担保业务风险控制与防范.pptx
合集下载
相关主题
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
项目评审制度 独立评委制度 保后跟踪制度 风险准备金提取制度
（六）风险管理组织结构
风险管理组织结构的设计要求
1）高层的风险管理责任（核心作用）。 2）风险管理部门的管理责任。
企业文化建设
以“风险文化”为核心的企业文化
担保企业文化
全员工作中自觉的行为取向 营造的必要性、写照的客观性 力求简明，褒贬明明白白
三、调查与评审
三、调查与评审
1. 尽职调查的标准化规程 2. 企业基本面分析与评价 3. 反担保措施的设置与评估 4. 担保方案的设计 5. 评审决策管理
三、调查与评审
1、尽职调查的标准化规程
非财务因素调查 财务因素调查
三、调查与评审
行业及市场情况
基本情况
企业管理
产品制造
非财务因素调查
产品及技术状况 企业资信状况
担保业务风险控制与防范
贵州中信融智投资管理有限公司
目录
风险管理体系概述 风险管理与识别 调查与评审 保后管理 风险处理
一、风险管理体系概述
(一) 风险的概念
信用担保风险
• 信用风险 • 经营性风险 • 流动性风险
（二）信用担保风险的来源
1 受保客户——主要对象
担保风险来 源具有多样 性和复合性
•企业人员情况
三、调查与评审
非财务因素调查——产品及技术情况
• 产品结构 • 技术状况 • 对技术重视程度 • 研究成果 • 技术发展前景
三、调查与评审
非财务因素调查——行业及市场情况
• 行业情况 • 竞争情况 • 营销模式 • 客户情况 • 销售变化趋势
三、调查与评审
非财务因素调查——产品制造
❖环保问题 ❖安全生产 ❖质量保证体系 ❖进货渠道 ❖生产管理 ❖制造方式 ❖生产场地
三、调查与评审
非财务因素调查——企业资信状况
• 开户行及主要结算行情况 • 近三年贷款记录 • 对外担保记录 • 诉讼记录 • 纳税记录 • 企业信用网记录 • 人民银行黑名单记录 • 国税网、地税网记录
三、调查与评审
三元文化的合一
企业文化的体现 员工自觉劳动意识、成就感 优越感、上进心、工作信心 与企业发展信心等。
风险文化的衡量
违规心理、错失心理的程度。
企业文化
讲敬业 讲贡献 讲创造性劳动
良好的职业操守
良好的身体素质
良好的
团队精神 荣誉观念
事业、感情、待遇 三留人
（七）风险的识别 信用担保风险识别的概念
要求
风险预防机制建设:包括以建章立制为基础的内部控制机制建设，建立 良好的组织结构，创设具有行业特色的风险管理文化。
内部控制机制:指为实现经营目标，通过制定一系列制度、程序和方法， 对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制。
（二）内部控制建设遵循的原则
全面性原则。 审慎性原则。 及时性原则。 独立性原则。 适度性原则。
制 功 能
范
“ 四 全” 风
风险控制
尽职调查 项目管理
计
协
算
调 功
机
能
险
平
管 理
风险转移
反担保
风险分担 互助担保 再担保
台
预
体 系
实
警 功
风
风险分散
业务品种 期限结构 额度结构 行业分布
现
能
险
多样化
多样化
多样化
多样化
化
解
风险处理
风险处理原则 预设处理制度 柔、刚策略
统
计
功
风险补偿
内部补偿 外部补偿
能
财务因素调查
• 资产、负债、所有者权益核 实
• 销售收入、利润核实
三、调查与评审
财务因素调查——销售收入、利润核实
• 销售明细帐、总账、报 表
• 销售回款 • 纳税情况 • 生产记录、入库单、出
库单、运输单
• 发票、出口报关单、贸 工局出口证明
• 企业采购环节核证 • 用电量对比
科目
201*年末 201*年末 201*年末
2 合作机构（e.g., 银行） 3 担保机构内部 4 反担保方
5 其他（ e.g., 经营环境风险等）
（三）信用担保全面风险管理
1、信用担保全面风险管理的概念 2、信用担保全面风险管理的内容
• 全过程管理； • 全体员工参与； • 运用全新的风险管理手段； • 涵盖各层次风险（“四全”风险管理）。
设定“项目受理→保前调查→反担保物价值评估→项目评审→法律 文件的制作与审核→签约→办理反担保法律手续→放款→保后检查→项 目还款→债务追偿→项目终止→注销抵/质押物登记”等主要业务流程。
（五）制度建设
廉洁运作制度 责任奖惩制度 目标责任制度 个人责任准备金留置制度
AB角制度 第一责任人制度 审保偿分离制度 尽责调查制度
二、风险管理与识别
风险教育
风险意识
➢言传身教 ➢评审会
培训教育
➢业务学习 ➢专项培训
风险点评
➢案例式 ➢季度性
（一）概 念
信用担保风险预防机制：指信用担保机构为了防范风险和完成既定的 工作目标，对内部各职能部门及其工作人员从事的业务活动进行风险 控制、制度管理和相互制约的方法、措施和程序的总称。
（三）内部控制机制的决策、执行和监督系统
规范的决策系统。 严格的执行系统。 有效的监督系统。
评价机制 反馈机制 调整（处罚）机制
（四）职责分离、权责制衡的流程控制
一项任务不能由某一个人从头到尾地完成，各个环节相对独立， 有利于内部控制制度的实施。 例如：
项目保前调查和项目评审相分离； 法律文件的审查，重要物权凭证保管，由独立于业务部门的其它 部门负责。
（四）信用担保全面风险管理
风险预防
风险绩效评价 风险补偿
全面风险 管理流程
风险识别 风险分散、转移
风险处理
（五）“四全”风险管理体系
全面的风险意识
“四全”风险管理体
全过程的风险控制
系
全员参与的风险管理
全新的风险管理 度建设 组织架构
控
风
险
防
风险识别
资信评估 信息征集
1.事前充分调查 2.财务因素与非财务因素相结合 3.以现金流量分析为风险评价的重要标准
最主要的是对客户 信用风险的识别！
风险识别方法——专家判断法（“5C”分析框架）
品质（Character）
偿债能力(Capacity)
资本金大小(Capital) 抵押品情况(Collateral)
所处环境情况 （Condition)
三、调查与评审
非财务因素调查——企业基本情况
• 企业基本概况 注册资本、经营范围、股权结构、关 联企业、分支机构
• 历史沿革 近三年的主营业务、股权、注册资本 等变动及原因，近三年业绩
• 发展方向、发展战略
三、调查与评审
非财务因素调查——企业管理
•管理层素质 及经验
•管理层关系 及稳定性
•管理现状
（六）风险管理组织结构
风险管理组织结构的设计要求
1）高层的风险管理责任（核心作用）。 2）风险管理部门的管理责任。
企业文化建设
以“风险文化”为核心的企业文化
担保企业文化
全员工作中自觉的行为取向 营造的必要性、写照的客观性 力求简明，褒贬明明白白
三、调查与评审
三、调查与评审
1. 尽职调查的标准化规程 2. 企业基本面分析与评价 3. 反担保措施的设置与评估 4. 担保方案的设计 5. 评审决策管理
三、调查与评审
1、尽职调查的标准化规程
非财务因素调查 财务因素调查
三、调查与评审
行业及市场情况
基本情况
企业管理
产品制造
非财务因素调查
产品及技术状况 企业资信状况
担保业务风险控制与防范
贵州中信融智投资管理有限公司
目录
风险管理体系概述 风险管理与识别 调查与评审 保后管理 风险处理
一、风险管理体系概述
(一) 风险的概念
信用担保风险
• 信用风险 • 经营性风险 • 流动性风险
（二）信用担保风险的来源
1 受保客户——主要对象
担保风险来 源具有多样 性和复合性
•企业人员情况
三、调查与评审
非财务因素调查——产品及技术情况
• 产品结构 • 技术状况 • 对技术重视程度 • 研究成果 • 技术发展前景
三、调查与评审
非财务因素调查——行业及市场情况
• 行业情况 • 竞争情况 • 营销模式 • 客户情况 • 销售变化趋势
三、调查与评审
非财务因素调查——产品制造
❖环保问题 ❖安全生产 ❖质量保证体系 ❖进货渠道 ❖生产管理 ❖制造方式 ❖生产场地
三、调查与评审
非财务因素调查——企业资信状况
• 开户行及主要结算行情况 • 近三年贷款记录 • 对外担保记录 • 诉讼记录 • 纳税记录 • 企业信用网记录 • 人民银行黑名单记录 • 国税网、地税网记录
三、调查与评审
三元文化的合一
企业文化的体现 员工自觉劳动意识、成就感 优越感、上进心、工作信心 与企业发展信心等。
风险文化的衡量
违规心理、错失心理的程度。
企业文化
讲敬业 讲贡献 讲创造性劳动
良好的职业操守
良好的身体素质
良好的
团队精神 荣誉观念
事业、感情、待遇 三留人
（七）风险的识别 信用担保风险识别的概念
要求
风险预防机制建设:包括以建章立制为基础的内部控制机制建设，建立 良好的组织结构，创设具有行业特色的风险管理文化。
内部控制机制:指为实现经营目标，通过制定一系列制度、程序和方法， 对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制。
（二）内部控制建设遵循的原则
全面性原则。 审慎性原则。 及时性原则。 独立性原则。 适度性原则。
制 功 能
范
“ 四 全” 风
风险控制
尽职调查 项目管理
计
协
算
调 功
机
能
险
平
管 理
风险转移
反担保
风险分担 互助担保 再担保
台
预
体 系
实
警 功
风
风险分散
业务品种 期限结构 额度结构 行业分布
现
能
险
多样化
多样化
多样化
多样化
化
解
风险处理
风险处理原则 预设处理制度 柔、刚策略
统
计
功
风险补偿
内部补偿 外部补偿
能
财务因素调查
• 资产、负债、所有者权益核 实
• 销售收入、利润核实
三、调查与评审
财务因素调查——销售收入、利润核实
• 销售明细帐、总账、报 表
• 销售回款 • 纳税情况 • 生产记录、入库单、出
库单、运输单
• 发票、出口报关单、贸 工局出口证明
• 企业采购环节核证 • 用电量对比
科目
201*年末 201*年末 201*年末
2 合作机构（e.g., 银行） 3 担保机构内部 4 反担保方
5 其他（ e.g., 经营环境风险等）
（三）信用担保全面风险管理
1、信用担保全面风险管理的概念 2、信用担保全面风险管理的内容
• 全过程管理； • 全体员工参与； • 运用全新的风险管理手段； • 涵盖各层次风险（“四全”风险管理）。
设定“项目受理→保前调查→反担保物价值评估→项目评审→法律 文件的制作与审核→签约→办理反担保法律手续→放款→保后检查→项 目还款→债务追偿→项目终止→注销抵/质押物登记”等主要业务流程。
（五）制度建设
廉洁运作制度 责任奖惩制度 目标责任制度 个人责任准备金留置制度
AB角制度 第一责任人制度 审保偿分离制度 尽责调查制度
二、风险管理与识别
风险教育
风险意识
➢言传身教 ➢评审会
培训教育
➢业务学习 ➢专项培训
风险点评
➢案例式 ➢季度性
（一）概 念
信用担保风险预防机制：指信用担保机构为了防范风险和完成既定的 工作目标，对内部各职能部门及其工作人员从事的业务活动进行风险 控制、制度管理和相互制约的方法、措施和程序的总称。
（三）内部控制机制的决策、执行和监督系统
规范的决策系统。 严格的执行系统。 有效的监督系统。
评价机制 反馈机制 调整（处罚）机制
（四）职责分离、权责制衡的流程控制
一项任务不能由某一个人从头到尾地完成，各个环节相对独立， 有利于内部控制制度的实施。 例如：
项目保前调查和项目评审相分离； 法律文件的审查，重要物权凭证保管，由独立于业务部门的其它 部门负责。
（四）信用担保全面风险管理
风险预防
风险绩效评价 风险补偿
全面风险 管理流程
风险识别 风险分散、转移
风险处理
（五）“四全”风险管理体系
全面的风险意识
“四全”风险管理体
全过程的风险控制
系
全员参与的风险管理
全新的风险管理 度建设 组织架构
控
风
险
防
风险识别
资信评估 信息征集
1.事前充分调查 2.财务因素与非财务因素相结合 3.以现金流量分析为风险评价的重要标准
最主要的是对客户 信用风险的识别！
风险识别方法——专家判断法（“5C”分析框架）
品质（Character）
偿债能力(Capacity)
资本金大小(Capital) 抵押品情况(Collateral)
所处环境情况 （Condition)
三、调查与评审
非财务因素调查——企业基本情况
• 企业基本概况 注册资本、经营范围、股权结构、关 联企业、分支机构
• 历史沿革 近三年的主营业务、股权、注册资本 等变动及原因，近三年业绩
• 发展方向、发展战略
三、调查与评审
非财务因素调查——企业管理
•管理层素质 及经验
•管理层关系 及稳定性
•管理现状