保函业务基本知识及实务介绍-中国银行63页PPT
保函业务基本知识课件
风险控制措施
建立健全内部控制体系
完善业务流程、加强内部审计和监督，确 保各项业务操作的规范性和准确性。
实施风险分散策略
通过多元化业务布局、分散客户群体等方 式降低单一客户或单一业务的风险集中度。
强化风险管理意识
建立风险预警机制
定期开展风险管理培训和宣传，提高员工 的风险意识和应对能力。
通过监测各项风险指标，及时发现潜在风 险并进行预警，以便采取应对措施。
索赔申请
在保险期间发生保险事故时，客户向 保险公司提出索赔申请，并提供相关 证明材料。
索赔审核
保险公司对客户的索赔申请进行审核， 包括事故真实性、损失程度等。
赔付与追偿
赔付决定
根据索赔审核结果，保险公司作出赔付决定，决定是否给予赔偿。
支付赔偿款
如果保险公司决定赔偿，将按照保险合同约定的方式和期限，向客户提供赔偿款。
国际标准与法规遵守
关注国际保函业务标准和法规动态，确保业务合规性，促进国际保 函市场的健康发展。
结语
总结保函业务基本知识
保函业务定义
保函业务是指银行或保险公司等 机构作为担保人，为申请人出具 担保书，保证申请人履行约定的
义务或承担相应的责任。
保函业务种类
根据担保义务的不同，保函可以 分为投标保函、预付款保函、履
保函业务基本知识课 件
目录
• 保函业务概述 • 保函业务操作流程 • 保函业务风险控制
保函业务概述
保函的定义与特点
保函的定 义
保函是由担保人（通常是保险公司或 银行）根据申请人（如建筑公司或供 应商）的要求，向受益人（如业主或 采购方）出具的书面保证。
保函的特点
保函是一种独立的合同，具有法律约 束力，担保人需承担相应的经济责任。 保函为受益人提供了权益保障，降低 交易风险。
保函业务基本知识及实务介绍
保函业务基本知识及实务介绍保函是商业活动中一种常见的金融工具，用于保证付款人履行合同中的义务。
保函业务是商业银行提供的一项保险性业务，通过发出保函向受益人保证付款人的信用。
保函业务广泛应用于国际贸易、建筑工程、投资和融资等领域。
保函的基本概念是：保函是银行根据申请人的请求，向受益人出具的一种书面保证承诺函。
保函是商业银行根据申请人的委托，在一定的信用额度下，出具书面保证给受益人，保证在规定的期限内履行债务或承担责任。
保函业务的主要流程是：申请人向银行提出保函申请，银行审核申请人的信用及资质，确认是否接受保函业务。
如果申请通过，银行会要求申请人提供相应的担保或抵押物，并收取一定的手续费。
银行根据申请人的要求，出具保函，同时通知受益人。
在规定的期限内，如果受益人提出索赔，银行会按照保函约定赔付。
保函业务的实务操作包括以下几个方面：1. 了解保函业务的种类和用途：保函业务可以根据不同的用途划分为投标保函、履约保函、预付款保函等。
了解不同种类的保函对不同业务场景的适用性，以便为客户提供准确的建议和方案。
2. 熟悉保函业务的规范和法律法规：在开展保函业务时，需要遵守相关的法律法规和业务规范，如《保函业务管理办法》和《保函申请及履行规则》等。
了解相关规定，可以帮助银行和客户合规开展业务。
3. 风险识别和控制：在办理保函业务时，需要对客户的信用风险进行分析和评估。
根据客户的信用状况、财务状况和业务实力等因素，判断客户是否具备履行保函义务的能力。
同时，还需要注意控制操作风险和法律风险，保障银行的利益。
4. 编制和审核保函文件：保函业务的核心是出具保函文件，包括申请书、保函正本和通知书等。
对于不同类型的保函，需要编写不同的文件，同时需要严格审核文件的内容和格式，确保准确无误。
5. 锁定期限和赔付条件：保函的期限和赔付条件是双方约定的重要条款。
保函的期限通常与合同履行期限相对应，而赔付条件一般是受益人提供合法且有效的索赔证据。
银行保函PPT课件
三、保函的当事人
基本当事人 申请人（Applicant/Principal ），即委托人，申请开立保函的一方，
投标保函中为投标方，履约保函中为供货、提供劳务或服务的 一方。
担保人（Guarantor），接受了申请人委托向受益人出具保函的一 方。一般是银行、担保公司、保险公司或其他的金融机构 ，我 们国内常用的机构是银行。
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二、保函的功能和应用
依据标的以及支付发生的前提不同，保函具有两种功能和作用。即
（1）是对合同价款支付的保证作用。如付款保函、租赁保函、补偿贸易保函等， 正体现了保函的这一重要作用。
（2）是对合同义务履行的担保作用。(违约发生时的补偿工具和惩罚手段）体 现保函这一作用的有投标保函、履约保函、质量保函、预付款保函等。
从保函实务看，保函作为违约发生时的补偿工具和惩罚手段的情况要多于前者。 保函的这两项基本职能，是保函有别于其他种类的金融信用工具的明显特征。
这 就使得保函的使用范围和担保职能远大于一般的跟单信用证，能够解决一些普 普通的跟单信用证所无法解决的问题。 例如：(1)跟单信用证通常被用来作为买卖合同中的支付保证工具，但在承包工 程合同、租赁合同、来料加工合同和费用保付等合同项下，由于凭以支付的单 据种类的不规范和难以提供，用信用证来进行结算时难免会有一定的困难，因 而借助保函作为支付的保证手段容易成功。 (2)由于单据种类的不规范和难以确定的缘故，信用证是很难用来作为或有责任 和或有负债的支付保证工具的，对于那些或有性质的违约补偿保证和违约惩罚 保证，一般就就只能通过保函来解决。
• 保兑行（Confirming Bank）：涉外贸易中，有时受益人 对担保行资信情况存有疑虑，如果不采取转开保函方式， 也可采取第三方对保函加保的情况。一旦出现保函项下 担保人拒绝付款或因破产、倒闭等原因无力付款的情况 时，保兑行必须代为付款。
银行保函基本知识及实务
银行保函基本知识及实务银行保函基本知识及实务1、什么是银行保函银行保函，是指开立保函的银行对于被担保人的违约，按照保函的约定，无条件地，对保函受益人支付保函金额的一种承诺是银行一项不可撤销的承诺，根据申请人的指示发出，保证在保函确定的最高担保金额内，凭与保函规定条款相符的索赔文件，向受益人支付任何索赔金额银行充当信用中介的角色，银行信用代替商业信用，解决合同双方互不信任的问题，便利合同的执行2、银行保函的基本要素及注意点标准格式的银行保函，其内容具有以下基本要素:1) 2) 3)申请人、保证人、受益人及地址；保函对应的合同名称及编号，以及担保目的；注：即保函的业务背景，是保函开具的基础保函的编号、类型、开立日期、生效日期；注：保函的生效日期，一般为开立日，注意：预付款保函为收到预付款之日生效4) 5)可支付的最高金额和支付币种；失效日期、失效条件注：a) 如果保函同时规定到期日和到期条件，则二者中较早出现的日期为最终到期日b) 适用的保函，保函正本的退回不是保函失效的必要条件，保函仅在到期日、索赔金额为零或收到受益人签发的解除担保责任的声明后失效没有明确到期日或到期条件的保函将在开出后三年自动失效，没有明确到期日或到期条件的反担保函将在相应的保函失效后三十个日历日后失效6)索赔的条件、交单的方式；注：适用的保函，如果未明确交单方式，只能使用纸质交单如果要限定采用某种纸质交单的方式，应在保函中明确排除其他纸质交单的传递方式如果允许电子交单，保函应明确交单样式、信息传递系统和电子交单地址，不能被证实的电子单据将被认为没有提交7)适用的法律、惯例注：通常为担保人所在国法律或 ()《国际商会见索即付保函统一规则》3、保函分类按开立流转方式分为：直交保函、转开保函、委托式保函注：转开、委托式保函，在索赔时容易产生纠纷按开立方式分为：信开保函、电开保函按功能分为：*性保函、非*性保函按独立性分为：独立性保函、从属性保函 4、常见保函品质介绍*性保函有：借款保函、*租赁保函、有价证券保付保函、透支保函等非*性保函有：投标保函、履约保函、预付款保函、付款保函、质量保函等 5、投标保函作用：保证投标人在投标报价有效期内不撤标、不改标，一旦中标后及时与招标方或业主签约并提供履约保函投标保函是需要和标书一起作为投标的一个必要文件，通常采用信开的方式作用与投标保证金相同金额：一般为投标报价的1-5%效期：一般为开标日+报价有效期+30天，报价有效期一般为天或天，工程大的甚至长达一年6、履约保函作用：确保工程按进度完成或者货物按时交付由银行出具一种担保，否则银行将按照保函金额给予受损方进行赔偿经常和质量保函( )配套开立金额：一般为合同总价的5％－10%效期：一般为初验或供货完成，可合理增加30天索赔：出口商未履行货物出口义务或延误发货或未按合同发送正确的货物7、预付款保函作用：担保商务合同中承包商或卖方在收到合同预付款后按合同规定履行义务，如违约，保证向业主方或买方返还承包商或卖方已得到之预付款及在此期间发生的利息金额：一般为合同总价的10-15%，船舶预付款保函可高达60%，有的军品出口达%保函的币别应该跟所付预付款的币别一致生效条款：应规定从接到预付款起开始生效减额条款：预付款是事先付给的，受益人会在申请人发货后或随工程进度将预付款逐步扣回，保函条款通常规定保函金额根据每批发货等比例自动减少失效条款：当整个合同开始履行时，预付款保函就到期了预付款保函的效期通常要比履约保函的效期短8、质量保函作用:商务活动中担保承包商所承建的工程项目或卖方所提供的货物在一定时间内符合合同所规定的规格和质量标准，如果在这一时期内发现工程和货物的质量发生与合同规定不符的情况，而承包商或卖方又不愿或不予进行更换和维修，则业主方或买方有权在这类保函项下向担保方索赔一笔款项，使其所受的损失在某种程度上得到补偿金额：一般为合同总价的5-10% 效期：初验或供货完成+质保期9、付款保函作用：是指在赊销( )情况下，由进口商银行向出口商出具的担保，保证进口商按照合同的约定按时足额支付货款，否则担保银行将按照保函的金额对出口商进行赔付保证卖方在履行了合同项下规定的义务后得到合同价款金额：保函金额通常就是合同金额，有时扣除一定的预付款效期：有效期一般为按合同规定付清价款日期再加半个月。
保函实务知识讲解课件
ICBC(担保人)
选择通知行发送
通知行
请保 函 开 立 申
签订电讯工程合同
立通 知 保 函 开
投标人P(申请人)
招标人B(受益人)
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一、保函文本审查
保函文本的条款由两部分内容组成：
一、保函所应具备的八大基本要素部分 二、保函附加条款部分
PPT学习交流
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一、保函文本审查
保函所应具备的八大基本要素
审查要点：
1. 效期是主张权力的期限 2. 保函不应该没有期限限制 3. 不得开立效期敞口保函 4. 实务中保函效期的两种表示方法 5. 实务中失效事件保函 6. 保函所适用法律的相关规定 7. 总行担保业务管理办法的相关规定
…
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一、保函文本审查
保函所应具备的八大基本要素: ⑧ 保函的付款承诺的审查
(ICC comment)
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从属性保函付款承诺 3 Example
EX3. …we will pay on first written demand the amount of any loss you may suffer in connection with the above-mentioned contract up to a maximum of usd10 million…
银行保函业务介绍PPT课件
预付款保函主要是担保申请人在收到受益人的预付款后按照合 同的规定按期发货。
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预付款保函简介
三、预付款保函的金额？
预付款保函的金额一般为合同总金额的10％－25％； 四、预付款保函的期限？
预付款保函一般从受益人支付预付款时生 效，申请人发货后失效，具体情况要根据 合同的规定而定。
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履约保函简介
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我司常用的国内保函
1、投标保函 2、履约保函 3、预付款保函 4、初/终验款保函 5、质量保函/维修保函 6、关税保付保函 7、ATA单证册保函
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投标保函简介
一、什么是投标保函？
投标保函是招标时保证投 标人履行招标文件所规定 的义务的保证文件。
二、投标保函的担保责任？
1、投标人中途撤标； 2、投标人中标后未在规定的时间内与招标人签订合同； 3、投标人中标后未在规定的时间内递交履约保证金；等等。 投标人违反上述任何一条，都将遭到招标人的索赔！
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投标保函简介
三、投标保函的金额？
投标保函的金额一般为投标报价的1％-5％； 四、投标保函的期限？
投标保函的期限一般为投标有效期后30天， 通常是3-6个月。
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预付款保函简介
一、什么是预付款保函？
预付款保函是买方在向卖方支付 定金时要求卖方提供的保证按期 发货的银行担保。
二、预付款保函的担保责任？
一、什么是履约保函？
履约保函是银行应申请人的要求， 向受益人开立的保证申请人履行 某项合同项下义务的书面保证文 件。
二、履约保函的担保责任？
履约保函主要是担保申请人履行合同项下义务。
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履约保函简介
《银行保函》PPT课件
精选ppt
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（一）投标保证书（Tender Guarantee）
投标保证书是指银行、保险公司或其他当事人 （保证人）向受益人（招标人）承诺，或由按照 担保申请人所授权的银行的指示向受益人（招标 人）承诺，当申请人（投标人）不履行其投标所 产生的义务时，保证人应在规定的金额限度内向 受益人付款。
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（三）还款保证书（Repayment Guarantee）
还款保证书是指银行、保险公司或其他当事人应 合同一方当事人的申请，向合同另一方当事人开 立的保证书。保证书规定，如申请人不履行他与 受益人订立的合同的义务，不将受益人预付、支 付的款项退还或还款给受益人，银行则向受益人 退还或支付款项。
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5
2、间接担保 有些国家的法律规定本国企业在国际经济交易中
只能接受当地银行开立的保函，或者有的企业只 愿意接受当地银行的保函。 间接担保比直接担保多了一个当事人，即指示方。 在间接担保的情形下，按《见索即付保函统一规 则》的定义，担保人是“应某一银行。。。（指 示方）因执行另一委托人的指示而作出要求或指 示并由各该指示方承担责任而开立”该保函的。
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四、银行保函业务的风险及防范
作为适用《URDG758》等规则的国际见索即付银 行保函，一旦发生纠纷，仅需要受益人发出索赔 函并附有违约方面的说明，必须在5个工作日内决 定是否交单相符，如提交相符则应立即支付，无 条件、无抗辩、无拖延。如果拒绝支付提交相符 的见索即付银行保函，该银行将面临在国际上被 降级的风险，对于一家国际银行而言，信誉等级 等同于其生命线。
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（一）银行保函业务中的风险
1、来自保函受益人的风险 2、来自保函申请人的风险 3、来自反担保人的风险 4、来自保函条款本身的风险
保函业务基本知识及实务介绍-中国银行
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常见保函品种介绍
履约保函Performance Guarantee /Performance Bond
✓广义：所有的保函都可称之为履约保函，担保主债务 人在合同项下义务的履行，否则由担保人代为履行或 承担付款责任。
质量/维修保函Quality/Maintenance Guarantee
✓作用:商务活动中担保承包商所承建的工程项目或卖方 所提供的货物在一定时间（即保修期或维修期）内符 合合同所规定的规格和质量标准，如果在这一时期内 发现工程和货物的质量发生与合同规定不符的情况， 而承包商或卖方又不愿或不予进行更换和维修，则业 主方或买方有权在这类保函项下向担保方索赔一笔款 项，使其所受的损失在某种程度上得到补偿。
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目录
保函基本概念 常见保函品种介绍 保函风险防范及案例介绍 适用法律和国际惯例介绍
对外担保外管法规
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常见保函品种介绍
投标保函Tender Guarantee/Bid Bond
✓作用：保证投标人在投标报价有效期内不撤标、不改 标，一旦中标后及时与招标方或业主签约并提供履约 保函。
✓金额：一般为投标报价的1-5% ✓效期：一般为开标日+报价有效期+30天（价格或汇率
✓ 作用：担保商务合同中承包商或卖方在收到合同预付款后按合同 规定履行义务，如违约，保证向业主方或买方返还承包商或卖方 已得到之预付款及在此期间发生的利息。
✓ 金额：一般为合同总价的10-15%，船舶预付款保函可高达60% ，有的军品出口达100%。保函的币别应该跟所付预付款的币别 一致。
✓ 生效条款：应规定从接到预付款起开始生效，如果是多批给付， 应该付多少生效多少。
保函业务基本知识
保函基本概念
❖ 关于失效
❖ 适用URDG758的保函，正本的退回不是保函失效的必要条件，保函仅在 到期日、索赔金额为零或收到受益人签发的解除担保责任的声明后失效 。没有明确到期日或到期条件的保函将在开出后三年自动失效，没有明 确到期日或到期条件的反担保函将在相应的保函失效后三十个日历日后 失效。
关于为境外投资企业提供融资性对外担保有关问题的通知农银办发2006304号关于印发中国农业银行境内外分行担保业务合作操作规程的通知农银发2007361号申请人指境内企业也称反担保人借款人境内企业在境外注册的全资附属公司或参股企业也称被担保人融资性保函业务内保外贷有效解决境外投资企业融资难的问题可以较快的在海外开展业务境外企业在取得授信困难时可以利用境内申请人母公司的授信额度利用境外融资成本低的外币资金融资性保函业务内保外贷增强境内外分行联动和代理行关系维护融资性保函业务内保外贷客户准入条件被担保人为境内内资企业外商投资企业和境内机构在境外注册的全资附属企业或中方参股企业
《见索即付保函统一规则》 --虽然依据基础合同而开立，但独立于基础合同.担保银行承担第一性担保责
任
第十三页，共83页。
保函基本概念
❖ 第一性付款责任：受益人无需首先向申请人索赔而直接向担保人索赔。担保行 承担首先付款之责任，只要索赔本身满足保函规定的条件，则无需受益人先 行向申请人索要，也无需理会申请人是否愿意支付，担保行将在受益人首次 索赔后立即予以支付。
✓ 有效期一般为按合同规定付清价款日期再加半个月 ✓ 索赔：出口商履行了合同规定的交货义务后，如进口商不支付货款，
则出口商向担保银行索赔
第二十三页，共83页。
常见保函品种介绍
反担保保函 Counter Guarantee
保函业务基本知识及实务介绍(ppt61张)
保函风险防范及案例分析 案例二（某国电站项目投标保函索赔案例） ：
国内A公司于2007年7月参与某国电站项目投标，我 行应A公司申请委托某代理行转开投标保函，金额为 USD4,000,000.00。 We hereby undertake to hold at your disposal, as Tender Security, free of interest and payable in cash on your first demand, and notwithstanding any contestation by the tenderer.
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保函风险防范及案例分析 案例一（供货合同履约保函索赔实例） 第一笔索赔，2003年开立，业主不当操作且拒不提交 原始操作记录 ；
第二笔索赔，2003年开立，国内协议加工厂未能按期 生产，出口合同项下迟交货；
第三笔索赔，2005年开立，公司与业主就国际贸易术 语理解不一致； 第四笔索赔，2007年开立，业主坚持使用错误技术参 数进行验收。
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常见保函品种介绍 预付款保函Advance Payment/Repayment Guarantee
作用：担保商务合同中承包商或卖方在收到合同预付款后按合 同规定履行义务，如违约，保证向业主方或买方返还承包商或 卖方已得到之预付款及在此期间发生的利息。 金额：一般为合同总价的10-15%，船舶预付款保函可高达60% ，有的军品出口达100%。保函的币别应该跟所付预付款的币别 一致。
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常见保函品种介绍
预留金/留滞金保函Retention Money Guarantee
作用：对合同价款中尾款部分款项的提前支取行为所 作出的归还承诺担保，主要用于工程项目及大型机电 产品、成套设备的出口。 金额：一般为合同总价的5-10% 效期：初验完成+质保期 实际上是质量/维修保函的一种
《银行保函介绍》课件
防范措施
加强申请人、受益人资信调查， 严格审核合同、发票等文件真实 性，加强内部操作管理，遵守法
律法规等。
PART 05
银行保函的国际惯例与法 律规范
REPORTING
国际商会《见索即付保函统一规则》
01 02
概述
国际商会《见索即付保函统一规则》是关于见索即付保函的国际性规则 ，旨在规范见索即付保函的开立、通知、修改、转让、效力和争议解决 等事项。
国际复兴开发银行贷款和国际开发协会信贷指南
该指南提供了关于国际金融合作和贷款协议的指导原则，包括保函的开立和管理。
我国银行保函的法律规范与监管要求
概述
我国银行保函的法律规范与监管要求主要依据《中华人民 共和国担保法》、《中华人民共和国合同法》等法律法规 ，以及中国银监会的监管要求。
主要内容
规定了我国银行保函的开立、有效性、履行和争议解决等 事项，以及银行在开立保函时应遵守的监管要求。
《银行保函介绍》 ppt课件
REPORTING
• 银行保函的定义与作用 • 银行保函的种类 • 银行保函的开立流程 • 银行保函的风险与防范 • 银行保函的国际惯例与法律规范
目录
PART 01
银行保函的定义与作用
REPORTING
银行保函的定义
银行保函是指由银行出具的、承诺在特定条件下承担经济责任的书面保证文件。
履约保函
总结词
履约保函是一种担保形式，用于保证被担保人履行合同义务，确保合同顺利执行 。
详细描述
履约保函通常用于各类商务合同，如采购、销售、工程承包等，担保被担保人按 照合同约定履行义务，如未履行，银行将按照保函条款承担相应的经济责任。
质量保函
总结词
保函业务基本知识及实务介绍中国银行
✓狭义：则是指商务活动中担保承包商或卖方按合同规 定诚信、善意、及时、完整地履行合约义务。
✓金额：一般为合同总价的5％－10%
✓效期：一般为初验或供货完成，可合理增加30天。 （注意不要与质保期/维修期重叠、禁止转让）
•转递保函
•担保人
保函业务基本知识及实务介绍中国银 行
保函基本概念
转开保函
•Counter LG （多重转开）
•Counter LG（多重转开）
•Counter guarantor
•Counter guarantor
•Counter LG（一次转开）
LG
Issued
Requests
LG issuance
✓ 金额：一般为合同总价的10-15%，船舶预付款保函可高达60% ，有的军品出口达100%。保函的币别应该跟所付预付款的币别 一致。
✓ 生效条款：应规定从接到预付款起开始生效，如果是多批给付， 应该付多少生效多少。
✓ 减额条款：预付款是事先付给的，受益人会在申请人发货后或随 工程进度将预付款逐步扣回，保函条款应规定保函金额根据每批 发货等比例自动减少。
PPT文档演模板
保函业务基本知识及实务介绍中国银 行
保函基本概念
q 保函的常见开立方式
✓保函直开：直交、转递
✓保函转开：一次转开、多重转开、 转开＋转递
PPT文档演模板
保函业务基本知识及实务介绍中国银 行
•转递保函
•直交保函
•申请 人
申 请
PPT文档演模板
•通知人
✓ 失效条款：一是某年某月某日到期，二是以某次发完货后多少天 失效，三是所付预付款全部扣回之后失效。预付款保函的效期通 常要比履约保函的效期短。
银行保函业务介绍PPT幻灯片课件
行 保
国 际
函营
业 务 介
销 上 岗 培
绍训
1
of guarantee)
诺赔定的或向行 银
。偿金在义另应 行
责额一务一一 保
任支定的方方 函
(Bank letter
的付期履担当
书责限行保事
面 付 款 承
任 或 经 济
内 承 担 一
， 所 作 出
某 种 责 任
人 之 要 求
是 指 银
银 行 保
，
行 保 函 又 不 同 于 一 般 的 担 保
人 就 可 凭 保 函 直 接 向 银 行 索
担 保 书 ； 如 果 我 司 不 能 履 行
我 司 向 受 益 人 出 具 的 、 保 证
地 讲 ， 银 行 保 函 就 是 我 司 凭
银 行 保 函
＋，索证，赔保我借 的
合 格 票 据
银 行 就 得 无
即 付 的 。 受
二、履约保函的担保责任？
履约保函主要是担保申请人履行合同项下义务。
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介
简
函
保
约
履
；
？
三、履约保函的金额？
履约保函的金额一般为合同总金额的10％
四、履约保函的期限
履约保函的期限一般较长，要根据合同的 规定而定。
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如 何 申 请 保 函 ？
一、申请保函需提供的资料：
1、保函开立申请表【Bank Guarantee Application Form】：请将申请表 中除了保函审批栏的所有要素填写完整，并由申请人签字确认；
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益 款 电信
人 开 开开
收 到 的 保 函 是 以 开 立 行 的
银行保函精选PPT演示文稿
10.1.1 银行保函的含义
1. 银行保函的定义 2. 银行保函的特点
4
10.1.2 银行保函的主要内容 (3) 保函的编号和开立保函的日期 (4) 保函的种类 (5) 保函的金额 (6) 保函的有效期 (7) 当事人的权利、义务 (8) 索偿条件 (9) 保函的转让 (10) (10) 反担保条款 (11) (11) 其他条款
5
10.1.3 银行保函与信用证的关系
(1) 开立的目的不同 (2) 文件的性质不同 (3) 银行付款责任不同 (4) 银行付款的依据不同 (5) 适用范围不同 (6) 遵循的规则不同
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10.1.4 银行保函当事人责任
(1) 申请人 (2) 受益人 (3) 担保人 (4) 通知行 (5) 转开行和指示行 (6) 反担保行 (7) 保兑行
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10.2.6 保函的管理
1. 保函的档案管理 2. 担保项目的管理
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10.2.7 保函的索偿与赔付
当申请人违约，受益人提示符合保函要求的 全套正确的单据或文件时，担保人即可认定索偿有 效，立即予以赔付，而不得以任何理由拖延。在划 款之前，担保人还应要求受益人或由受益人通过其 往来银行确认，在收到赔付款项之后，担保人在保 函项下的责任将随着赔付而减少，直至全部款项清 偿完毕而自动解除，并要求受益人在收到全部赔款 后，将失效保函退回担保人注销。
担保措施。
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10.2.2 担保银行审查
1. 对申请人资格的审查 2. 对申请手续的审查 3. 对担保范围的审查 4. 对交易项目的审查 5. 审查反担保及抵押情况
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10.2.3 开立保函
1. 编号登记 2. 缮打开函 3. 审查保函
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中国银行保函业务介绍
3000港元）； 3、使企业获得关税税款短期资金融通（最长15天）； 4、业务操作简单，灵活方便；
三、部分国家对于保函开立的要求--伊拉克
1、要求所有开往本国的保函必须经当地银行转开；
商务部签发的《对外承包工程项目投（议）标许可证 》 （500万美元以上境外工程、亚行出资的境外招标 项目）；
保函开立的方式
保函直开
✓ 直交 ✓ 转递
保函转开
✓ 一次转开 ✓ 多重转开 ✓ 转开＋转递
受益人
合同
转递保函
直交保函
直开保函
申请人
申请
通知人
转递保函
担保人
转开保函
Counter guarantor
履约保函
产品定义：担保银行应工程承包方或商品供货方的申请而向业 主或买方出具的、保证承包方或供货方严格履行合同义务的书 面承诺。
产品适用范围：适用于对当事人履行合同义务提供担保的情况 ，常见于工程承包、物资采购等项目。
在工程承包、物资采购等项目中，业主或买方为避免承包方 或供货方不履行合同义务而给自身造成损失，通常都要求承包 方或供货方缴纳履约保证金，以制约对方行为。履约保证金是 现金保证金的替代形式。
关税保函
产品定义：担保银行应进口商的申请而向海关出具的、保证进口商履行关税义务 的书面承诺。
产品适用范围：根据海关征税管理办法，有下列情形的，纳税义务人向海关提供 足额税款担保后，可要求海关先放行货物： （一）海关尚未确定商品归类、完税价格、原产地等征税要件的； （二）正在海关办理减免税审批手续的； （三）申请延期缴纳税款的： （四）暂时进出境的； （五）海关对某些货物实行先放后征的情况； （六）其他按照有关规定需要提供税款担保的
银行保函业务培训课件
操作风险
总结词
操作风险是指由于内部管理不善、人员操作失误或系统故障 等原因而导致的风险。
详细描述
银行应建立健全的内部控制体系，规范业务操作流程，加强 人员培训和管理，以确保业务的顺利进行。同时，应定期对 业务操作进行检查和审计，及时发现和纠正问题。
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银行保函业务案例分析
案例一：投标保函业务案例
保函的条件。
签订协议
银行与客户签订保函协 议，明确保函的金额、
期限、用途等要素。
收取保证金
根据协议约定，客户需 向银行缴纳一定比例的
保证金。
保函条款审核
条款完整性
审核保函条款是否完整、明确，符合法律法 规和行业惯例。
特殊条款
对于特殊条款，如最高限额、特别约定等， 进行特别审核。
风险评估
对保函涉及的风险进行评估，确保风险可控 。
反担保措施
根据需要，要求客户提供反担保措施。
保函开立与通知
保函开立
银行根据审核通过的保函申请，正式 开立保函。
保函通知
通过快递、电子邮件等方式，将保函 正本送达担保权人（受益人）。
电子保函
对于电子化程度较高的银行，可提供 电子保函服务，方便快捷。
信息录入
将保函相关信息录入内部系统，确保 信息准确无误。
企业风险管理意识不断提高，对银行 保函业务的需求也将增加，以降低经 营风险和保障利益。
金融创新
金融创新为银行保函业务提供了更多 元化的产品和服务，如电子保函、结 构化融资等，为银行带来新的增长点 。
银行保函业务面临的挑战
市场竞争
银行保函业务市场竞争激烈，各 家银行为了争夺市场份额，可能 采取不正当手段，导致市场秩序
银行保函是一种由银行出具的信用担保凭证，具有法律效力。