标计算结果
流动资金测算表(终极版)
本表格只需要填写浅蓝色格，黄色白色框数据自动生成。
本表中应收账款不计应收票据、其他应收款，应付账款不计应付票据、其他应付款
营运资金量＝上年度销售收入×（1－上年度销售利润率）×（1＋预计销售收入年增长率）/营运资金周转次数
营运资金周转次数＝360/(存货周转天数+应收账款周转天数－应付账款周转天数＋预付账款周转天数－预收账款周转天数
借款人自由流动资金=货币资金＋短期投资＋应收票据＋预付账款＋存货＋应收账款-流动负债
自有资金=上年未分配利润+本期净利润+折旧-本期资本性支出-应付股利-到期银行借款或其他借款（结借款人自有流动资金=所有者权益-固定资产占用-无形递延资产占用-长期投资占用借款人自有流动资金=流动资产-流动负债-长期性债务形成的流动资产+短贷长用部分借款人自有流动资金=货币资金-受限货币资金-贷款派生货币资金+重复计算部分 注：自有资金结果为负值则取零
自有资金
营运资金周转次数
预付账款周转天数－预收账款周转天数)
账款＋存货＋应收账款-流动负债（我行货押打分卡中公式）
-应付股利-到期银行借款或其他借款（结果为负值则取零）
产占用-长期投资占用流动资产+短贷长用部分
资金+重复计算部分
（银监会案例提供）
（银联信分析机构提供）（银联信分析机构提供）（银联信分析机构提供）。
流动资金贷款需求量测算参考表(上海农商版)
使用说明：借款人自有资金=所有者1.基本输入项包括上年度销售收入、上年度利润总额、预计销售收入年增长率、上年度销售成本、借款人自有资金。
比率类的数据(如预计销售收入年增长率、保险系统)是采用小数形式输入或显示，而不是百分比。
金额类数据(2.除以上基本输入项之外需输入5种账款，分别是存货，应收账款，预收账款，应付账款和预付账款。
输入有3种计拉菜单选择。
其中按月需输入一年中每个月的余额共12项；按季度需输入一年中每个季度的余额共4项；按年则需3.最终计算结果为营运资金量和新增流动资金贷款额度，其余蓝色部分为中间值。
4.如计算结果出现FALSE，DIV/0!，等错误，请检查各输入项是否输入完整。
5.计算模型如下：营运资金量＝上年度销售收入×（1－上年度销售利润率）×（1＋预计销售收入年增长率）/营运资金周转次数新增流动资金贷款额度=营运资金量－借款人自有资金－现有流动资金贷款－其他渠道提供的营运资金其中：营运资金周转次数＝360/(存货周转天数+应收账款周转天数－应付账款周转天数＋预付账款周转天数－预收周转天数=360/周转次数应收账款周转次数＝销售收入/平均应收账款余额预收账款周转次数＝销售收入/平均预收账款余额存货周转次数＝销售成本/平均存货余额预付账款周转次数＝销售成本/平均预付账款余额5.计算模型如下：营运资金量＝上年度销售收入×（1－上年度销售利润率）×（1＋预计销售收入年增长率）/营运资金周转次数新增流动资金贷款额度=营运资金量－借款人自有资金－现有流动资金贷款－其他渠道提供的营运资金其中：营运资金周转次数＝360/(存货周转天数+应收账款周转天数－应付账款周转天数＋预付账款周转天数－预收周转天数=360/周转次数应收账款周转次数＝销售收入/平均应收账款余额预收账款周转次数＝销售收入/平均预收账款余额存货周转次数＝销售成本/平均存货余额预付账款周转次数＝销售成本/平均预付账款余额应付账款周转次数＝销售成本/平均应付账款余额利润率=利润总额/销售收入对存货、应收账款、应付账款、预付账款、预收账款的平均余额测算保持连续性。
流动资金贷款需求量测算表
填表说明：7.“其他渠道提供的营运资金”是包括发行债权、融资租赁、股东借款、吸收直接投资、发行股票、商业信用、财政拨款、非银行金融机构融资等可用于借款人日常经营生产的其他融资。
8.风险调整因子取值范围为[0,1]，内部评级体系PD 评级为11 级及以下借款人，与交行建立信贷业务关系一年以内且交行内部评级体系PD 评级9级及以下借款人，风险调整因子为0。
9.基础财务数据中的当年预测值，为假定去年度主营业务成本收入比与当年保持不变的前提下，通过表中已有数据自动测算得来。
5.若（上年度未分配利润+本年度净利润+本年度固定资产折旧-资本性支出）＜0，则取0。
6.“现有流动资金贷款”主要指企业目前用于经营周转的中短期流动资金贷款。
备注：表中黄色部分手工输入、蓝色部分自动计算、灰色部分不需填写。
1.“上年度销售利润率”一般是指上一年度的年度销售利润率。
但在特殊情况下，例如对于刚成立的企业或以前年度亏损但预计本年度会盈利的企业，可以采用本年度预测值。
本指标计算公式为：利润总额÷产品销售净收入×100%。
2.“营运资金量”的当年应收账款周转天数、预收账款周转天数、存货周转天数、预付账款周转天数和应付账款周转天数是指当年预测值，可借鉴历史数值的变化趋势合理预测。
3.“资本性支出”主要指预计本年度新增长期性资金运用扣除长期性资金来源后需自筹的部分，即预计本年度新增的固定资产投入及长期投资扣除本年度对外融资及新增资本金后需投入的自有资金。
同时参考“固定资产、在建工程、长期投资、无形资产”等科目的上年度期末值和“股本、资本公积、盈余公积、长期借款”等科目上年度期末值的变动情况。
4.“本年度计划归还贷款”主要指归还的长期借款和还后不再续贷的流动资金贷款。
新增流动资金需求测算表
营运资金量3,145.02
预计销售收入年增长率50%
上年度销售收入4,000.00
净利润320.00
上年度销售利润率8.00%
营运资金周转次数 1.76
存货周转天数90.00
应收账款周转天数144.90
应付账款周转天数29.81
预付账款周转天数0.11
预收账款周转天数0.09
应收账款周转次数 2.48447205
预收账款周转次数4000
存货周转次数4
预付账款周转次数3200
应付账款周转次数12.0754717
销售成本3200
销售收入4,000.00
上年年初余额上年年末余额
应收账款平均余额1,610.001,450.001,770.00预收账款平均余额 1.00 1.00 1.00存货平均余额800.00720.00880.00预付账款平均余额 1.00 1.00 1.00应付账款平均余额265.00300.00230.00
上年末流动资产余额上年末流动负债余额自有资金2,500.003,100.00600.00现有流贷余额350.00
新增流贷额度=295.02
注：表上涂色部分需从企业财务报表取数填列，未涂色部分则由公式自动生成计算结果。
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单位：万元 指标名称 存货周转天数（1） 营 运 资 金 周 转 天 数 应收账款周转天数（2） 预付账款周转天数（3） 应付账款周转天数（4） 预收账款周转天数（5） 营运资金周转天数 营运资金周转次数 销售利润率 预计销售收入年增长率 营运资金量（6） 借款人自有资金（7） 现有流动资金贷款（8） 其他渠道提供的资金（9） 新增流动资金额度 上年销售收入*（1-上年销售利润率）* （1+预计销货收入增长率）/营运次数 简要说明资金来源 简要说明贷款行及数额 如：银承敞口额度、信用证敞口额度等 ［（6）-（7）-（8）-（9）]*保险系数 123 45 年度 公式 存货平均余额*计算期天数/销货成本 应收账款平均余额*计算期天数/销售收入 预付账款平均余额*计算期天数/销货成本 应付账款平均余额*计算期天数/销货成本 预收账款平均余额*计算期天数/销售收入 （1）+（2）+（3）-（4）-（5） 360/营运周转天数 营业利润/销售收入*100% 上三年度 上二年度 上年度 预测本年度
注：计算期每月按30天计算，全年按计算。 保险系数确定依据：根据借款人实际情况和未来发展状况，如所属行业、规模、发展阶段、谈判地位等合理预测扩大或缩减的系数。