出口退(免)税备案表
生产企业出口货物免_抵_退税申报汇总表
生产企业出口货物免、抵、退税申报
汇总表
（适用于增值税一般纳税人）
纳税人识别号：纳税人名称（公章）：
海关代码：税款所属期：年月至年月
申报日期：年月日金额单位：元（列至角分）
受理人：受理日期：年月受理税务机关（签章）
注：1.本表一式四联，退税部门审核签章后返给企业二联，其中一联作为下期《增值税纳税申报表》附表。
退税部门留存一联，报上级退税机关一联。
2.第（C）列“与增值税纳税申报表差额”为退税部门审核确认的第（b）列“累计”申
报数减《增值税纳税申报表》对应项目的累计数的差额。
企业应做相应帐务调整并在下期增值税纳税申报时对《增值税纳税申报表》进行调整。
填表说明
（一）根据《中华人民共和国税收征收管理法实施细则》第三十八条及国家税务总局有关规定制定本表。
（二）本表适用于增值税一般纳税人填报。
具备增值税一般纳税人资格的生产企业自营或委托出口货物，其申报出口货物退税时，均使用本表。
（三）表内各项填写说明
1.本表“纳税人识别号”即税务登记证号码。
2.本表“海关代码”指生产企业在海关的注册编号。
3.本表“纳税人名称”应填写纳税人单位名称全称，不得填写简称。
4.本表“申报日期”指生产企业向主管退税机关申报退税的日期。
5.本表“税款所属期”指生产企业应缴税款的月度时间。
6.表内各栏次内容根据《国家税务总局关于印发〈生产企业出口货物“免、抵、退”税管理操作规程〉（试行）的通知》（国税发〔2002〕11号）相关规定填写。
出口退(免)税备案表(完整资料).doc
此文档下载后即可编辑附件1出口退（免）税备案表填表说明社会信用代码/纳税人识别号：已换发“多证合一”《营业执照》的，填写《营业执照》所载的统一社会信用代码；未换发的,填写《税务登记证》所载的税务登记号码。
纳税人名称：营业执照登记的企业名称全称。
海关企业代码：已“多证合一”，不单独制发《中华人民共和国海关报关单位注册登记证书》的，填写统一社会信用代码；未“多证合一”的，填写《中华人民共和国海关报关单位注册登记证书》所载的海关注册编码（10位）。
未办理海关报关单位注册登记的，不填写该项目。
对外贸易经营者备案登记表编号：已“多证合一”，不单独制发《对外贸易经营者备案登记表》的，填写统一社会信用代码；未“多证合一”的，填写《对外贸易经营者备案登记表》所载的备案登记表编号。
未办理对外贸易备案登记的，不填写该项目。
企业类型：在“内资生产企业、外商投资企业、外贸企业、有生产能力的其他单位、没有生产能力的其他单位”中选择一种类型，在括号内划√。
退税开户银行：填写退税账号开户银行名称。
退税开户银行账号：填写退税银行账号。
必须是税务登记信息中已经登记的银行账号。
企业办理退（免）税人员：填写姓名、电话、身份证号。
至少填写一个办税员，可以填写两个办税员。
退（免）税计算方法：在“免抵退税、免退税、免税、其他、”中选择一种，在括号内划√。
是否提供零税率应税服务：选择是或否，在括号内划√。
提供零税率应税服务代码：“是否提供零税率应税行为”选择“是”的，在提供零税率应税服务代码表中选择对应的代码。
可以多选。
享受增值税优惠政策：根据企业实际享受情况从“先征后退、即征即退、超税负返还、其他”中选择一种或多种，在括号内划√，不享受增值税优惠政策的，该选项不选择。
退税管理类型：根据出口退税系统中提供的出口退（免）税管理类型选择，可以多选。
附送资料：逐项填列附送原始凭证名称。
附录：提供零税率应税服务代码。
出口退免税备案单证电子化备案表
统一社会信用代码/纳税人识别号
纳税人名称
企业类型
企业海关代码
采用备案单证无纸化的方式（J）:
（）1、自行制作电子文档
（）2、自建软件系统பைடு நூலகம்
（）3、选用通用软件系统
（主管税务机关）：
同时承诺以下事项：
.（免）税后15日内，及时将所申报退（免）税
『电子数据打印并加盖企业公章后提交。
法定代表人（申明签章）
纳税人公章
年月日
我公司现申请采用备案单证电子化管理，
1.保证备案单证真实有效；
2.严格按照税务机关规定，在申报出口退货物的备案单证进行电子化备案并长期保存；
3.在税务机关按规定调取备案单证时，将特此声明。
主管税务机关意见：同意口不同意口
出口企业退（免）税登记税务核定联系单
出口企业退（免）税登记税务核定联系单
征税部门编号：
申请企业名称（公章）：申请日期：
企业纳税代码：企业海关代码：
首次出口日期：首次出口报关单号码：
首次出口发票号码：
生产企业申请退（免）税办法：（）免抵退税、（）免抵、（）免税。
附报：1、首次出口报关复印件（加盖公章）
2、首次出口发票复印件（加盖公章）
以下内容由征税机关填写
---------------------分局：
经审核：1、该企业由我局--------------（所）办理出口退（免）税审理操作；
2、企业自------年----月起退（免）税方法为：----------------------；
3、企业注册类型为：------------------------------；
4、该企业增值税预算级次为：--------------------------。
征税税务机关-------------（盖章）
年月日
征税机关填开人：联系电话：
填表说明：
1、本表一式三联：核定后一联征税机关自留，一联退企业留存，一联送三、四分局（出口
企业属首次登记的，由企业随其他登记资料报送三、四分局；登记后相关信息调整的，由征税机关送三、四分局）。
2、如企业属首次登记，尚未出口的，“首次出口日期”按企业计划首次出口日期填写，“首
次出口报关单号码”及“首次出口发票号码”不填写。
3、生产企业退（免）税方法按：“免抵退税”、“免抵”、“免税”填写（外贸企业开单不需
填写）。
4、增值税预算级次按“中、市”、“中、区（含县）”、“中、市、区”填写。
出口退免税备案表
出口退免税备案表内部编号：（YUUT-TBBY-MMUT-URRUY-UOOY-DBUYI-0128）附件1出口退（免）税备案表填表说明社会信用代码/纳税人识别号：已换发“多证合一”《营业执照》的，填写《营业执照》所载的统一社会信用代码；未换发的,填写《税务登记证》所载的税务登记号码。
纳税人名称：营业执照登记的企业名称全称。
海关企业代码：已“多证合一”，不单独制发《中华人民共和国海关报关单位注册登记证书》的，填写统一社会信用代码；未“多证合一”的，填写《中华人民共和国海关报关单位注册登记证书》所载的海关注册编码（10位）。
未办理海关报关单位注册登记的，不填写该项目。
对外贸易经营者备案登记表编号：已“多证合一”，不单独制发《对外贸易经营者备案登记表》的，填写统一社会信用代码；未“多证合一”的，填写《对外贸易经营者备案登记表》所载的备案登记表编号。
未办理对外贸易备案登记的，不填写该项目。
企业类型：在“内资生产企业、外商投资企业、外贸企业、有生产能力的其他单位、没有生产能力的其他单位”中选择一种类型，在括号内划√。
退税开户银行：填写退税账号开户银行名称。
退税开户银行账号：填写退税银行账号。
必须是税务登记信息中已经登记的银行账号。
企业办理退（免）税人员：填写姓名、电话、身份证号。
至少填写一个办税员，可以填写两个办税员。
退（免）税计算方法：在“免抵退税、免退税、免税、其他、”中选择一种，在括号内划√。
是否提供零税率应税服务：选择是或否，在括号内划√。
提供零税率应税服务代码：“是否提供零税率应税行为”选择“是”的，在提供零税率应税服务代码表中选择对应的代码。
可以多选。
享受增值税优惠政策：根据企业实际享受情况从“先征后退、即征即退、超税负返还、其他”中选择一种或多种，在括号内划√，不享受增值税优惠政策的，该选项不选择。
退税管理类型：根据出口退税系统中提供的出口退（免）税管理类型选择，可以多选。
附送资料：逐项填列附送原始凭证名称。
《企业撤回出口退(免)税备案未结清退(免)税确认书》(附填表说明)
A08065《企业撤回出口退（免）税备案未结清退（免）税确认书》
【分类索引】
业务部门
货物和劳务税司
业务类别
自主办理事项
表单类型
纳税人填报
设置依据（表单来源）
政策规定表单
【政策依据】
《关于进一步加强出口退（免）税事中事后管理有关问题的公告》（国家税务总局公告2016
年第1号发布，国家税务总局公告2018年第31号修改）
【表单】
企业撤回出口退（免）税备案未结清退（免）税确认书
税务局：
我公司拟撤回出口退（免）税备案，现有申报的出口货物劳务应退税款 元，免抵税款 元尚未结清。
我公司撤回备案后由
公司承继我公司权利和义务，请将审批后的应退税款退付至该公司账户（开户银行：
【表单说明】无。
出口退(免)税备案表[0001]
![出口退(免)税备案表[0001]](https://img.taocdn.com/s3/m/9592329c0029bd64783e2c7b.png)
填表说明社会信用代码/纳税人识别号：已换发“多证合一”《营业执照》的，填写《营业执照》所载的统一社会信用代码；未换发的,填写《税务登记证》所载的税务登记号码。
纳税人名称：营业执照登记的企业名称全称。
海关企业代码：已“多证合一”，不单独制发《中华人民共和国海关报关单位注册登记证书》的，填写统一社会信用代码；未“多证合一”的，填写《中华人民共和国海关报关单位注册登记证书》所载的海关注册编码（10位）。
未办理海关报关单位注册登记的，不填写该项目。
对外贸易经营者备案登记表编号：已“多证合一”，不单独制发《对外贸易经营者备案登记表》的，填写统一社会信用代码；未“多证合一”的，填写《对外贸易经营者备案登记表》所载的备案登记表编号。
未办理对外贸易备案登记的，不填写该项目。
企业类型：在“内资生产企业、外商投资企业、外贸企业、有生产能力的其他单位、没有生产能力的其他单位”中选择一种类型，在括号内划√。
退税开户银行：填写退税账号开户银行名称。
退税开户银行账号：填写退税银行账号。
必须是税务登记信息中已经登记的银行账号。
企业办理退（免）税人员：填写姓名、电话、身份证号。
至少填写一个办税员，可以填写两个办税员。
退（免）税计算方法：在“免抵退税、免退税、免税、其他、”中选择一种，在括号内划√。
是否提供零税率应税服务：选择是或否，在括号内划√。
提供零税率应税服务代码：“是否提供零税率应税行为”选择“是”的，在提供零税率应税服务代码表中选择对应的代码。
可以多选。
享受增值税优惠政策：根据企业实际享受情况从“先征后退、即征即退、超税负返还、其他”中选择一种或多种，在括号内划√，不享受增值税优惠政策的，该选项不选择。
退税管理类型：根据出口退税系统中提供的出口退（免）税管理类型选择，可以多选。
附送资料：逐项填列附送原始凭证名称。
附录：提供零税率应税服务代码。
代办退税情况备案表
填表说明：1.填表单位为生产企业的，在表头“生产企业”前的□内打√；填表单位为综服企业的，在表头“综服企业”前的□内打√。 2.填表单位为生产企业的，此表一式叁份，一份生产企业主管税务机关留存，一份生产企业留存备查，一份由生产企业转交综服企业。 3.填表单位为综服企业的，此表一式二份，一份综服企业主管税务机关留存，一份综服企业留存备查。
附件1
代办退税情况备案表
填表单位： □生产企业 填报日期： 年 月 日 □综服企业
委托代办退税的生产企业情况 序号 企业名称
受托代办退税的综服企业情况 纳税人识别号(统一 社会信用代码) 海关企业代码 外贸综合服务合 同（协议）号码
备案情况 生产企业提供的代 生产企业提供的代办 办退税开户银行 退税银行账号
纳税人识别号(统 海关企业代码 企业名称 一社会信用代Байду номын сангаас)
1 2 3 4 5 请认真阅读以下条款，并承诺遵守，由企业法定代表人签字、盖章以示确认。 一、遵守各项税收法律、法规及规章。 二、在本备案表中所填写的信息是完整的、准确的、真实的。 三、符合《国家税务总局关于调整完善外贸综合服务企业办理出口货物退（免）税有关事项的公告》（税务总局公告2017年第35号）规定的代办退税条件。 四、综服企业将严格履行代办退税内部风险管控职责，审核委托代办退税的生产企业生产经营情况、生产能力及出口业务的真实性，并将有关资料留存备查 。 五、本备案表中列明的开户银行及账号为生产企业的代办退税账户。当税务机关需要暂扣生产企业的退税款时，将配合税务机关从该账户中扣除。 以上如有违反，将承担相关法律责任。 法定代表人(签章): 纳税人公章
国家税务总局公告2018年第16号——国家税务总局关于出口退（免）税申报有关问题的公告
国家税务总局公告2018年第16号——国家税务总局关于出口退（免）税申报有关问题的公告文章属性•【制定机关】国家税务总局•【公布日期】2018.04.19•【文号】国家税务总局公告2018年第16号•【施行日期】2018.05.01•【效力等级】部门规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】税收优惠正文国家税务总局公告2018年第16号国家税务总局关于出口退（免）税申报有关问题的公告为进一步落实税务系统“放管服”改革要求，简化出口退（免）税手续，优化出口退（免）税服务，持续加快退税进度，支持外贸出口，现就出口退（免）税申报有关问题公告如下：一、出口企业或其他单位办理出口退（免）税备案手续时，应按规定向主管税务机关填报修改后的《出口退（免）税备案表》（附件1）。
二、出口企业和其他单位申报出口退（免）税时，不再进行退（免）税预申报。
主管税务机关确认申报凭证的内容与对应的管理部门电子信息无误后方可受理出口退（免）税申报。
三、实行免抵退税办法的出口企业或其他单位在申报办理出口退（免）税时，不再报送当期《增值税纳税申报表》。
四、出口企业按规定申请开具代理进口货物证明时，不再提供进口货物报关单（加工贸易专用）。
五、外贸企业购进货物需分批申报退（免）税的以及生产企业购进非自产应税消费品需分批申报消费税退税的，出口企业不再向主管税务机关填报《出口退税进货分批申报单》，由主管税务机关通过出口税收管理系统对进货凭证进行核对。
六、出口企业或其他单位在出口退（免）税申报期限截止之日前，申报出口退（免）税的出口报关单、代理出口货物证明、委托出口货物证明、增值税进货凭证仍没有电子信息或凭证的内容与电子信息比对不符的，应在出口退（免）税申报期限截止之日前，向主管税务机关报送《出口退（免）税凭证无相关电子信息申报表》（附件2）。
相关退（免）税申报凭证及资料留存企业备查，不再报送。
七、出口企业或其他单位出口货物劳务、发生增值税跨境应税行为，由于以下原因未收齐单证，无法在规定期限内申报的，应在出口退（免）税申报期限截止之日前，向负责管理出口退（免）税的主管税务机关报送《出口退（免）税延期申报申请表》（附件3）及相关举证资料，提出延期申报申请。
出口退(免)税备案、变更、撤回操作指南
出口退（免）税备案、变更、撤回操作指南本指南涉及的所有应提供复印件必须注明“与原件相符”的字样并加盖公章。
未提及份数的资料均默认为一份。
企业办理以下业务时需携带的U盘必须先在办税服务厅进行病毒查杀。
一、出口退（免）税备案申请（一）纳税人申请前数据准备出口企业要办理出口退（免）税备案首先要下载相应的出口退税申报软件（分外贸企业出口退税申报系统和生产企业出口退税申报系统），软件可以从“中国出口退税咨询网”(推荐)、大连龙图网站（推荐）下载。
企业应该选择最新版本的出口退税申报系统下载。
出口企业在来鄞州区税务局首南办公区（前河南路16号）14楼1404室办理退（免）税备案之前，均需先至所属办税服务厅办理出口退税归类和出口退税账户勾选。
企业在操作过程中如有不清楚的，可加入鄞州区出口退税群（外贸企业227893285、485967341,生产企业428502969）进行咨询，加群时必须注明企业名称及海关代码。
1、电子数据采集：新备案企业进入已下载的出口退税申报软件，在菜单“基础数据采集”——“退（免）税备案相关申请录入”——“退（免）税备案”中，点击“增加”，录入出口企业相关信息后点击“保存”（此录入的信息必须与办税大厅的税务登记信息相一致）。
注意事项：系统中纳税人名称默认为“外贸企业”或“生产企业”，一定要将其修改为本企业名称。
五证合一换证后再进行出口退（免）税备案的企业，如果是老企业，基本信息中的纳税人识别号仍用老的纳税人识别码，社会信用代码为新税号（913302***）；新开企业则纳税人识别号和社会信用代码均为新税号。
增值税优惠政策若未享受请不要勾选。
“是否零税率”，一般的外贸企业勾选“否”。
如需要申请无纸化的企业请在出口退税管理类型一栏勾选“无纸化企业”。
2、打印《出口退（免）税备案表》：外贸企业在“退税正式申报”（生产型企业为“免抵退税申报”）——“打印退（免）税备案相关报表”中打印备案申请表。
3、生成退（免）税备案数据：外贸企业在“退税正式申报”（生产型企业为“免抵退税申报”）——“生成退（免）税备案相关数据”中生成出口退（免）税备案申报信息。
出口企业做出口退免税备案表时,有一个“是否零税率”是否要选择？
出口企业做出口退免税备案表时，有一个“是否零税率”是否要选择？
“这个要根据企业的真实情况来填写，如果企业的出口业务是零税率应税服务的，那么就选择‘是’如果企业的业务不包含零税率应税服务则选择‘否’。
零税率应税服务包括：
（一）国际运输服务。
国际运输服务，是指：
1.在境内载运旅客或者货物出境。
2.在境外载运旅客或者货物入境。
3.在境外载运旅客或者货物。
（二）航天运输服务
（三）向境外单位提供的完全在境外消费的下列服务：
1.研发服务。
2.合同能源管理服务。
3.设计服务。
4.广播影视节目（作品）的制作和发行服务。
5.软件服务。
6.电路设计及测试服务。
7.信息系统服务。
8.业务流程管理服务。
9.离岸服务外包业务。
10.转让技术。
”。
国家税务总局公告218年第16号
国家税务总局关于出口退（免）税申报有关问题的公告国家税务总局公告2018年第16号 2018-04-19国家税务总局公告2018年第20号国家税务总局关于统一小规模纳税人标准有关出口退（免）税问题的公告为进一步落实税务系统“放管服”改革要求，简化出口退（免）税手续，优化出口退（免）税服务，持续加快退税进度，支持外贸出口，现就出口退（免）税申报有关问题公告如下：一、出口企业或其他单位办理出口退（免）税备案手续时，应按规定向主管税务机关填报修改后的《出口退（免）税备案表》（附件1）。
二、出口企业和其他单位申报出口退（免）税时，不再进行退（免）税预申报。
主管税务机关确认申报凭证的内容与对应的管理部门电子信息无误后方可受理出口退（免）税申报。
三、实行免抵退税办法的出口企业或其他单位在申报办理出口退（免）税时，不再报送当期《增值税纳税申报表》。
四、出口企业按规定申请开具代理进口货物证明时，不再提供进口货物报关单（加工贸易专用）。
五、外贸企业购进货物需分批申报退（免）税的以及生产企业购进非自产应税消费品需分批申报消费税退税的，出口企业不再向主管税务机关填报《出口退税进货分批申报单》，由主管税务机关通过出口税收管理系统对进货凭证进行核对。
六、出口企业或其他单位在出口退（免）税申报期限截止之日前，申报出口退（免）税的出口报关单、代理出口货物证明、委托出口货物证明、增值税进货凭证仍没有电子信息或凭证的内容与电子信息比对不符的，应在出口退（免）税申报期限截止之日前，向主管税务机关报送《出口退（免）税凭证无相关电子信息申报表》（附件2）。
相关退（免）税申报凭证及资料留存企业备查，不再报送。
七、出口企业或其他单位出口货物劳务、发生增值税跨境应税行为，由于以下原因未收齐单证，无法在规定期限内申报的，应在出口退（免）税申报期限截止之日前，向负责管理出口退（免）税的主管税务机关报送《出口退（免）税延期申报申请表》（附件3）及相关举证资料，提出延期申报申请。
出口退税申报表【范本模板】
表5-1 外贸企业出口货物退税汇总申报表
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表5—2 生产企业出口货物免抵退税申报汇总表
(适用于增值税一般纳税人)
纳税人识别号：纳税人名称（公章）：
海关代码：税款所属期：年月至年月
表，退税部门留存一联,报上级退税机关一联;
2,第(c)列“与增值税纳税申报表差额"为退税部门审核确认的第（b)列“累计”申报数减《增值税纳税申报表》对应项目的累计数的差额，企业应做相应账务调整并在下期增值税纳税申报时对《增值税纳税申报表》进行调整。
第 2 页共2 页。
出口退(免)税资格认定申请表填写说明
一、《出口货物退（免）税认定申请表》填表说明1. 编号由退税机关受理出口货物退（免）税认定申请表后编排的流水号或归档编号，新办先不填。
2. 经营者名称、经营场所按照营业执照登记的企业名称全称、经营场所/住所填写。
3. 海关代码按照海关注册登记证书中海关注册登记编码（10位）填写。
4. 拼音助记码可不填5. 住所按照国税税务登记证上的地址填写。
6. 纳税人识别号国税税务登记证上的税字号。
7. 纳税信用等级按主管征税机关认定的纳税信用等级填写，暂未评定的不填。
8. 纳税人类型属于一般纳税人或小规模纳税人的，在相应的括号内划√。
9.注册类型按国税税务登记证上的登记注册类型填写，代码及文字如下：100 内资企业 110 国有企业 120 集体企业130 股份合作企业 140 联营企业 141 国有联营企业142 集体联营企业 143 国有与集体联营企业 149 其它联营企业150 有限责任公司 151 国有独资公司 159 其它有限责任公司160 股份有限公司 170 私营企业 171 私营独资企业172 私营合伙企业 173 私营有限责任公司 174 私营股份有限公司190 其它企业 200 港、澳、台商投资企业 210 合资经营企业（港、澳、台资）220 合作经营企业（港、澳、台资） 230 港、澳、台商独资经营公司240 港、澳、台商投资股份有限公司 300 外商投资企业310 中外合资经营企业 320 中外合作经营企业 330 外资企业340 外商投资股份有限公司 350 外国企业 351 外国企业常驻代表机构352 提供劳务、承包工程作业 353 支付单位扣缴预提所得税 354 国际运输收入359 其它 400 个体 410 个体工商户 420 个体合伙 900 其它10.行业归属代码及文字 01-粮油食品 02-土畜产品 03-纺织服装 04-医药保健 05-轻工工艺 06-冶金矿产 07-机电产品 08-石油化工 09－建筑材料 10－体育文化 90-其他；（单选）。
生产企业出口货物免、抵、退税申报汇总表 填表说明
生产企业出口货物免、抵、退税申报汇总表（适用于增值税一般纳税人）
填表说明
（一）根据《中华人民共和国税收征收管理法实施细则》第三十八条及国家税务总局有关规定制定本表。
（二）本表适用于增值税一般纳税人填报。
具备增值税一般纳税人资格的生产企业自营或委托出口货物，其申报出口货物退税时，均使用本表。
（三）表内各项填写说明
1、本表“纳税人识别号”即税务登记证号码。
2、本表“海关代码”指生产企业在海关的注册编号。
3、本表“纳税人名称”应填写纳税人单位名称全称，不得填写简称。
4、本表“申报日期”指生产企业向主管退税机关申报退税的日期。
5、本表“税款所属期”指生产企业应缴税款的月度时间。
6、表内各栏次内容根据《国家税务总局关于印发<生产企业出口货物“免、抵、退”税管理操作规程>（试行）的通知》（国税发[2002]11号）相关规定填写。
出口退免税无纸化管理备案表
出口退（免）税无纸化管理备案表
企业名称
企业海关 代码
纳税人识别号 （社会信用代码）
企业类型
牛产企业（）外贸企业（）
法定代表
人
姓名：
电话号码：
财务负责
人
姓名：
电话号码：
办税人员
姓名：
电话号码：
本企业自愿申请成为出口退（免）税无纸化管理试点企业，并承诺：
一、向主管税务机关报送经数字证书签名的出口退（免）税电子信息是真实、完整的， 并与实际出口货物劳务及服务情况相符； 如有不实，愿意承担由此产生的所有法律责任。
二、将出口退（免）税无纸化申报对应的申报资料装订成册留存备查。
三、按主管税务机关要求提供与出口退（免）税申报有关的资料。
法定代表人：（签字或签章）
年月日
（Hale Waihona Puke 章）主管税务机关签章：年月日
（出口退税专用章）
注：本表一式两份，主管税务机关确认企业为出口退（免）税无纸化管理试点后，签章返 还企业一份，留存一份。试点企业须妥善保存。
生产企业出口货物免、抵、退税申报(审批)汇总表
生产企业出口货物免、抵、退税申报（审批）汇总表单位：元至角分表样，实际工作中，申报系统里打印出的《生产企业免抵退税汇总申报表》比该表多6项内容。
填表说明：（1）第1栏“当期免抵退出口货物销售额(美元)”等于当期《生产企业出口货物免、抵、退税申报明细表（单证不齐）》第11栏中出口销售额美元合计数、当期《生产企业出口货物免、抵、退税申报明细表（单证齐全）》第11栏中出口销售额美元合计数（当期数）相加。
为企业当期全部免抵退出口货物美元销售额，等于当期出口的单证齐全部分和单证不齐部分美元销售额之和。
（2）第2栏“当期免抵退出口货物销售额”等于当期《生产企业出口货物免、抵、退税申报明细表（单证不齐）》第12栏中出口销售额（人民币）合计数、当期《生产企业出口货物免、抵、退税申报明细表（单证齐全）》第12栏中出口销售额（人民币）（当期数）相加。
反映企业当期全部免抵退出口货物人民币销售额。
为第1栏“当期免抵退出口货物销售额(美元)”与在税务机关备案的汇率折算的人民币销售额。
（3）第3栏“单证不齐销售额”为企业当期出口的单证不齐部分免抵退出口货物人民币销售额，应与《生产企业出口货物免、抵、退税申报明细表（单证不齐）》第12栏出口销售额（人民币）合计数相等。
（4）第4栏“单证齐全销售额”为企业当期出口且单证齐全的出口销售额，应与当期《生产企业出口货物免、抵、退税申报明细表（单证齐全）》第12栏的“当期出口货物合计”相等。
（5）第5栏“前期出口货物当期收齐单证销售额”为企业前期出口当期收齐单证的出口销售额，应与《生产企业出口货物免、抵、退税申报明细表》第12栏中前期出口当期收齐单证销售额合计数相等。
（6）第6栏“单证齐全出口货物销售额”为企业当期出口单证齐全部分及前期出口当期收齐单证部分，应与当期《生产企业出口货物免、抵、退税申报明细表（单证齐全）》第12栏的“前期出口货物合计”相等。
本栏包含修理修配、中标机电产品视同出口按免抵退税办法办理的人民币销售额。
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附件1
出口退（免）税备案表
填表说明
社会信用代码/纳税人识别号：已换发“多证合一”《营业执照》的，填写《营业执照》所载的统一社会信用代码；未换发的,填写《税务登记证》所载的税务登记号码。
纳税人名称：营业执照登记的企业名称全称。
海关企业代码：已“多证合一”，不单独制发《中华人民共和国海关报关单位注册登记证书》的，填写统一社会信用代码；未“多证合一”的，填写《中华人民共和国海关报关单位注册登记证书》所载的海关注册编码（10位）。
未办理海关报关单位注册登记的，不填写该项目。
对外贸易经营者备案登记表编号：已“多证合一”，不单独制发《对外贸易经营者备案登记表》的，填写统一社会信用代码；未“多证合一”的，填写《对外贸易经营者备案登记表》所载的备案登记表编号。
未办理对外贸易备案登记的，不填写该项目。
企业类型：在“内资生产企业、外商投资企业、外贸企业、有生产能力的其他单位、没有生产能力的其他单位”中选择一种类型，在括号内划√。
退税开户银行：填写退税账号开户银行名称。
退税开户银行账号：填写退税银行账号。
必须是税务登记信息中已经登记的银行账号。
企业办理退（免）税人员：填写姓名、电话、身份证号。
至少填写一个办税员，可以填写两个办税员。
退（免）税计算方法：在“免抵退税、免退税、免税、其他、”中选择一种，在括号内划√。
是否提供零税率应税服务：选择是或否，在括号内划√。
提供零税率应税服务代码：“是否提供零税率应税行为”选择“是”
的，在提供零税率应税服务代码表中选择对应的代码。
可以多选。
享受增值税优惠政策：根据企业实际享受情况从“先征后退、即征即退、超税负返还、其他”中选择一种或多种，在括号内划√，不享受增值税优惠政策的，该选项不选择。
退税管理类型：根据出口退税系统中提供的出口退（免）税管理类型选择，可以多选。
附送资料：逐项填列附送原始凭证名称。
附录：提供零税率应税服务代码。