现金及银行存款月报表
企业管理-出纳工作流程.docx
企业管理-出纳工作流程一、现金收付1.收款收到现金时，要当面点清金额，并注意票面的真伪。
开具一式三联的收款收据（注明收款日期、付款单位名称、收款事由、大小写金额等），其中一联给付款方，一联留存，一联作为记账凭证附件。
根据收款收据登记现金日记账,在日记账上按照日期、凭证编号、摘要（如收到某单位货款等\收入金额等进行记录，然后结出当日余额。
2.付款审核付款审批手续是否完备，如报销单是否有相关负责人签字等。
按照审批后的金额支付现金，要求收款人当面点清并签字确认。
登记现金日记账,在日记账上按照日期、凭证编号、摘要（如支付某费用等X支出金额等进行记录，然后结出当日余额。
二、银行存款收付1.收款收到银行进账通知单或其他收款凭证时，确认款项来源。
将收款信息登记银行存款日记账，按照日期、凭证编号、摘要（如收到某单位货款等\收入金额等进行记录，然后结出当日余额。
2.付款按照公司规定的审批流程，审核付款申请单等相关票据。
通过网上银行或填写支票等方式进行支付。
网上银行支付时，要准确输入收款单位名称、账号、开户行、金额等信息，支付成功后打印支付凭证。
填写支票时, 要规范填写支票的各项要素，如日期、收款单位、金额（大小写）、用途等，加盖银行预留印鉴后交给收款人或存入银行。
登记银行存款日记账，按照日期、凭证编号、摘要（如支付某款项等1支出金额等进行记录，然后结出当日余额。
三、日记账登记与对账1.日记账登记每日业务终了，根据现金和银行存款的收付凭证，逐笔顺序登记日记账。
登记时要做到日清月结，即每日计算当日现金和银行存款的收入、支出和余额，每月末进行月结，计算本月的累计收入、支出和余额。
2.对账每日核对库存现金实有数与现金日记账余额是否相符，如发现不符，应及时查明原因并进行处理。
定期（一般每月至少一次）将银行存款日记账与银行对账单进行核对,编制银行存款余额调节表。
对于未达账项（如企业已付银行未付、银行已收企业未收等情况），要查明原因并进行相应的账务处理，确保银行存款账实相符。
财务报表模板(全套)
财务报表模板（全套）资产负债表公司名称：日位：元单位负责人：财务负责人：制表人：利润表公司名称：年月日元单位负责人：财务负责人：制表人：现金流量表公司名称：年单位：元单位负责人：财务负责人：制表人：补充资料单位负责人：财务负责人：制表人：应收帐款明细及帐龄分析表公司名称：单位：元说明：往来款项的帐龄分析仅针对集团外单位分析，对于集团内单位的往来款项不必进行帐龄分析，只填写明细应付帐款明细及帐龄分析表公司名称：年月单位：元说明：往来款项的帐龄分析仅针对集团外单位分析，对于集团内单位的往来款项不必进行帐龄分析，只填写明细其他应收款明细及帐龄分析表公司名称：年单位：元说明：往来款项的帐龄分析仅针对集团外单位分析，对于集团内单位的往来款项不必进行帐龄分析，只填写明细其他应付款明细及帐龄分析表公司名称：年月单位：元说明：往来款项的帐龄分析仅针对集团外单位分析，对于集团内单位的往来款项不必进行帐龄分析，只填写明细预收、预付帐款明细表公司名称：年月日单位：元短期借款、长期借款明细表公司名称：年月单位：元实收资本明细表表1-7 公司名称：年月日位：元资金周报表公司名称：年月日单位：元大额收支说明：说明：大额收支指10万元（含）以上的款项。
收支月报表公司名称：年月单位：元上月结存：本月余额：短期投资明细表公司名称：年月单位：元长期投资明细表表1-11 公司名称：年月日单位：元固定资产明细表表1-12 公司名称：年月日单位：元无形资产、长期待摊费用明细表表1-13 公司名称：年月日单位：元收入结构明细表表2-1公司名称：年月日单位：元投资收益明细表表2-2公司名称：年月日单位：元项目说明：短期投资只有在处置时才确认投资收益。
费用结构明细表表2-3 公司名称：年月日单位：元高级管理人员费用明细表表2-4 公司名称：年月日单位：元。
企业财务管理整套表格大全(共118页)
月日时
月日时
月日时
月日时
月日时
月日时
主管会计制表
预收预付款明细表
月份
预付
预付
日期
事由
金额
日期
事由
金额
合计
合计
审核填表
年、月份应收帐款明细表
编号：
年月日第页
客户名称
预定收款日期
月日时分
项次
统一发票
货单号码
金额
收款情况检讨与说明
月
日
字号
主管会计制表
应收应付帐款月报表
应收帐款
应收票据
销货日期
客户
订单或凭证号码
年月日编号：字第号
移出工程编号字第号
移入工程编号字第号
财产单位号
材料名称
规格
数量
单位
单价
金额
财产单位编号
此致
会计科查照转帐为妥
施工部的主管复核经办人
填单年月日
收料单
收料日
工程编号
本单编号
请购部门
订制单编号
年月日
会计科目
品名规格
项次
材料编号
单位
量数
单价
金额
备注
点收
检验
经办部门
主管
经办
用料清单
工程编号：字第号
本日收支额
本月合计
本月预计
备注
现金
存款
合计
前日余额
收入
销售进帐
分店汇款
票据兑现
抵押借款
私人借款
预收保险费
进帐合计
归还借款
材料购入
采购品支付
费用支付
人事费
财务报表模板(全套)【范本模板】
财务报表模板(全套)资产负债表表1 公司名称:年月日单位：元单位负责人:财务负责人: 制表人:利润表表2 公司名称:年月日单位：元单位负责人: 财务负责人:制表人:现金流量表表3 公司名称:年月日单位：元单位负责人: 财务负责人: 制表人：补充资料单位负责人: 财务负责人：制表人:应收帐款明细及帐龄分析表表１—1公司名称:年月日说明:往来款项的帐龄分析仅针对集团外单位分析,对于集团内单位的往来款项不必进行帐龄分析，只填写明细余额即可。
应付帐款明细及帐龄分析表表1—２公司名称：年月日说明:往来款项的帐龄分析仅针对集团外单位分析,对于集团内单位的往来款项不必进行帐龄分析,只填写明细余额即可.其他应收款明细及帐龄分析表表１-3公司名称:年月日说明:往来款项的帐龄分析仅针对集团外单位分析，对于集团内单位的往来款项不必进行帐龄分析,只填写明细余额即可。
其他应付款明细及帐龄分析表表1—4公司名称:年月日说明:往来款项的帐龄分析仅针对集团外单位分析,对于集团内单位的往来款项不必进行帐龄分析,只填写明细余额即可．预收、预付帐款明细表表1-5公司名称:年月日短期借款、长期借款明细表表1—6公司名称:年月日实收资本明细表表1-７公司名称：年月日资金周报表表１-８公司名称:年月日说明:大额收支指1０万元(含)以上的款项。
收支月报表表1—9公司名称：年月日单位：元上月结存：本月余额:短期投资明细表表1—10公司名称:年月日长期投资明细表表公司名称：年月日固定资产明细表－12公司名称：年月日无形资产、长期待摊费用明细表表１-13公司名称:年月日收入结构明细表表２—1公司名称：年月日投资收益明细表表２—2公司名称：年月日单位：元说明：短期投资只有在处置时才确认投资收益．费用结构明细表表2—3公司名称:年月日高级管理人员费用明细表表2—4公司名称:年月日。
A2411-金融机构资产负债项目月报表
指标编码指标名称四川省德阳市德阳市辖区成都市22M01一.资产类总计61413666.3057228197.5057228197.504185468.80 22M02（一）现金22M03 1.当月借方发生额0.000.000.000.00 22M04 2.当月贷方发生额0.000.000.000.00 22M08（二）银行存款0.000.000.000.00 22M09（三）贵金属22M0A（四）存放中央银行存款150000.00150000.00150000.000.00 22M0B存放中央银行准备金存款150000.00150000.00150000.0022M0C以外汇交存人民币存款准备金0.000.000.000.00 22M0D存放中央银行特种存款22M0E存放中央银行清算资金存款0.000.000.000.00 22M0F存放中央银行财政性存款22M0G存放中央银行其他存款0.000.000.000.00 22M11（五）存放同业款项3662402.203662402.203662402.200.00 22M12 1.存放同业活期款项3662402.203662402.203662402.200.00 22M13存放境内银行业存款类金融机构1379590.141379590.141379590.1422M14存放境内银行业非存款类金融机构0.000.000.000.00 22M15存放境内证券业金融机构0.000.000.000.00 22M16存放境内保险业金融机构0.000.000.000.00 22M17存放境内交易及结算类金融机构0.000.000.000.00 22M18存放境内金融控股公司0.000.000.000.0022M19其中：存放境内中央金融控股公司0.000.000.000.0022M1A存放境内特殊目的载体0.000.000.000.00 22M1B存放境内其他金融机构0.000.000.000.00 22M1U其中：小额贷款公司0.000.000.000.00 22M1C存放境外同业2282812.062282812.062282812.060.00 22M1D存放境外存款性公司2282812.062282812.062282812.0622M1E存放境外其他金融性公司0.000.000.000.00 22M1F 2.存放同业定期款项0.000.000.000.00 22M1G存放境内银行业存款类金融机构0.000.000.000.00 22M1H存放境内银行业非存款类金融机构0.000.000.000.00 22M1I存放境内证券业金融机构0.000.000.000.00 22M1J存放境内保险业金融机构0.000.000.000.00 22M1K存放境内交易及结算类金融机构0.000.000.000.00 22M1M存放境内金融控股公司0.000.000.000.0022M1N其中：存放境内中央金融控股公司0.000.000.000.0022M1P存放境内特殊目的载体0.000.000.000.00 22M1Q存放境内其他金融机构0.000.000.000.00 22M1V其中：小额贷款公司0.000.000.000.00 22M1R存放境外同业0.000.000.000.00 22M1S存放境外存款性公司0.000.000.000.00 22M1T存放境外其他金融性公司0.000.000.000.00 22M21（六）拆放同业7000000.007000000.007000000.000.00 22M22拆放境内银行业存款类金融机构7000000.007000000.007000000.0022M23拆放境内银行业非存款类金融机构0.000.000.000.00 22M24拆放境内证券业金融机构22M25拆放境内保险业金融机构0.000.000.000.0022M26拆放境内交易及结算类金融机构0.000.000.000.00 22M27拆放境内金融控股公司0.000.000.000.00 22M28其中：境内中央金融控股公司0.000.000.000.00 22M29拆放境内特殊目的载体0.000.000.000.00 22M2V其中：小额贷款公司0.000.000.000.00 22M2A拆放境内其他金融机构22M2B拆放境外同业22M2C拆放境外存款性公司22M2D拆放境外其他金融性公司22M2P（七）联行往来（资产方）3490092.753490092.753490092.7522M2Q系统内资金往来3490092.753490092.753490092.7522M2R其中：境内存放二级准备金0.000.000.000.00 22M2S境内清算备付金3490092.753490092.753490092.7522M2T境外系统内资金往来0.000.000.000.00 22M2U系统外资金往来22M31（八）贷款45492614.0441327171.0441327171.044165443.00 22M32 1.短期贷款45492614.0441327171.0441327171.044165443.00 22M33信用卡及账户透支0.000.000.000.00 22M34其中：单位信用卡及账户透支0.000.000.000.00 22M35个人信用卡及账户透支0.000.000.000.00 22M36个人贷款0.000.000.000.00 22M37个人经营性贷款0.000.000.000.00 22M3A个人消费贷款0.000.000.000.00 22M3B住房贷款0.000.000.000.00 22M3C汽车贷款0.000.000.000.00 22M3D助学贷款0.000.000.000.00 22M3E其他贷款0.000.000.000.00 22M3G单位普通贷款0.000.000.000.00 22M3H其中：经营贷款0.000.000.000.00 22M3I固定资产贷款0.000.000.000.00 22M3K普通并购贷款0.000.000.000.00 22M3M银团贷款0.000.000.000.00 22M3N其中：经营贷款0.000.000.000.00 22M3P固定资产贷款0.000.000.000.00 22M3Q用于并购的银团贷款0.000.000.000.00 22M3R用于贸易融资的银团贷款0.000.000.000.00 22M41贸易融资45492614.0441327171.0441327171.044165443.00 22M42其中：买方信贷22M43卖方信贷37034443.0037000000.0037000000.0034443.00 22M44进出口押汇8458171.044327171.044327171.044131000.00 22M47境外筹资转贷款0.000.000.000.00 22M48其中：经营贷款0.000.000.000.00 22M49固定资产贷款0.000.000.000.00 22M4A用于并购的转贷款0.000.000.000.00 22M4B用于贸易融资的转贷款0.000.000.000.00 22M4E对非居民贷款0.000.000.000.00 22M4F非金融国际组织0.000.000.000.00 22M4G国际金融组织0.000.000.000.0022M4H政府0.000.000.000.00 22M4I金融机构0.000.000.000.00 22M4J中央银行0.000.000.000.00 22M4K银行业金融机构0.000.000.000.00 22M4M非银行业金融机构0.000.000.000.00 22M4N非金融企业0.000.000.000.00 22M4P个人0.000.000.000.00 22M4Q其中：个人住房贷款0.000.000.000.00 22M51 2.中长期贷款0.000.000.000.00 22M52个人贷款0.000.000.000.00 22M53个人消费贷款0.000.000.000.00 22M54住房贷款0.000.000.000.00 22M55汽车贷款0.000.000.000.00 22M56助学贷款0.000.000.000.00 22M57其他贷款0.000.000.000.00 22M5A个人经营性贷款0.000.000.000.00 22M5B单位普通贷款0.000.000.000.00 22M5C其中：经营贷款0.000.000.000.00 22M5D固定资产贷款0.000.000.000.00 22M5E普通并购贷款0.000.000.000.00 22M5F银团贷款0.000.000.000.00 22M5G其中：经营贷款0.000.000.000.00 22M5H固定资产贷款0.000.000.000.00 22M5I用于并购的银团贷款0.000.000.000.00 22M5K用于贸易融资的银团贷款0.000.000.000.00 22M5M贸易融资22M5N其中：买方信贷0.000.000.000.00 22M5P卖方信贷0.000.000.000.00 22M5Q进出口押汇0.000.000.000.00 22M5R境外筹资转贷款0.000.000.000.00 22M61其中：经营贷款0.000.000.000.00 22M62固定资产贷款0.000.000.000.00 22M63用于并购的转贷款0.000.000.000.00 22M64用于贸易融资的转贷款0.000.000.000.00 22M67对非居民贷款0.000.000.000.00 22M68非金融国际组织0.000.000.000.00 22M69国际金融组织0.000.000.000.00 22M6A政府0.000.000.000.00 22M6B金融机构0.000.000.000.00 22M6E中央银行0.000.000.000.00 22M6F银行业金融机构0.000.000.000.00 22M6G非银行业金融机构0.000.000.000.00 22M6H非金融企业0.000.000.000.00 22M6I个人0.000.000.000.00 22M6J其中：个人住房贷款0.000.000.000.00 22M6P（九）有价证券及投资0.000.000.000.00 22M6Q 1.短期投资0.000.000.000.00 22M6R国家债券投资0.000.000.000.0022M6S境内金融机构债券投资0.000.000.000.00 22M6T中央银行债券投资0.000.000.000.0022M6U境内银行业存款类金融机构债券投资0.000.000.000.0022M6V境内银行业非存款类金融机构债券投资0.000.000.000.0022M6W境内证券业金融机构债券投资0.000.000.000.00 22M6X境内保险业金融机构债券投资0.000.000.000.0022M6Y境内交易及结算类金融机构债券投资0.000.000.000.0022M6Z境内金融控股公司金融债券投资0.000.000.000.00 22M71境内特殊目的载体债券投资0.000.000.000.00 22M72境内其他金融机构债券投资0.000.000.000.00 22M73境内非金融企业债券投资0.000.000.000.00 22M74境外债券投资0.000.000.000.00 22M75其他投资0.000.000.000.00 22M65其中：境内证券投资基金0.000.000.000.00 22M66境内理财产品0.000.000.000.00 22M6C境内资金信托0.000.000.000.00 22M76境外投资0.000.000.000.00 22M77 2.中长期投资0.000.000.000.00 22M78国家债券投资0.000.000.000.00 22M79境内金融机构债券投资0.000.000.000.00 22M7A中央银行债券投资0.000.000.000.0022M7B其中：专项票据（农信社专用）0.000.000.000.0022M7C境内银行业存款类金融机构债券投资0.000.000.000.0022M7D境内银行业非存款类金融机构债券投资0.000.000.000.0022M7E境内证券业金融机构债券投资0.000.000.000.00 22M7F境内保险业金融机构债券投资0.000.000.000.0022M7G境内交易及结算类金融机构债券投资0.000.000.000.0022M7H境内金融控股公司金融债券投资0.000.000.000.00 22M7I境内特殊目的载体债券投资0.000.000.000.00 22M7J境内其他金融机构债券投资0.000.000.000.00 22M7K境内非金融企业债券投资0.000.000.000.00 22M7M境外债券投资0.000.000.000.00 22M7N股本投资0.000.000.000.00 22M7P金融机构资本投资0.000.000.000.00 22M6D境内金融机构资本投资0.000.000.000.0022M6K境内银行业存款类金融机构资本投资0.000.000.000.0022M6M境内银行业非存款类金融机构资本投资0.000.000.000.0022M6N境内证券业金融机构资本投资0.000.000.000.00 22M7U境内保险业金融机构资本投资0.000.000.000.0022M7V境内交易及结算类金融机构资本投资0.000.000.000.0022M7W境内金融控股公司资本投资0.000.000.000.00 22M7X境内特殊目的载体资本投资0.000.000.000.00 22M7Y境内其他金融机构资本投资0.000.000.000.00 22M7Z境外金融机构资本投资0.000.000.000.00 22M7Q不并表附属企业资本投资0.000.000.000.00 22M7R企业资本投资0.000.000.000.00 22M7S其他投资0.000.000.000.00 22M7T其中：境外0.000.000.000.0022M81（十）证券资产0.000.000.000.00 22M82自营证券0.000.000.000.00 22M83代发行证券0.000.000.000.00 22M84其中：代发行国家债券0.000.000.000.00 22M85代兑付债券22M86其中：代兑付国家债券22M87代售证券0.000.000.000.00 22M88代购证券22M8A买入返售资产0.000.000.000.00 22M8B从中央银行买入0.000.000.000.00 22M8C买入返售证券0.000.000.000.00 22M8D买入返售贷款0.000.000.000.00 22M8E买入返售票据0.000.000.000.00 22M8F从境内银行业存款类金融机构买入22M8G买入返售证券22M8H买入返售贷款22M8I买入返售票据22M8J从境内银行业非存款类金融机构买入0.000.000.000.00 22M8K买入返售证券0.000.000.000.00 22M8M买入返售贷款0.000.000.000.00 22M8N买入返售票据0.000.000.000.00 22M8P从境内证券业金融机构买入0.000.000.000.00 22M8Q买入返售证券0.000.000.000.00 22M8R买入返售贷款0.000.000.000.00 22M8S买入返售票据0.000.000.000.00 22M8T从境内保险业金融机构买入0.000.000.000.00 22M8U买入返售证券0.000.000.000.00 22M8V买入返售贷款0.000.000.000.00 22M8W买入返售票据0.000.000.000.00 22M8X从境内交易及结算类金融机构买入0.000.000.000.00 22M8Y买入返售证券0.000.000.000.00 22M8Z买入返售贷款0.000.000.000.00 22M91买入返售票据0.000.000.000.00 22M92从境内金融控股公司买入0.000.000.000.00 22M93买入返售证券0.000.000.000.0022M94其中：从境内中央金融控股公司买入0.000.000.000.0022M95从境内特殊目的载体买入0.000.000.000.00 22M96买入返售证券0.000.000.000.00 22M97买入返售贷款0.000.000.000.00 22M98买入返售票据0.000.000.000.00 22M99从境内其他金融机构买入0.000.000.000.00 22M9A买入返售证券0.000.000.000.00 22M9B买入返售贷款0.000.000.000.00 22M9C买入返售票据0.000.000.000.00 22M9D从非金融性公司买入0.000.000.000.00 22M9E买入返售证券0.000.000.000.00 22M9F从境外买入0.000.000.000.00 22M9G买入返售证券0.000.000.000.0022M9H买入返售贷款0.000.000.000.00 22M9I买入返售票据0.000.000.000.00 22M9J证券交易清算0.000.000.000.00 22M9U（十一）票据融资22M9V贴现及买断式转贴现22M9W其中：买断式转贴现22M9X买入其他票据22MA1（十二）委托贷款及委托投资0.000.000.000.00 22MA2委托贷款0.000.000.000.00 22MA3中央政府委托贷款0.000.000.000.00 22MA4中央委托境外贷款及援外款0.000.000.000.00 22MA5境外借款委托贷款0.000.000.000.00 22MA6其他中央委托贷款0.000.000.000.00 22MA7地方政府委托贷款22MA8境外借款委托贷款0.000.000.000.00 22MA9地方其他委托贷款22MAA中央银行委托贷款0.000.000.000.00 22MAB政策性银行委托贷款0.000.000.000.00 22MAC其他金融机构委托贷款0.000.000.000.00 22MAD其他委托贷款0.000.000.000.00 22MAE企业委托贷款0.000.000.000.00 22MAF个人委托贷款0.000.000.000.00 22MAG委托投资0.000.000.000.00 22MAH代理金融机构投资0.000.000.000.00 22MAI代理其他企业投资22MAJ代理政府投资0.000.000.000.00 22MAK代理个人理财投资0.000.000.000.00 22MAS（十三）外汇买卖1278360.191278360.191278360.190.00 22MAT结售汇外汇买卖1278360.191278360.191278360.1922MAU代客外汇买卖22MAV代央行外汇买卖0.000.000.000.00 22MAW兑换22MAX自营外汇买卖0.000.000.000.00 22MB1（十四）应收及预付款项340197.12320171.32320171.3220025.80 22MB2应收款项340197.12320171.32320171.3220025.80 22MB3应收帐款340197.12320171.32320171.3220025.80 22MB4其中：应收利息340197.12320171.32320171.3220025.80 22MB5其中：应收贷款利息338486.00318460.20318460.2020025.8022MB6其中：应收财政部款项（农行专用）0.000.000.000.0022MB7其他应收款22MB8其中：存出保证金22MB9预付款项0.000.000.000.00 22MBA预付利息0.000.000.000.00 22MBB预交税金0.000.000.000.00 22MBC暂付款0.000.000.000.00 22MBE（十五）各项垫款0.000.000.000.00 22MBF承兑垫款0.000.000.000.00 22MBG贴现垫款0.000.000.000.0022MBH担保垫款0.000.000.000.00 22MBI信用证垫款0.000.000.000.00 22MBJ其他垫款22MBM（十六）衍生金融工具0.000.000.000.00 22MBN远期合约0.000.000.000.00 22MBP期货合约0.000.000.000.00 22MBQ期权合约0.000.000.000.00 22MBR掉期0.000.000.000.00 22MBT（十七）融资租赁0.000.000.000.00 22MBU应收租赁款0.000.000.000.00 22MBV未实现租赁收益（减）0.000.000.000.00 22MBW应收转租赁款0.000.000.000.00 22MBX租赁资产0.000.000.000.00 22MBY待转租赁资产（减）0.000.000.000.00 22MC1（十八）经营租赁类0.000.000.000.00 22MC2经营租赁0.000.000.000.00 22MC3经营租赁资产折旧（减）0.000.000.000.00 22MC6（十九）固定、无形及递延资产22MC7 1.固定资产净值22MC8固定资产22MC9累计折旧（减）22MCA 2.固定资产清理22MCB 3.在建工程22MCC 4.待处理固定资产损失（减）22MCD 5.无形资产22MCE 6.递延资产22MCH（二十）有价证券资产0.000.000.000.00 22MCI交易性有价证券0.000.000.000.00 22MCJ国家债券投资22MCK境内金融机构债券投资0.000.000.000.00 22MCM中央银行债券22MCN境内银行业存款类金融机构有价证券22MCP境内银行业非存款类金融机构有价证券0.000.000.000.0022MCQ境内证券业金融机构有价证券0.000.000.000.00 22MCR境内保险业金融机构有价证券0.000.000.000.0022MCS境内交易及结算类金融机构有价证券0.000.000.000.0022MCT境内金融控股公司有价证券0.000.000.000.00 22MCU境内特殊目的载体有价证券0.000.000.000.00 22MCV境内其他金融机构有价证券0.000.000.000.00 22MCW境内非金融企业有价证券22MCX境外有价证券0.000.000.000.00 22MD1可供出售有价证券0.000.000.000.00 22MD2国家债券投资22MD3境内金融机构债券投资0.000.000.000.00 22MD4中央银行债券22MD5境内银行业存款类金融机构有价证券22MD6境内银行业非存款类金融机构有价证券22MD7境内证券业金融机构有价证券0.000.000.000.0022MD8境内保险业金融机构有价证券0.000.000.000.0022MD9境内交易及结算类金融机构有价证券0.000.000.000.0022MDA境内金融控股公司有价证券0.000.000.000.00 22MDB境内特殊目的载体有价证券0.000.000.000.00 22MDC境内其他金融机构有价证券22MDD境内非金融企业有价证券22MDE境外有价证券0.000.000.000.00 22MDH持有至到期有价证券0.000.000.000.00 22MDI国家债券投资22MDJ境内金融机构债券投资0.000.000.000.00 22MDK中央银行债券22MDM境内银行业存款类金融机构有价证券22MDN境内银行业非存款类金融机构有价证券22MDP境内证券业金融机构有价证券0.000.000.000.00 22MDQ境内保险业金融机构有价证券0.000.000.000.0022MDR境内交易及结算类金融机构有价证券0.000.000.000.0022MDS境内金融控股公司有价证券0.000.000.000.00 22MDT境内特殊目的载体有价证券0.000.000.000.00 22MDU境内其他金融机构有价证券22MDV境内非金融企业有价证券22MDW境外有价证券0.000.000.000.00 22ME1应收类有价证券0.000.000.000.00 22ME2国家债券投资0.000.000.000.00 22ME3境内金融机构债券投资0.000.000.000.00 22ME4中央银行债券22ME5境内银行业存款类金融机构有价证券22ME6境内银行业非存款类金融机构有价证券22ME7境内证券业金融机构有价证券0.000.000.000.00 22ME8境内保险业金融机构有价证券0.000.000.000.0022ME9境内交易及结算类金融机构有价证券0.000.000.000.0022MEA境内金融控股公司有价证券0.000.000.000.00 22MEB境内特殊目的载体有价证券0.000.000.000.00 22MEC境内其他金融机构有价证券0.000.000.000.00 22MED境内非金融企业有价证券22MEE境外有价证券0.000.000.000.00 22MEP（二十一）投资性房地产22MEQ（二十二）股权投资0.000.000.000.00 22MER交易性股权投资22MES其中：证券投资基金0.000.000.000.00 22MET理财产品22MEU资金信托0.000.000.000.00 22MEV可供出售股权投资22MEW其中：证券投资基金0.000.000.000.00 22MEX理财产品22MEY资金信托0.000.000.000.00 22MF1长期股权投资0.000.000.000.00 22MF2境内金融机构股权投资0.000.000.000.0022MF3境内银行业存款类金融机构股权投资22MF4境内银行业非存款类金融机构股权投资0.000.000.000.0022MF5境内证券业金融机构股权投资0.000.000.000.00 22MF6境内保险业金融机构股权投资0.000.000.000.0022MF7境内交易及结算类金融机构股权投资0.000.000.000.0022MF8境内金融控股公司股权投资0.000.000.000.00 22MF9境内特殊目的载体股权投资0.000.000.000.00 22MFA境内其他金融机构股权投资0.000.000.000.00 22MFB境内非金融企业股权投资0.000.000.000.00 22MFC境外股权投资0.000.000.000.00 22MFJ（二十三）其他资产0.000.000.000.00 22MFK 1.其他流动资产22MFM待处理流动资产损失22MFP 2.其他中长期资产0.000.000.000.00 22MFQ低值易耗品22MFR拨付外汇资本金0.000.000.000.00 22MFS拨付营运资金22MFT其中：拨付境外机构营运资金0.000.000.000.00 22MFU拨付备付金0.000.000.000.00 22MFV代理发放银团贷款0.000.000.000.00 22MFW其他类中长期资产22MFX待处理抵贷资产22MFY待处理抵贷资产损溢（减）0.000.000.000.00 22MG1二.负债及所有者权益类总计61413666.3057228197.5057228197.504185468.80 22MG2（一）存款4652851.393977440.793977440.79675410.60 22MG3 1.单位存款4648862.683973452.083973452.08675410.60 22MG4单位活期存款3993052.633539012.353539012.35454040.28 22MG5企业活期存款3993052.633539012.353539012.35454040.28 22MG6机关团体活期存款22MG7社保基金活期存款22MG8部队活期存款22MG9住房公积金活期存款22MGA非居民活期存款0.000.000.000.00 22MGB单位定期存款0.000.000.000.00 22MGC企业定期存款0.000.000.000.00 22MGD机关团体定期存款0.000.000.000.00 22MGE社保基金定期存款22MGF部队定期存款22MGG住房公积金定期存款22MGI单位通知存款0.000.000.000.00 22MGJ企业通知存款0.000.000.000.00 22MGK机关团体通知存款0.000.000.000.00 22MGM社保基金通知存款22MGN部队通知存款22MGP住房公积金通知存款22MGQ非居民通知存款0.000.000.000.00 22MGR单位协议存款0.000.000.000.00 22MGS企业协议存款0.000.000.000.00 22MGT机关团体协议存款0.000.000.000.0022MGU社保基金协议存款0.000.000.000.00 22MH1部队协议存款0.000.000.000.00 22MH2住房公积金协议存款0.000.000.000.00 22MH3非居民协议存款0.000.000.000.00 22MH4单位协定存款0.000.000.000.00 22MH5企业协定存款0.000.000.000.00 22MH6机关团体协定存款0.000.000.000.00 22MH7社保基金协定存款0.000.000.000.00 22MH8部队协定存款0.000.000.000.00 22MH9住房公积金协定存款0.000.000.000.00 22MHA非居民协定存款0.000.000.000.00 22MHB单位保证金存款655810.05434439.73434439.73221370.32 22MHC企业保证金存款655810.05434439.73434439.73221370.32 22MHD机关团体保证金存款0.000.000.000.00 22MHE社保基金保证金存款0.000.000.000.00 22MHF部队保证金存款0.000.000.000.00 22MHG住房公积金保证金存款0.000.000.000.00 22MHH非居民保证金存款0.000.000.000.00 22MHI单位结构性存款0.000.000.000.00 22MHJ企业结构性存款0.000.000.000.00 22MHK机关团体结构性存款0.000.000.000.00 22MHM社保基金结构性存款0.000.000.000.00 22MHN部队结构性存款0.000.000.000.00 22MHP住房公积金结构性存款0.000.000.000.00 22MHQ非居民结构性存款0.000.000.000.00 22MI1 2.个人存款3988.713988.713988.710.00 22MI2个人活期存款907.65907.65907.6522MI3其中：非居民0.000.000.000.00 22MI4个人定期存款3081.063081.063081.0622MI5其中：非居民0.000.000.000.00 22MI6定活两便存款22MI7其中：非居民0.000.000.000.00 22MI8个人通知存款22MI9其中：非居民0.000.000.000.00 22MIA个人协议存款0.000.000.000.00 22MIB其中：非居民0.000.000.000.00 22MIC个人协定存款0.000.000.000.00 22MID其中：非居民0.000.000.000.00 22MIE个人保证金存款0.000.000.000.00 22MIF其中：非居民0.000.000.000.00 22MIG个人结构性存款0.000.000.000.00 22MIH其中：非居民0.000.000.000.00 22MIK 3.财政性存款0.000.000.000.00 22MIM代理财政存款0.000.000.000.00 22MIN中央财政存款0.000.000.000.00 22MIP地方财政存款22MIQ财政预算外存款0.000.000.000.00 22MIR其他财政性存款0.000.000.000.0022MIS国库定期存款0.000.000.000.00 22MIV 4.临时性存款0.000.000.000.00 22MIW应解汇款及临时存款22MIX其中：境外汇入应解汇款0.000.000.000.00 22MIY汇出汇款22MIZ汇入汇款0.000.000.000.00 22MJ7（二）委托基金存款及投资基金0.000.000.000.00 22MJ8委托基金存款0.000.000.000.00 22MJ9中央政府委托基金存款0.000.000.000.00 22MJA境外借款委托贷款基金0.000.000.000.00 22MJB委托境外贷款及援外基金0.000.000.000.00 22MJC中央其他委托基金0.000.000.000.00 22MJD地方政府委托基金存款22MJE境外借款委托贷款基金0.000.000.000.00 22MJF地方政府其他委托基金22MJG中央银行委托贷款基金0.000.000.000.00 22MJH政策性银行委托贷款基金0.000.000.000.00 22MJI其他金融机构委托贷款基金0.000.000.000.00 22MJJ其他委托贷款基金0.000.000.000.00 22MJK企业委托贷款基金0.000.000.000.00 22MJM个人委托贷款基金0.000.000.000.00 22MJN委托投资基金0.000.000.000.00 22MJP代理政府委托投资基金0.000.000.000.00 22MJQ金融机构委托投资基金0.000.000.000.00 22MJR其他企业委托投资基金0.000.000.000.00 22MJS代理个人理财投资基金0.000.000.000.00 22MK1（三）向中央银行借款0.000.000.000.00 22MK2一年期22MK3六个月0.000.000.000.00 22MK4三个月0.000.000.000.00 22MK5二十天0.000.000.000.00 22MK6再贴现22MKA（四）同业存放款项0.000.000.000.00 22MKB 1.同业存放活期款项0.000.000.000.00 22MKC货币当局存放0.000.000.000.00 22MKD中央银行存放0.000.000.000.00 22MKE国家外汇管理局存放0.000.000.000.00 22MKF境内银行业存款类金融机构存放22MKG境内银行业非存款类金融机构存放0.000.000.000.00 22MKH境内证券业金融机构存放0.000.000.000.00 22MKI其中：境内证券公司存放0.000.000.000.00 22MKJ客户交易结算资金专用存款0.000.000.000.00 22MKK自有资金专用存款0.000.000.000.00 22MKM自有资金其他存款0.000.000.000.00 22MKN其中：境内期货公司存放0.000.000.000.00 22MKP境内保险业金融机构存放0.000.000.000.00 22MKQ境内交易及结算类金融机构存放0.000.000.000.0022MKS清算备付金专用存款0.000.000.000.00 22MKT自有资金专用存款0.000.000.000.00 22MKU验资专户存款0.000.000.000.00 22MKV其中：境内期货交易所存放0.000.000.000.00 22MKW境内金融控股公司存放0.000.000.000.00 22MKX其中：中央金融控股公司存放0.000.000.000.00 22MKY境内特殊目的载体存放0.000.000.000.00 22MKZ其中：托管封闭式投资基金存款0.000.000.000.00 22MM1其中：托管开放式投资基金存款0.000.000.000.00 22MM2境内其他金融机构存放22MM6其中：小额贷款公司0.000.000.000.00 22MM3境外同业存放22MM4境外存款性公司存放22MM5境外其他金融性公司存放22MMA 2.同业存放定期款项0.000.000.000.00 22MMB货币当局存放0.000.000.000.00 22MMC中央银行存放0.000.000.000.00 22MMD国家外汇管理局存放0.000.000.000.00 22MME境内银行业存款类金融机构存放0.000.000.000.00 22MMF其中：邮政储蓄银行协议存款0.000.000.000.00 22MMG境内银行业非存款类金融机构存放0.000.000.000.00 22MMH境内证券业金融机构存放0.000.000.000.00 22MMI其中：境内证券公司存放0.000.000.000.00 22MMJ境内保险业金融机构存放0.000.000.000.00 22MMK境内交易及结算类金融机构存放0.000.000.000.00 22MMM境内金融控股公司存放0.000.000.000.0022MMN其中：境内中央金融控股公司存放0.000.000.000.0022MMP境内特殊目的载体公司存放0.000.000.000.00 22MMQ境内其他金融机构存放0.000.000.000.00 22MMV其中：小额贷款公司0.000.000.000.00 22MMR境外同业存放0.000.000.000.00 22MMS境外存款性公司存放0.000.000.000.00 22MMT境外其他金融性公司存放0.000.000.000.00 22MN1（五）同业拆借49650000.0049650000.0049650000.000.00 22MN2境内银行业存款类金融机构拆入42650000.0042650000.0042650000.0022MN3境内银行业非存款类金融机构拆入0.000.000.000.00 22MN4境内证券业金融机构拆入0.000.000.000.00 22MN5境内保险业金融机构拆入0.000.000.000.00 22MN6境内交易及结算类金融机构拆入0.000.000.000.00 22MN7境内金融控股公司拆入0.000.000.000.00 22MN8其中：境内中央金融控股公司0.000.000.000.00 22MN9境内特殊目的载体拆入0.000.000.000.00 22MNA境内其他金融机构拆入0.000.000.000.00 22MNE其中：小额贷款公司0.000.000.000.00 22MNB境外同业拆入7000000.007000000.007000000.000.00 22MNC境外存款性公司拆入7000000.007000000.007000000.0022MND境外其他金融性公司拆入0.000.000.000.0022MNM系统内资金往来3490092.753490092.75 22MNN其中：境内二级准备金存放0.000.000.000.00 22MNP境内清算备付金3490092.753490092.75 22MNQ境外系统内资金往来0.000.000.000.00 22MNR系统外资金往来22MNU（七）证券负债0.000.000.000.00 22MNV代发行证券22MNW其中：代发行国家债券22MNX代兑付债券22MNY其中：代兑付国家债券22MNZ代售证券22MP1代购证券0.000.000.000.00 22MP2卖出回购资产0.000.000.000.00 22MP3向中央银行卖出0.000.000.000.00 22MP4卖出回购证券0.000.000.000.00 22MP5卖出回购贷款0.000.000.000.00 22MP6卖出回购票据0.000.000.000.00 22MP7向境内银行业存款类金融机构卖出0.000.000.000.00 22MP8卖出回购证券22MP9卖出回购贷款0.000.000.000.00 22MPA卖出回购票据22MPB向境内银行业非存款类金融机构卖出0.000.000.000.00 22MPC卖出回购证券0.000.000.000.00 22MPD卖出回购贷款0.000.000.000.00 22MPE卖出回购票据0.000.000.000.00 22MPF向境内证券业金融机构卖出0.000.000.000.00 22MPG卖出回购证券0.000.000.000.00 22MPH卖出回购贷款0.000.000.000.00 22MPI卖出回购票据0.000.000.000.00 22MPJ向境内保险业金融机构卖出0.000.000.000.00 22MPK卖出回购证券0.000.000.000.00 22MPM卖出回购贷款0.000.000.000.00 22MPN卖出回购票据0.000.000.000.00 22MPP向境内交易及结算类金融机构卖出0.000.000.000.00 22MPQ卖出回购证券0.000.000.000.00 22MPR卖出回购贷款0.000.000.000.00 22MPS卖出回购票据0.000.000.000.00 22MPT向境内金融控股公司卖出0.000.000.000.00 22MPU卖出回购证券0.000.000.000.0022MPV其中：向境内中央金融控股公司卖出0.000.000.000.0022MPW向境内特殊目的载体卖出0.000.000.000.00 22MPX卖出回购证券0.000.000.000.00 22MPY卖出回购贷款0.000.000.000.00 22MPZ卖出回购票据0.000.000.000.00 22MQ1向境内其他金融机构卖出0.000.000.000.00 22MQ2卖出回购证券0.000.000.000.00 22MQ3卖出回购贷款0.000.000.000.0022MQ5向非金融性公司卖出0.000.000.000.00 22MQ6 卖出回购证券0.000.000.000.00 22MQ7向境外卖出0.000.000.000.00 22MQ8卖出回购证券0.000.000.000.00 22MQ9卖出回购贷款0.000.000.000.00 22MQA卖出回购票据0.000.000.000.00 22MQM（八）发行债券0.000.000.000.00 22MQN 1.发行短期债券0.000.000.000.00 22MQS境内发行22MQT境外发行0.000.000.000.00 22MQR 2.发行中长期债券0.000.000.000.00 22MQP境内发行22MQQ境外发行0.000.000.000.00 22MR1（九）应付及暂收款22725.4522703.0122703.0122.44 22MR2应付款项22725.4522703.0122703.0122.44 22MR3应付工资22MR4应付福利费22MR5应交税金22MR6应付利润0.000.000.000.00 22MR7应付利息22725.4522703.0122703.0122.44 22MR8其中：应付存款利息157.69135.25135.2522.44 22MR9预提费用22MRA应付股利22MRB其他应付款0.000.000.000.00 22MRC暂收款项0.000.000.000.00 22MRD预收利息0.000.000.000.00 22MRE其他暂收款22MRF 其中：代扣缴储蓄利息所得税22MRK（十）外汇买卖0.000.000.000.00 22MRM结售汇外汇买卖22MRN代客外汇买卖22MRP代央行外汇买卖0.000.000.000.00 22MRQ兑换22MRR自营外汇买卖0.000.000.000.00 22MRU（十一）衍生金融工具0.000.000.000.00 22MRV远期合约0.000.000.000.00 22MRW期货合约0.000.000.000.00 22MRX期权合约0.000.000.000.00 22MRY掉期0.000.000.000.00 22MS3（十二）长期借款0.000.000.000.00 22MS4境内长期借款0.000.000.000.00 22MS5境外长期借款0.000.000.000.00 22MS6境外筹资转贷款资金0.000.000.000.00 22MS7境外同业转贷款资金0.000.000.000.00 22MS8转贷外国政府贷款资金0.000.000.000.00 22MS9转贷国际金融组织贷款资金0.000.000.000.00 22MSA转贷买方信贷资金0.000.000.000.0022MSC转贷境外其他筹资资金0.000.000.000.00 22MSD境外其他借款0.000.000.000.00 22MSJ（十三）长期应付款0.000.000.000.00 22MSK其中：应付融资租赁款0.000.000.000.00 22MSM（十四）有价证券负债0.000.000.000.00 22MSQ境内发行0.000.000.000.00 22MSR交易性有价证券0.000.000.000.00 22MSS其他有价证券负债0.000.000.000.00 22MST境外发行0.000.000.000.00 22MSU交易性有价证券0.000.000.000.00 22MSV其他有价证券负债0.000.000.000.00 22MT1（十五）其他负债2000000.002000000.002000000.000.00 22MT2 1.其他流动负债22MT3签发定额票据22MT4其他类流动负债22MT5其中：汇率损益调整0.000.000.000.00 22MTA 2.其他长期负债2000000.002000000.002000000.000.00 22MTB拨入营运资金2000000.002000000.002000000.0022MTC拨入备付金0.000.000.000.00 22MTD专项拨款0.000.000.000.00 22MTE住房周转金0.000.000.000.00 22MTF银团贷款资金0.000.000.000.00 22MTG递延负债0.000.000.000.00 22MTH租赁保证金0.000.000.000.00 22MTI其他类长期负债0.000.000.000.00 22MTJ人民币买入营运资金0.000.000.000.00 22MTQ（十六）各项准备22MTR其中：贷款损失准备22MTS贷款损失一般准备22MTT贷款损失专项准备22MTU贷款损失特种准备22MU1（十七）所有者权益1597996.711578053.701578053.7019943.01 22MU2 1.实收资本22MU3 2.资本公积22MU4 3.盈余公积22MU5 4.公益金0.000.000.000.00 22MU6 5.未分配利润823863.32823863.32823863.3222MU7 6.本年利润774133.39754190.38754190.3819943.01 22MU8 7.减：所得税22MU9 8.年度损益调整0.000.000.000.00 22MUA 9.一般准备金22MUB 10.实收资本折算差额0.000.000.000.00 22MUF三、调平项（县级专用）0.000.000.000.00 22MUG专项票据置换的不良贷款（农信社专用）0.000.000.000.00 22MUH专项票据置换的其他资产（农信社专用）0.000.000.000.00 22MUI已处置不良资产（农信社专用）0.000.000.000.0022MUJ 处置不良资产所回收的现金（农信社专用）0.000.000.000.0022MUM 保险公司及养老公司定期存放（2006年后）0.000.000.000.0022MUN以外汇交存人民币存款准备金（人民币）0.000.000.000.00 22MUP法定存款准备金率（县域法人机构专用）0.000.000.000.00 22MUQ银行承兑汇票保证金22MUR信用证保证金655810.05434439.73434439.73221370.32 22MUS保函保证金22MUT外汇买卖保证金0.000.000.000.00 22MUU衍生金融产品保证金0.000.000.000.00 22MUV银行本票保证金0.000.000.000.00 22MUW其他保证金22MUY理财资产余额0.000.000.000.00 22MUZ其中：贷款余额0.000.000.000.00 22MV1信托资产余额(信托公司专用)0.000.000.000.00 22MV2其中：贷款余额(信托公司专用)0.000.000.000.00成都市辖区4185468.800.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.004165443.00 4165443.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00 4165443.0034443.00 4131000.000.000.000.000.000.000.000.000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.000.000.00 0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00 20025.80 20025.80 20025.80 20025.80 20025.800.000.000.000.000.000.000.000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.000.000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.000.000.00 0.000.00 0.000.000.00 0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00 4185468.80 675410.60 675410.60 454040.28 454040.280.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00 221370.32 221370.320.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.000.000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.000.000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.000.003490092.750.00 3490092.750.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.000.00 22.44 22.440.00 22.44 22.440.00 0.00 0.000.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00 19943.010.00 19943.010.000.000.000.000.000.000.000.000.00 221370.320.000.000.000.000.000.000.00。
财务报表模板(全套)
财务报表模板（全套）资产负债表表1 公司名称：年月日单位：元单位负责人：财务负责人：制表人：利润表表2 公司名称：年月日单位：元单位负责人：财务负责人：制表人：现金流量表表3 公司名称：年月日单位：元单位负责人：财务负责人：制表人：补充资料单位负责人：财务负责人：制表人：应收帐款明细及帐龄分析表表1-1 公司名称：年月日单位：元说明：往来款项的帐龄分析仅针对集团外单位分析，对于集团内单位的往来款项不必进行帐龄分析，只填写明细余额即可。
应付帐款明细及帐龄分析表表1-2 公司名称：年月日单位：元说明：往来款项的帐龄分析仅针对集团外单位分析，对于集团内单位的往来款项不必进行帐龄分析，只填写明细余额即可。
其他应收款明细及帐龄分析表表1-3 公司名称：年月日单位：元说明：往来款项的帐龄分析仅针对集团外单位分析，对于集团内单位的往来款项不必进行帐龄分析，只填写明细余额即可。
其他应付款明细及帐龄分析表表1-4 公司名称：年月日单位：元说明：往来款项的帐龄分析仅针对集团外单位分析，对于集团内单位的往来款项不必进行帐龄分析，只填写明细余额即可。
预收、预付帐款明细表表1-5公司名称：年月日单位：元短期借款、长期借款明细表表1-6 公司名称：年月日单位：元实收资本明细表表1-7公司名称：年月日单位：元资金周报表表1-8 公司名称：年月日单位：元大额收支说明：说明：大额收支指10万元（含）以上的款项。
收支月报表表1-9 公司名称：年月日单位：元上月结存：本月余额：短期投资明细表表1-10 公司名称：年月日单位：元长期投资明细表表1-11 公司名称：年月日单位：元固定资产明细表表1-12 公司名称：年月日单位：元无形资产、长期待摊费用明细表表1-13 公司名称：年月日单位：元收入结构明细表表2-1 公司名称：年月日单位：元投资收益明细表表2-2公司名称：年月日单位：元项目说明：短期投资只有在处置时才确认投资收益。
费用结构明细表表2-3 公司名称：年月日单位：元高级管理人员费用明细表表2-4 公司名称：年月日单位：元.....。
企业总账会计岗位职责(4篇)
企业总账会计岗位职责一、对成本会计、收入会计填制的记账凭证进行审核，在所附原始凭证符合规定且金额无误后，签章负责–属于支出类凭证，流转到出纳处，出纳据以支付现金或银行存款;二、负责会计电算化管理工作，登记总账;三、根据总账数据，审核系统内账实、账账、帐表相符的情况，要保证总账数据与各相关明细账数据勾稽关系完全相符。
银行存款必须通过《未达账调节表》进行核对;现金总账和明细账必须完全相符。
出纳人员向总账会计移交记账凭证时，必须随附“现金、银行存款日报表”，表上除记载相关现金、银行存款收、支、余信息外，还应该有：《现金、银行存款日报表》的编号、期间;所附记账凭证张起止号码、随附原始凭证张数。
《现金、银行存款日报表》必须在总账会计对账相符后，随《总账科目汇总表》与会计凭证一起装订成册。
成本会计向总账会计移交凭证时，必须随附《原材辅料成本日报表》、《工资及工资成本分配表》、《其他生产费用及其分配表》、《应付账款日报表》、《成本预算执行情况日报表》。
各种表格均应注明编号、期间、所附记账凭证起止号码及其随附原始凭证张数。
收入会计向总账会计移交凭证时，必须随附《营业收入日报表》、《应收账款日报表》、《收入预算执行情况表》。
各种表格均应注明编号、期间、所附记账凭证起止号码及其随附原始凭证张数。
总账会计一旦在各日报上签字，即表明凭证和工作正常转移。
四、按照规定时限和审核合格的会计数据，编制会计报表。
五、编写会计报表说明。
每月____号以前，必须编报上月的会计报表;____号，必须将编好的会计报表报财务总监、总经理批准。
报表签批当日，报送餐饮总监、行政总厨、销售总监。
对于重大会计事项的变动（包括核算方法、核算期间、核算层级、核算人员的变动，必须事前报请财务总监比准后方能执行，并必须在当月的“会计报表说明”及“年报说明”中加以说明。
）六、会计报表月报后边，应随附1、审核准确、签章齐全的各债权账户的明细表--对于债权发生的日期、事项、金额应指代清楚、明确;并与报表所报金额完全相等;2、《银行存款、现金月报表》及其《未达账调节表》–其调节额必须与报表相关栏目所报金额相符或具有相应的勾稽关系。
2021大学生毕业实习报告总结10篇
2021大学生毕业实习报告总结10篇毕业实习报告是在校大学生在学业的最后一个学期需参加毕业实习并撰写毕业实习结果的一种作业。
下面是小编整合的2021大学生毕业实习报告总结，一起来看看吧，肯定对你有所帮助的。
更多实习总结点击毕业实习总结查看。
2021大学生毕业实习报告总结1时间过得总是那么的快，转眼之间毕业实习就这样匆匆结束了。
现对实习的情况进行报告如下：一、实习目的我学的专业是会计，为了加强自身的素质，培养较强的会计工作的操作能力，-这段期间我在_一家公司进行了专业实习。
实习期间要努力将自己在学校所学的理论知识向实践方面转化，尽量做到理论与实践相结合，遵守工作纪律，不迟到、早退，认真完成领导交办的工作等。
在实习的这段时间也是我大学里生活很充实的日子，每天挤公交车到_开发区西口，然后还要走一段路程才可以到单位，工作吃饭休息工作下班，生活很有规律。
它检验了我在三年来的理论知识，同时也让我接触了社会的各种情况，学会了怎么分析社会的很多情况，让我更快的融入社会，适应社会起了很大的触进作用。
二、公司概况我所在的公司叫_有限公司，它是一家自然人投资或控股的有限责任公司，其经营范围是家具及木器制品的设计、生产及销售;家具设计及室内装横;软件开发及应用;数码产品、五金交电、家电、针纺织品、化工产品(不含危险品)、煤制品、生铁、钢材的批发零售;酒店管理咨询服务;机械设备的销售及租赁。
财务室设有一个财务部长，一个出纳，两个会计员，而教导我的是老会计_会计。
三、实习经过刚到会计部_会计就叫我先看他们以往所制的会计凭证。
总以为凭着记忆加上大学里学的理论对于区区原始凭证可以熟练掌握，也正是这种浮躁的态度让我忽视了会计循环的基石——会计分录，以至于后来_会计让我尝试制单的良苦用心。
于是实习时只能晚上回家补课了，把公司日常较多使用的会计业务认真读透。
毕竟会计分录在书本上可以学习，可一些银行帐单、汇票、发票联等就要靠实习时才能真正接触，从而有了更深刻的印象。
财务报表模板全套
财务报表模板〔全套〕资产负债表表1 公司名称：年月日单位：元利润表表2 公司名称：年月日单位：元单位负责人：财务负责人：制表人：现金流量表表3 公司名称：年月日单位：元补充资料单位负责人：财务负责人：制表人：应收帐款明细及帐龄分析表表1-1 公司名称：年月日单位：元说明：往来款项的帐龄分析仅针对集团外单位分析，对于集团内单位的往来款项不必进展帐龄分析，只填写明细余额即可。
应付帐款明细及帐龄分析表表1-2 公司名称：年月日单位：元说明：往来款项的帐龄分析仅针对集团外单位分析，对于集团内单位的往来款项不必进展帐龄分析，只填写明细余额即可。
其他应收款明细及帐龄分析表表1-3 公司名称：年月日单位：元说明：往来款项的帐龄分析仅针对集团外单位分析，对于集团内单位的往来款项不必进展帐龄分析，只填写明细余额即可。
其他应付款明细及帐龄分析表表1-4 公司名称：年月日单位：元说明：往来款项的帐龄分析仅针对集团外单位分析，对于集团内单位的往来款项不必进展帐龄分析，只填写明细余额即可。
预收、预付帐款明细表表1-5 公司名称：年月日单位：元短期借款、长期借款明细表表1-6 公司名称：年月日单位：元实收资本明细表表1-7公司名称：年月日单位：元资金周报表表1-8公司名称：年月日单位：元大额收支说明：说明：大额收支指10万元〔含〕以上的款项。
收支月报表表1-9 公司名称：年月日单位：元上月结存：本月余额：短期投资明细表表1-10 公司名称：年月日单位：元长期投资明细表表1-11 公司名称：年月日单位：元固定资产明细表表1-12 公司名称：年月日单位：元无形资产、长期待摊费用明细表表1-13 公司名称：年月日单位：元收入构造明细表表2-1 公司名称：年月日单位：元投资收益明细表表2-2 公司名称：年月日单位：元工程说明：短期投资只有在处置时才确认投资收益。
费用构造明细表表2-3公司名称：年月日单位：元高级管理人员费用明细表表2-4 公司名称：年月日单位：元。
天然气出纳工作总结范文(3篇)
第1篇一、前言时光荏苒，岁月如梭。
转眼间，我在天然气公司的出纳岗位上已度过了整整一年。
在这一年的时间里，我始终以严谨的态度、敬业的精神，认真履行岗位职责，确保了公司财务的稳健运行。
现将一年来的工作总结如下：二、工作回顾（一）严格遵守规章制度，确保资金安全1. 严格执行现金管理制度：我严格按照公司制定的现金管理制度进行操作，确保现金收支的合法性、合规性。
在收付款过程中，认真核对款项金额，防止出现差错。
2. 加强现金管理：对现金进行妥善保管，定期盘点，确保现金的安全。
同时，对库存现金进行分类管理，确保各类现金的合理使用。
3. 规范银行账户管理：按照公司规定，及时办理银行账户的开户、销户、变更等手续，确保银行账户的安全。
（二）认真履行出纳职责，提高工作效率1. 做好日常收支核算：对每日的收支情况进行详细记录，确保账实相符。
同时，对收支数据进行分类汇总，为领导提供决策依据。
2. 及时报销审核：对员工报销单据进行认真审核，确保报销的合法性和合理性。
对不符合规定的报销单据，及时与员工沟通，要求重新填写。
3. 加强财务分析：定期对财务数据进行分析，找出存在的问题，并提出改进措施。
通过财务分析，为公司经营决策提供有力支持。
（三）积极配合其他部门，共同推进公司发展1. 与采购部门配合：在采购过程中，及时办理付款手续，确保采购工作的顺利进行。
2. 与销售部门配合：在销售过程中，及时收取货款，确保公司资金的回笼。
3. 与人力资源部门配合：在员工工资发放过程中，确保工资发放的准确性和及时性。
三、工作亮点（一）提高资金使用效率通过加强现金管理，优化资金使用流程，有效提高了资金使用效率。
在过去的一年里，公司资金周转率较去年同期提高了20%。
（二）降低财务风险通过严格执行财务制度，加强内部控制，有效降低了财务风险。
在过去的一年里，公司未发生任何财务风险事件。
（三）提升团队凝聚力在工作中，我积极与同事沟通交流，共同解决工作中遇到的问题。
财务实习周报【12篇】
财务实习周报【12篇】1.财务实习周报这一周正好赶上月底, 我在老师的带领下, 对库存现金、银行对账单以及日记账进行了全面的清点, 做出现金、银行存款月报表交到会计处。
并除去企业必要的零星开支后的多余现金存到银行, 当然这个任务一如既往的交到我手上。
月初是财务科最忙的阶段, 不但要结账还要填制凭证做出报表并缴纳税金, 虽然我不是会计人员但也非常忙碌, 要把收到的收据、电汇单据、增值税发票、车票等等一系列的单据分门别类后交到不同职责的会计处。
虽然紧张忙碌但我也感觉到从没有过的充实, 在所有人都忙碌的时候我也身在其中, 这让我感觉到我终于成为财务科的一员。
通过第一周的环境适应阶段, 我也基本上跟的上单位的节奏了。
但仍是对出纳岗位的工作概念有些模糊, 之前, 我以为出纳只是跑一下银行, 算一下现金, 认为只不过是些简单而琐碎的工作。
在实习过程中的探索和工作后, 我改变了原来的看法, 即使琐碎的工作也是很不简单的。
这一周我的主要学习任务是“跑银行”。
单位收付业务主要是通过银行完成的, 所以这一周我的工作量突增, 几乎一半的时间是在各个银行之间穿梭。
挂号、排队、填写汇款单、取款单。
回到单位后, 还要打出银行对帐单, 然后填写收款收据, 加盖银行收讫章。
最后便运用到在学校学到的知识了, 那便是登日记账。
把每一笔款项仔细认真的登记在账簿上。
2.财务实习周报加上这一周, 我在单位实习了差不多一月了, 由于要写毕业设计的原因, 我无时无刻盯紧财务科的一举一动, 连套近乎带打听的, 生怕哪些纰漏被忽视过去, 被问起时也是含含糊糊一语带过。
终于在老师的“逼”问下, 我缴械投降道出实情。
在老师的笑声中我有些尴尬。
但老师还是帮我拟定题目并指出企业中存在的一些问题, 但这些现象也是大多数单位常见的, 虽然知道危害性但多数企业还是这么做, 这也是不可避免的。
这多数企业中自然也包括我在的单位。
老师说着还拿出一个夹“白条”的文件夹给我看, 文件夹中存放的都是被借用现金后打的白条。
小公司出纳管理规定(3篇)
第1篇第一章总则第一条为加强小公司（以下简称“公司”）的财务管理，规范出纳工作，保障公司资金的安全、完整和有效使用，根据《中华人民共和国会计法》及国家有关财务会计法规，结合公司实际情况，特制定本规定。
第二条本规定适用于公司所有出纳人员，以及其他负责公司资金收付的相关人员。
第三条出纳工作应当遵循以下原则：1. 法规遵从原则：严格遵守国家法律法规，执行财务会计制度。
2. 安全原则：确保资金安全，防止资金损失和舞弊行为。
3. 实效原则：提高资金使用效率，促进公司业务发展。
4. 保密原则：对公司财务信息严格保密，不得泄露。
第二章出纳岗位职责第四条出纳人员的主要职责如下：1. 负责公司现金、银行存款的收付工作，确保收支记录准确、及时。
2. 每日核对现金、银行存款余额，确保账实相符。
3. 负责编制和保管各类收付款凭证，确保凭证真实、完整、合法。
4. 负责保管公司财务印章，按照规定使用印章。
5. 定期编制资金报表，向财务主管汇报资金状况。
6. 配合财务主管进行财务审计、检查等工作。
7. 完成财务主管交办的其他工作。
第五条出纳人员应具备以下条件：1. 具有良好的职业道德和职业操守，诚实守信，保守秘密。
2. 熟悉国家财务会计法规和公司财务制度。
3. 具备基本的财务核算和计算机操作能力。
4. 具有良好的沟通能力和团队合作精神。
第三章资金收付管理第六条资金收付应当遵循以下规定：1. 收付款项必须以书面形式进行，并附有相应的收付款凭证。
2. 收付款项必须按照规定的审批程序进行，未经批准不得擅自收付款项。
3. 收付款项应当使用公司指定的账户，不得私设账户。
4. 收付款项应当及时入账，不得拖延。
5. 收付款项应当由出纳人员进行，特殊情况需经财务主管批准。
第七条现金管理：1. 现金收入应当及时存入公司账户，不得私存现金。
2. 现金支出应当符合国家有关规定，并附有合法的原始凭证。
3. 现金库存不得超过规定的限额，超过部分应当及时存入银行。
财务报表模板全套.docx
月份财务分析表资产项目上月价值本月价值净增加负债项目上月金额本月金额净增加现金应付账款银行存款应付票据应收账款暂收款应收票据其他在制品库存小计在制品价值借款原料库存股本物料库存本期盈余累积盈余其他合计小计存货类别原料物料在制品制成品固定资产上期结存折旧本期入库存出保证金折让暂存款本期结存其他本期出库小计生产耗用合计其他耗用月份收款状况表类别：年月日客户类别上期未收本期应收合计收款记录折让退货待查本期未收备注已清合计经理：经办人：年度财务分析表盖章单位：上年同上年同指标名称本期数增减率指标名称本期数增减率期数期数营业收入（元）总产值（元）利润（元）应收账款周转天数（天）创汇额（美元）流动资金周转天数（天）存货（元）存货周转天数（天）借款总额（元）销售利润率（%）应收账款（元）产品销售率（%）员工人数（人）负债比率（ % ）投资收益率（ %）本年度财务状况分析利润表纵向趋势分析表本年比上年增长上年金额本年金额会计报表项目金额百分比（%）①②③=② -①④=③／①1．主营业务收入减：主营业务成本2．主营业务税金及附加3．主营业务利润加：其他业务利润减：存货跌价损失销售费用管理费用财务费用4．营业利润加：投资收益营业外收入减：营业外支出加：以前年度损益调整5．利润总额减：所得税6．净利润本年比上年增长上年金额本年金额会计报表项目金额百分比（%）①②③ =②-①④=③／①1．净利润加：年初未分配利润年初未分配利润调整2．可供分配的利润减：提取法定盈余公积提取法定公益金3．可供股东分配利润减：提取任意盈余公积优先股股利应付普通股股利4．未分配利润5．少数股东权益本年比上年增长上年金额本年金额项目金额百分比（%）①②③=②-①④ =③／①1．经营活动产生的现金流量（1）销售商品、提供劳务收到的现金（2）收到的税费返还（3）收到的其他与经营活动有关的现金（4）现金流入小计（5）购买商品、接受劳务支出的现金（6）支付给职工以及为职工支付的现金（7）支付的各项税费（8）支付的其他与经营活动有关的现金（9）现金流出小计（10）经营活动产生的现金流量净额2．投资活动产生的现金流量（1）收回投资所收到的现金（2）取得投资收益所获得的现金（3）处置固定资产、无形资产和其他长期投资所收回的现金净额（4）收到的其他与投资活动有关的现金（5）现金流入小计（6）购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金（7）投资所支付的现金（8）支付的其他与投资活动有关的现金（9）现金流出小计（10）投资活动产生的现金流量净额3．筹资活动产生的现金流量（1）吸收投资所收到的现金（2）取得借款所收到的现金（3）收到的其他与筹资活动有关的现金（4）现金流入小计（5）偿还债务所支付的现金（6）分配股利、利润和偿付利息所支付的现金（7）支付的其他与筹资活动有关的现金（8）现金流出小计（9）筹资活动产生的现金流量净额4．汇率变动对现金的影响5．现金及现金等价物增加额补充资料1．将净利润调节为经营活动现金流量净利润加：计提的资产减值准备固定资产折旧无形资产摊销长期待摊费用摊销待摊费用减少（减：增加）预提费用增加（减：减少）处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）固定资产报废损失财务费用投资损失（减：收益）递延税款贷项（减：借项）存货的减少（减：增加）经营性应收项目的减少（减：增加）经营性应付项目的增加（减：减少）其他经营活动产生的现金流量净额2．不涉及现金收支的投资和筹资活动债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3．现金及现金等价物净增加情况现金的期末余额减：现金的期初余额加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额进账日报表年月日明地区人款回收不足金金用行入职工薪酬分析表月份：年月次：第/共工加各生平科中其他人作班本合平均均用目工班⋯收入⋯数日工薪津本薪所注平均数金得销售费用分析表目本期生上年同期增减幅度全年划完成划百分比1．广告2．工3．售提成4．福利5．公6．差旅7．招待8．运9．材料费10．展览费11．业务宣传费12．低值易耗品费13．员工教育经费14．劳保用品15．保险费16．税金17．公积金18．养老保险金19．其他文字分析分析人财务主管财务经理管理费用分析表项目本期发生额上年同期增减幅度全年计划完成计划百分比1．工资2．职工福利费3．伙食、医药费4．办公费5．会议费6．差旅费7．交通费8．邮电费9．业务招待费10．房租物管费11．折旧12．职工教育经费13．养老保险费14．失业保险费15．董事会费16．咨询费17．诉讼费18．审计费19．排污费20．绿化费21．书报杂志费22．房产税23．车船使用税24．土地使用税25．印花税26．修理、修缮费27．年检费、试验费28．技术开发费29．技术转让费30．坏账损失31．易耗品费用32．无形资产摊销费33．自由捐赠34．杂费35．其他文字分析分析人财务主管财务经理商品进销存月报表年月单位：元期初结存本期进货本期销货期末结存毛利商品名称毛利率备注数量金额数量金额数量金额数量金额润额合计短期投资月报表编号：日前：年月日项目期初余额本期增加本期减少期末余额备注股权投资小计债券投资小计其他投资小计合计长期投资月报表编号：日前：年月日项目期初余额本期增加本期减少期末余额备注长期股权投资小计长期债券投资小计其他投资小计合计企业融资成本分析表单位：元对比分析期年年差值项目主权融资（所有者权益）负债融资融资总额息税前利润减：利息等负债融资成本税前利润减：所得税税后利润减：应交特种基金提取盈余公积金本年实际可分配利润本年资本（股本）利润率本年负债融资成本率年度利润预算表预算编制单位：单位：元月份123456789101112合项目月月月月月月月月月月月月计一、主营业务收入减：主营业务成本减：主营业务税金及附加二、主营业务利润减：管理费用减：营业费用减：财务费用三、营业利润加：其他业务利润加：投资收益加：营业外收支净额减：营业外支出四：利润总额减：所得税五、净利润员工薪金预算表人数工资加班费用福利保险费用总费用部门预计实际预计实际预计实际预计实际预计实际总计损益表年月编制单位：单位：元一、主营业务收入目1本月数本年累计数项行次减：主营业务成本2营业费用3主营业务税金及附4加二、主营业务利润5加：其他业务利润6减：管理费用7财务费用8三、营业利润9加：投资收益10补贴收入11营业外收入12减：营业外支出13加：以前年度损益调整14四、利润总额15减：所得税16五、净利润17单位负责人：财会负责人：复核：制表：企业预计损失情况表企业预企业企业项目行次中介审项目行次清查数企业预清查数申报申报计损失核数计损失数数一、应收款项1四、长期投资28账龄 1 年以内（含 1 年）2（一）按投资种类分29账龄1－ 2 年以内（不含 11、长期股权投资30年）3账龄2－ 3 年以内（不含 231年）4其中：对子公司的投资账龄3－ 4 年以内（不含 332年）5对合营和联营企业的投资账龄4－ 5 年以内（不含 42、长期债权投资33年）6账龄5－ 6 年以内（不含 534年）7（二）按原因分二、短期投资8市价连续两年低于账面价35值股票9被投资单位财务状况严重36恶化债券10被投资单位发生巨额亏损37基金11被投资单位清理整顿、清算 38其他短期投资12其他原因39三、存货13五、固定资产40（一）按种类分14土地41原材料15房屋、建筑物42库存商品16机器设备43产成品17交通运输工具及其他44低值易耗品18六、在建工程45其他存货19长期停缓建项目、预计未来3 年不会重新开工46（二）按原因分20在建工程在性能、技术上已经落后47市价持续下跌未来无回48升希望21其他原因使用该原料生产的产品49成本大于产品售价22七、无形资产因产品换代原料不需用50同时高于市价23其中：专利权市场需求变化导致市场51价值逐渐下跌24商标权其他足以证明存货实质52发生减值的情形25商誉26八、委托贷款5327合计54单位负责人：财务负责人；制表人：固定资产累计折旧明细表年月日至年月日单位：元项目期初余额本期增加额本期减少额期末余额备注=B4+C4-D4=B5+C5-D5=B6+C6-D6=B7+C7-D7=B8+C8-D8=B9+C9-D9=B10+C10-D10=B11+C11-D11=B12+C12-D12=B13+C13-D13=B14+C14-D14=B15+C15-D15=B16+C16-D16=B17+C17-D17=B18+C18-D18=B19+C19-D19=B20+C20-D20=B21+C21-D21=B22+C22-D22=B23+C23-D23=B24+C24-D24=B25+C25-D25简单的月份应收账款明细表月份应收账款明细表客户名称预定收款日期统一发票贷单号码金收款情况检讨与说项次额月日字号明主管：会计：制表：主营业务收入明细表编制：时间：年月单位：元主营业务主营业务主营业务项目主营业务主营业务利润行次成本税金及附收入费用加一、产品销售：1-1、2-2、3-3、4-4、5-5、6-6、7-7、8-8、9-10二、其他业务11-1、12-2、13-3、144、15-盘点盈亏报告表经营部门：年月日编号料品 / 资规单账面账面盘点盘点盘盈盘亏差异原数金拟处理对策及建议品名产编号格位数量金额数量金额量金额数量额因说明----------------------------主主管制表主主管经管人任任主管财务经管部领导部门批示门固定资产增加单财产编号：年月日中文名称资产成本记录取得日期设备内容数量取得成本英文名称数量规格型号取得金额厂牌耐用年限存放地点月折旧额附属设备合计00备注财产管理使用部门部门负责财务部负责人负责人人经办人：制单：一, 总体评述( 一 ) 总体财务绩效水平根据 xxxx 公开发布的数据 , 运用 xxxx 系统和 xxx 分析方法对其进行综合分析 , 我们认为 xxxx 本期财务状况比去年同期大幅升高 .( 二 ) 公司分项绩效水平项目公司评价二, 财务报表分析( 一 ) 资产负债表1.企业自身资产状况及资产变化说明 :公司本期的资产比去年同期增长xx%.资产的变化中固定资产增长最多, 为 xx 万元. 企业将资金的重点向固定资产方向转移 . 应该随时注意企业的生产规模 , 产品结构的变化 , 这种变化不但决定了企业的收益能力和发展潜力 , 也决定了企业的生产经营形式 . 因此 , 建议投资者对其变化进行动态跟踪与研究 .流动资产中 , 存货资产的比重最大, 占 xx%,信用资产的比重次之, 占 xx%.流动资产的增长幅度为 xx%.在流动资产各项目变化中 , 货币类资产和短期投资类资产的增长幅度大于流动资产的增长幅度 , 说明企业应付市场变化的能力将增强 . 信用类资产的增长幅度明显大于流动资产的增长 , 说明企业的货款的回收不够理想 , 企业受第三者的制约增强 , 企业应该加强货款的回收工作 . 存货类资产的增长幅度明显大于流动资产的增长 , 说明企业存货增长占用资金过多 , 市场风险将增大 , 企业应加强存货管理和销售工作 . 总之 , 企业的支付能力和应付市场的变化能力一般 .2. 企业自身负债及所有者权益状况及变化说明:从负债与所有者权益占总资产比重看 , 企业的流动负债比率为 xx%,长期负债和所有者权益的比率为 xx%.说明企业资金结构位于正常的水平 .企业负债和所有者权益的变化中 , 流动负债减少 xx%,长期负债减少 xx%,股东权益增长 xx%.流动负债的下降幅度为xx%,营业环节的流动负债的变化引起流动负债的下降,主要是应付帐款的降低引起营业环节的流动负债的降低.本期和上期的长期负债占结构性负债的比率分别为xx%,xx%,该项数据比去年有所降低 , 说明企业的长期负债结构比例有所降低 . 盈余公积比重提高 , 说明企业有强烈的留利增强经营实力的愿望 . 未分配利润比去年增长了 xx%,表明企业当年增加了一定的盈余 . 未分配利润所占结构性负债的比重比去年也有所提高 , 说明企业筹资和应付风险的能力比去年有所提高 . 总体上 , 企业长期和短期的融资活动比去年有所减弱 . 企业是以所有者权益资金为主来开展经营性活动 , 资金成本相对比较低 .( 二 ) 利润及利润分配表主要财务数据和指标如下:当期数据上期数据主营业务收入主营业务成本营业费用主营业务利润其他业务利润管理费用财务费用营业利润营业外收支净利润总额所得税净利润毛利率 (%)净利率 (%)成本费用利润率 (%)净收益营运指数1.利润分析(1)利润构成情况本期公司实现利润总额 xx 万元 . 其中 , 经营性利润 xx 万元 , 占利润总额 xx%;营业外收支业务净额 xx 万元 , 占利润总额 xx%.(2)利润增长情况本期公司实现利润总额 xx 万元 , 较上年同期增长 xx%.其中 , 营业利润比上年同期增长 xx%,增加利润总额 xx 万元 ; 营业外收支净额比去年同期降低 xx%,减少营业外收支净额 xx 万元 .2. 收入分析本期公司实现主营业务收入xx 万元 . 与去年同期相比增长xx%,说明公司业务规模处于较快发展阶段 , 产品与服务的竞争力强 , 市场推广工作成绩很大 , 公司业务规模很快扩大 .3.成本费用分析(1)成本费用构成情况本期公司发生成本费用共计 xx 万元 . 其中 , 主营业务成本 xx 万元 , 占成本费用总额xx; 营业费用 xx 万元 , 占成本费用总额 xx%;管理费用 xx 万元 , 占成本费用总额 xx%; 财务费用 xx 万元 , 占成本费用总额 xx%.(2)成本费用增长情况本期公司成本费用总额比去年同期增加 xx 万元 , 增长 xx%;主营业务成本比去年同期增加 xx 万元 , 增长 xx%;营业费用比去年同期减少 xx 万元 , 降低 xx%;管理费用比去年同期增加 xx 万元 , 增长 xx%;财务费用比去年同期减少 xxx 万元 , 降低 xx%.4. 利润增长因素分析本期利润总额比上年同期增加xx 万元 . 其中 , 主营业务收入比上年同期增加利润 xx 万元 , 主营业务成本比上年同期减少利润 xx 万元 , 营业费用比上年同期增加利润 xx 万元 , 管理费用比上年同期减少利润 xx 万元 , 财务费用比上年同期增加利润 xx 万元 , 投资收益比上年同期减少利润 xx 万元 , 营业外收支净额比上年同期减少利润xx 万元 .本期公司利润总额增长率为xx%,公司在产品与服务的获利能力和公司整体的成本费用控制等方面都取得了很大的成绩 , 提请分析者予以高度重视 , 因为公司利润积累的极大提高为公司壮大自身实力 , 将来迅速发展壮大打下了坚实的基础 .5.经营成果总体评价(1)产品综合获利能力评价本期公司产品综合毛利率为 xx%,综合净利率为 xx%,成本费用利润率为 xx%.分别比上年同期提高了 xx%,xx%,xx%,平均提高 xx%,说明公司获利能力处于较快发展阶段 , 本期公司在产品结构调整和新产品开发方面 , 以及提高公司经营管理水平方面都取得了相当的进步 , 公司获利能力在本期获得较大提高 ,(2)收益质量评价净收益营运指数是反映企业收益质量 , 衡量风险的指标 . 本期公司净收益营运指数为 1.05, 比上年同期提高了 xx%,说明公司收益质量变化不大 , 只有经营性收益才是可靠的 , 可持续的 , 因此未来公司应尽可能提高经营性收益在总收益中的比重.(3)利润协调性评价公司与上年同期相比主营业务利润增长率为 xsx%,其中 , 主营收入增长率为 xx%, 说明公司综合成本费用率有所下降 , 收入与利润协调性很好 , 未来公司应尽可能保持对企业成本与费用的控制水平 . 主营业务成本增长率为 xx%,说明公司综合成本率有所下降 , 毛利贡献率有所提高 , 成本与收入协调性很好 , 未来公司应尽可能保持对企业成本的控制水平 . 营业费用增长率为 xx%.说明公司营业费用率有所下降 , 营业费用与收入协调性很好 , 未来公司应尽可能保持对企业营业费用的控制水平 . 管理费用增长率为xx%.说明公司管理费用率有所下降 , 管理费用与利润协调性很好 , 未来公司应尽可能保持对企业管理费用的控制水平 . 财务费用增长率为 xx%.说明公司财务费用率有所下降 , 财务费用与利润协调性很好 , 未来公司应尽可能保持对企业财务费用的控制水平 .( 三 ) 现金流量表主要财务数据和指标如下:项目当期数据上期数据增长情况 (%)经营活动产生的现金流入量投资活动产生的现金流入量筹资活动产生的现金流入量总现金流入量经营活动产生的现金流出量投资活动产生的现金流出量筹资活动产生的现金流出量总现金流出量现金流量净额1.现金流量结构分析(1)现金流入结构分析本期公司实现现金总流入 xx 万元 , 其中 , 经营活动产生的现金流入为 xx 万元 , 占总现金流入的比例为xx%,投资活动产生的现金流入为xx 万元, 占总现金流入的比例为xx%,筹资活动产生的现金流入为 xx 万元 , 占总现金流入的比例为 xx%.(2)现金流出结构分析本期公司实现现金总流出 xx 万元 , 其中 , 经营活动产生的现金流出 xx 万元 , 占总现金流出的比例为 xx%,投资活动产生的现金流出为 xx 万元 , 占总现金流出的比例为xx%,筹资活动产生的现金流出为 xx 万元 , 占总现金流出的比例为 xx%.2.现金流动性分析(1)现金流入负债比现金流入负债比是反映企业由主业经营偿还短期债务的能力的指标. 该指标越大, 偿债能力越强 . 本期公司现金流入负债比为0.59, 较上年同期大幅提高, 说明公司现金流动性大幅增强, 现金支付能力快速提高, 债权人权益的现金保障程度大幅提高, 有利于公司的持续发展 .(2)全部资产现金回收率全部资产现金回收率是反映企业将资产迅速转变为现金的能力 . 本期公司全部资产现金回收率为 xx%,较上年同期小幅提高 , 说明公司将全部资产以现金形式收回的能力稳步提高 , 现金流动性的小幅增强 , 有利于公司的持续发展 .三, 财务绩效评价( 一 ) 偿债能力分析相关财务指标 :项目当期数据上期数据增长情况 (%)流动比率速动比率资产负债率 (%)有形净值债务率 (%)现金流入负债比综合分数企业的偿债能力是指企业用其资产偿还长短期债务的能力. 企业有无支付现金的能力和偿还债务能力, 是企业能否健康生存和发展的关键. 公司本期偿债能力综合分数为 52.79, 较上年同期提高38.15%, 说明公司偿债能力较上年同期大幅提高, 本期公司在流动资产与流动负债以及资本结构的管理水平方面都取得了极大的成绩.企业资产变现能力在本期大幅提高 , 为将来公司持续健康的发展 , 降低公司债务风险打下了坚实的基础 . 从行业内部看 , 公司偿债能力极强 , 在行业中处于低债务风险水平, 债权人权益与所有者权益承担的风险都非常小 . 在偿债能力中 , 现金流入负债比和有形净值债务率的变动 , 是引起偿债能力变化的主要指标 .( 二 ) 经营效率分析相关财务指标 :项目当期数据上期数据增长情况 (%)应收帐款周转率存货周转率营业周期 ( 天 )流动资产周转率总资产周转率分析企业的经营管理效率 , 是判定企业能否因此创造更多利润的一种手段 , 如果企业的生产经营管理效率不高 , 那么企业的高利润状态是难以持久的 . 公司本期经营效率综合分数为 58.18, 较上年同期提高 24.29%, 说明公司经营效率处于较快提高阶段, 本期公司在市场开拓与提高公司资产管理水平方面都取得了很大的成绩 , 公司经营效率在本期获得较大提高 . 提请分析者予以重视 , 公司经营效率的较大提高为将来降低成本 , 创造更好的经济效益 , 降低经营风险开创了良好的局面 . 从行业内部看 , 公司经营效率远远高于行业平均水平 , 公司在市场开拓与提高公司资产管理水平方面在行业中都处于遥遥领先的地位 , 未来在行业中应尽可能保持这种优势 . 在经营效率中 , 应收帐款周转率和流动资产周转率的变动, 是引起经营效率变化的主要指标.( 三 ) 盈利能力分析相关财务指标 :项目当期数据上期数据增长情况总资产报酬率 (%)净资产收益率 (%)毛利率 (%)营业利润率 (%)主营业务利润率 (%)净利润率 (%)成本费用利润率 (%)企业的经营盈利能力主要反映企业经营业务创造利润的能力. 公司本期盈利能力综合分数为96.39, 较上年同期提高36.99%, 说明公司盈利能力处于高速发展阶段,本期公司在优化产品结构和控制公司成本与费用方面都取得了极大的进步, 公司盈利能力在本期获得极大提高, 提请分析者予以高度重视, 因为盈利能力的极大提高为公司将来迅速发展壮大, 创造更好的经济效益打下了坚实的基础. 从行业内部看 , 公司盈利能力远远高于行业平均水平 , 公司提供的产品与服务在市场上非常有竞争力 , 未来在行业中应尽可能保持这种优势 . 在盈利能力中 , 成本费用利润率和总资产报酬率的变动 , 是引起盈利能力变化的主要指标 .( 五 ) 企业发展能力分析相关财务指标 :项目当期数据上期数据增长情况主营收入增长率 (%)净利润增长率 (%)流动资产增长率 (%)总资产增长率 (%)可持续增长率 (%)企业为了生存和竞争需要不断的发展 , 通过对企业的成长性分析我们可以预测企业未来的经营状况的趋势 . 公司本期成长能力综合分数为 65.38, 较上年同期提高 92.81%, 说明公司成长能力处于高速发展阶段 , 本期公司在扩大市场需求 , 提高经济效益以及增加公司资产方面都取得了极大的进步 , 公司表现出非常优秀的成长性 . 提请分析者予以高度重视 , 未来公司继续维持目前增长态势的概率很大 . 从行业内部看 , 公司成长能力在行业中处于一般水平 , 本期公司在扩大市场 , 提高经济效益以及增加公司资产方面都略好于行业平均水平 , 未来在行业中应尽全力扩大这种优势 . 在成长能力中 , 净利润增长率和可持续增长率的变动 , 是引起增长率变化的主要指标 .。
个人实习工作周报(通用7篇)
个人实习工作周报(通用7篇)个人实习工作周报篇1第一次一个人进行月底盘点，第一次一个人打现金、银行存款月报表。
人生的很多第一次都会是终身难忘的。
虽然跟老师月底盘点过一次，但当自己亲自干的时候还是有些没头绪。
赶紧给老师打了个电话，详细询问可一下流程，然后就开始实干了。
一般情况下，一个月的最后一天只要把自己掌管的现金跟日记账对起来就可以了，等月初的时候再跟专管账务往来的会计对回款总额和现金银行存款总账就可以了。
账务跟现金的盘点比较好做，只要数额对起来就可以了，当然我是会把那些让我尴尬的“白条”作为现金之一的，没办法，总不能让我把这些欠款补上吧。
我自己的帐是对起来了，可跟总账却怎么也对不起来了。
无奈，我跟会计翻出这个月的单据，把所有关于现金收支的部分找出来，一张一张的核对，结果发现少了一张收款收据。
我跟那位老会计急急忙忙的满世界找，我办公桌地下的犄角旮旯都没放过，结果还是没有。
最后那张单据竟诡异的出现在老会计上个月的凭证中。
对于这个结果，我只能依然保持沉默了。
个人实习工作周报篇2一周的电话回访，从陌生到熟练，从一个电话到N个电话的成长，每天来公司上班就是整理昨天的客户资料，看哪些客户的信息是需要继续回访的，哪些是今天重点客户，要通知其他人员去实地拜访的，接下来就要开始一个接一个不断地电话回访，回访的过程是漫长的，结果是令人心寒的，也许你打了100个电话，只有一个客户是正面的消息，其他的客户都是委婉的在拒绝，有的甚至是态度恶劣，而那一个正面的客户也可能随时的泡汤。
终于开始理解前辈们了。
经过一周的电话洗礼耳膜开始有了职业病的征兆了，也同时对于电话产生了恐惧心理，相信这是每一个电话营销人员在自己独当一面后，所要面临的第一关吧!繁杂、枯燥的电话回访，但是却又是必须经历的。
只有在克服这个经历后才有可能有更大的进步。
个人实习工作周报篇3回首过去的几个星期，学到了很多，虽然中间有些小小的抱怨，但是功夫不负有心人，总算是没有白白浪费过去的光阴。
学生实习月报范文(34篇)
学生实习月报范文（34篇）学生实习月报范文（精选34篇）学生实习月报范文篇1这个月月底，我在老师的带领下，对库存现金、银行对账单以及日记账进行了全面的清点，做出现金、银行存款月报表交到会计处。
并除去企业必要的零星开支后的多余现金存到银行，当然这个任务一如既往的交到我手上。
月初是财务科最忙的阶段，不但要结账还要填制凭证做出报表并缴纳税金，虽然我不是会计人员但也非常忙碌，要把收到的收据、电汇单据、增值税发票、车票等等一系列的单据分门别类后交到不同职责的会计处。
虽然紧张忙碌但我也感觉到从没有过的充实，在所有人都忙碌的时候我也身在其中，这让我感觉到我终于成为财务科的一员。
学生实习月报范文篇2本月，到病房实习，接触最多的是病人，了解甚深的是各种疾病，掌握透彻的是各项基础技能操作。
实习的及最终目的是培养良好的各项操作技能及提高各种诊疗技能。
所以在带教老师“放手不放眼，放眼不放心”的带教原则下，我们积极努力的争取每一次的锻炼机会，同时还不断丰富临床理论知识，积极主动地思考各类问题，对于不懂的问题虚心的向带教老师或其它老师请教，做好知识笔记。
遇到老师没空解答时，我们会在工作之余查找书籍，或向老师及更多的人请教，以更好的加强理论知识与临床的结合。
按照学校和医院的要求我们积极主动地完成了病历的书写，教学查房，病例讨论，这些培养了我们书写、组织、表达等各方面的能力。
在这段短暂的实习时间里，我们的收获很多很多，如果用简单的词汇来概括就显得言语的苍白无力，至少不能很准确和清晰的表达我们受益匪浅。
实习期间的收获将为我们今后工作和学习打下良好的基础。
总之在感谢临沂市人民医院培养我们点点滴滴收获时，我们将以更积极主动的工作态度，更扎实牢固的操作技能，更丰富深厚的理论知识，走上各自的工作岗位，提高临床工作能力，对卫生事业尽心尽责！学生实习月报范文篇3本月，刚来那几天，我什么都不会，感觉什么都帮不上忙。
只得自己慢慢熟悉下工作的环境和需要使用的软件。
总账财务岗位职责精选15篇
总账财务岗位职责精选15篇总账财务岗位职责1总账会计岗位主要工作内容：1、负责总部费用类单据审核、编制记账凭证。
2、负责管理所核算部门的.员工应收款项账务处理及欠款清收。
3、负责总账-固定资产、应付账款子模块的业务核算。
4、负责无形资产业务、员工社保核算，货币资金、其他往来款项的核对5、负责总部预算的监控、反馈及离职人员费用结算。
6、完善会计核算制度、优化会计核算流程。
总账财务岗位职责21.负责本岗位关联凭证制单、及其他岗位凭证及附件的审核；2.负责每月月度记账和结账工作；3.负责编制、汇总财务报表及其他相关报表，保证账账、账表相符；4.定期组织往来核对工作，保证账实相符；5.编制和提交月度、季度、年度财务分析报告；6.配合完成年度全面预算编制工作；配合完成月度、年度企业预算分析报告，对发现的问题提出合理性建议；7.配合完成年度所得税汇算清缴工作；总账财务岗位职责3工作职责1. NVTI (印度)业务:资金计划,CAPEX,财务报告,对账,外汇及税务事项:2. NVTE业务:资金计划,账务处理,法务及税务事项,项目进度跟进:任职要求:1.外资制造业3-5年的工作经验,会计师或CPA或CMA或ACCA优先;经验技能要求2.英语可作为工作语言(读写必备) ;3.熟练掌握SAP(或其他ERP)使用技能,熟练使用Excel, PPT:4.性格开朗,合作度高;5.全日制本科或以上,财经专业。
总账财务岗位职责41.负责落实公司会计核算相关岗位工作职责和具体规定，指导下属财务人员进行核算工作；2.负责供应链成本数据收集及核算管理工作；3.审核各类凭证；4.收集企业及各职能部门的财务数据、业务数据，以支持企业各项财务分析工作，按时提供财务分析报表；5.协助财务负责人做好公司预算管理和经营分析工作；6.配合做好财务审计和税务检查等工作；总账财务岗位职责5财务主管：1、负责公司财务管理体系完善，对部门的日常管理、预算、资金运作等各项工作进行整体控制，提高财务管理水平;2、负责公司的财务管理、成本管理、预算管理、会计核算、会计监督、审计监察等方面工作;确保公司的经营和盈利目标得以顺利完成;3、负责财务分析与预测，根据公司的营运状况、财务收支、资金流向等财务要素进行分析，为公司决策层提供财务分析与预测报告，并对公司开源节流提出建设性的.意见;4、负责制定、维护、改进公司财务管理程序和政策，制定年度、季度财务计划;并监督落实执行;并负责部门的日常管理工作及部门员工的管理、指导、培训及绩效评估;5、参与规划和建立公司年度总预算和季度预算的工作，并根据具体情况予以调整，汇总、审核下级部门上报的月度预算;6、全面掌握公司财务状况、经营成果和资金变动情况，定期及时向公司总部汇报工作情况;7、在公司授权下代表公司与外界有关财税管理部门和机构联络并保持良好合作关系;8、协助公司管理层规范和完善与本部门相关的管理工作和流程，全力配合完成总部及公司领导交办的其他工作。
财务管理常用表格
财务管理常用表格核准：主管：制表：说明：1．本表格将应收、应付账款，应收、应付票据，及银行存款每日的变化情形予以表达； 2．运营者可籍由此表，掌握每日活动资产与活动负债的变化情形。
本钱费用控制表公司资金管理表格一、现金收支日报表核准：二、现金收支月报表会计：三、现金清点报告表核准：四、现金银行存款结存表主管：五、银行存款收支日报表核准：六、银行存款调理表开户银行：日期：银行账号：主管：说明：1．月报。
2．用来说明账面余额与银行对账单余额差异缘由的报表。
七、银行借款注销卡八、银行短期借款明细表截止：年经理：九、备用金报销清单编号：科目：主管：十、备用金管理表十一、收支日报表月日十二、付款注销表付款期：十三、资金运用月报表日期：续表十四、资金调度月报表十五、资金调度控制表单位：年月日核准：十六、资金差异报告表年十七、各金融机构存款存款条件卡十八、出纳管理日报表年月日续表十九、出纳日报表总经理：固定资产报废央求表类别：报废□报损□编号：固定资产减损单物价管理员：运用人或保管人：填写说明：本单一式四联，第一联由财富管理部门留存，第二联交会计室，第三联由运用部门存查，第四联如减损财富缴库，那么本联由物资管理员保管，如未能缴库，由财富管理部门暂为保管。
固定资产清点表清点部门：清点日期：年月日经办人：综合部：消费平安部：公司指导：固定资产转移单______________________________________________________________________________________固定资产转移单〔二〕管理费用剖析表1．〝本期〞指相应的报告期，即各月、季度、年度；2．假定遇同比、方案完成率变化较大时，需做文字剖析，并提出建议与措施。
01 制形本钱核算表产品称号：制造号码：制造完工日期：年月日02 产品消费本钱计算表03 产品本钱比拟表04 产品本钱控制表05 产品消费、销售本钱表06 产品消费本钱记载表07 产品消费完工报告单08 产质量量不良记载表09 产质量量本钱计算表制表：10 产量销量统计表11 产销总本钱汇总表12 主要产品单位本钱表13 本钱差异汇总表14 月份完工局部红本汇总表15 完工产品本钱明细表16 委托外厂加工成品／配件明细账17 出口原料取得本钱汇总表18 月终在产品盘存表19 本钱差异统计表20 产成品进出结存明细表名称：编号：最高存量：最低存量：21 销货本钱明细账22 分步本钱表月份：23 库存整修本钱记载单制表：日期：24 年度消费金额计算表制表：日期：26 月份各批号销售本钱剖析比拟表单位：元27 成品汇总表制表：主管：28 职工福利费本钱分配表制表：部门经理：29 各项营业费用分配表制表：主管：30 辅佐消费本钱明细账辅佐车间：单位：元制表：会计主管：应付账款注销表年度：(一)应收账款注销表年度制表：〔二〕应收账款明细表编制单位：年月日单位：元〔旬表〕制表：年月日审核：制表：年月日单位：元制表：〔五〕应收帐款剖析表制表：〔六〕应收账款异动表核准：主管：制表：说明：1．表达每一位客户当月应收账的增减变化情形；2．第二联送销售部门检讨催款。
公司资金管理表格
第十六章公司资金管理表格
一、现金收支日报表
日期：
核准：主管：制表：二、现金收支月报表
会计：填表：
三、现金存款日报表
142
第二十一章 公司利润与税务管理表格
143
续表
四、现金盘点报告表
核准： 复核： 盘点人：
五、现金银行存款结存表
主管：填表：
六、银行存款收支日报表
核准：主管：制表：144
第二十一章 公司利润与税务管理表格
145
七、银行存款调节表
开户银行： 日期：
主管： 复核： 出纳：
说明：1．月报。
2．用来说明账面余额与银行对账单余额差异原因的报表。
八、银行借款登记卡
九、银行短期借款明细表
经理：主管：制表：十、零用金报销清单
编号：
主管：填表：
146
第二十一章 公司利润与税务管理表格
147
十一、零用金管理表
十二、外币资金情况表
续表
十三、收支日报表
148
第二十一章 公司利润与税务管理表格
149
十四、付款登记表
十五、资金运用月报表
续表
150
第二十一章 公司利润与税务管理表格
151
十六、资金调度月报表
十七、资金调度控制表
核准：复核：制表：
十八、资金差异报告表
经办部门主管：经办：会计部门主管：经办：152
第二十一章 公司利润与税务管理表格
153
十九、各金融机构存款贷款条件卡
二十、出纳管理日报表
续表
二十一、出纳日报表
总经理：经理：主管：出纳：
154。
现金管理制度范文(三篇)
现金管理制度范文为保护货币资金的安全完整，提高现金的使用效率，正确及时反应现金的增减和结存情况，特制定本制度。
本制度所称现金包括库存现金、银行存款及其他货币资金。
一、现金的日常管理(一)出纳人员负责公司的现金收支与保管、银行存款的结算与核对工作、现金日记账和银行存款日记账的登记工作。
(二)当天发生的现金收支，必须及时入账，不得无故拖延。
(三)库存现金实行限额管理。
即按____天的日常开支核定，初定为____元。
日现金结存数不得超过核定限额，超过部分应及时送存银行，以保证现金安全;也不得低于限额，不足部分应及时补足。
(四)库存现金应做到日清月结，由财务主管人员进行定期或不定期盘帐，做到账实相符。
(五)出纳人员对银行存款余额应做到心中有数，不得签发空头支票或签发与预留印鉴不符的支票。
(六)银行存款要及时对账，尽量做到账账相符;月底按时与银行对账，打印对账单，编制银行存款余额调节表。
二、现金的收入管理(一)各种收入都应由出纳集中办理，其他任何部门和个人，均不得出具收款凭证。
(二)收款开具收据，一式三联，其中一联给客户，一联留存，另一联交会计入账。
(三)凡属于公司的所有现金收入，都要入账。
(四)收到现金或支票应及时交存银行。
三、现金支出管理(一)支付款项按公司财务制度执行，分现金支付和银行转账两种方式。
(二)付款应从库存现金中支付或从开户银行提取，不得从当天的现金收入中直接支付，即坐支。
(三)支票签发应有出纳员、会计负责人、公司领导三人签章，不得签发空白支票;支票签发后，除登记银行帐外，还要登记支票领用簿，以便查询。
(四)出纳人员应根据手续齐全、审核无误的原始凭证支付款项;如无正当理由不得无故拒付、延付;款项支付后，应在付款凭证上加盖“现金付讫”或“转账付讫”，并打印“回单”通知相关部门，以免重复付款。
四、现金盘点制度(一)盘点前，应由出纳将现金集中起来存入保险柜。
(二)盘点金额与现金日记账金额进行核对，如有差异，应查明原因，并做出记录或适当调整。