应收账款明细对账单
会计应该知道关于应收账款的这些对账技巧
会计应该知道关于应收账款的这些对账技巧在对账前，财务部门会计对供应商提供的对账资料应进行初步审核，不满足条件的对账资料应要求供应商补充完善。
首先审核对账手续，是否经过有权人士的签批，其次审核如下内容：1、对于只提供余额无明细账目的对账资料，不予对账。
供应商必须提供最后一次对账以来的全部账目资料；以前从未进行过对账的，必须提供自双方开始业务往来以后的所有账目资料。
对于对方因财务决算审计发函要求核对账面余额的，同样应按照上述原则办理。
2、对于供应商直接依据其销售部门往来资料而非财务部门账目提供对账资料的，不予对账。
双方核对的账目主要应是财务账目，供应商销售部门账目可能与其财务部门账目不符，对账基数存在问题，会给以后的双方清算带来不必要的麻烦，因为最后清算以双方财务账目为准。
3、对于多年无业务往来的供应商前来对账，即使经过企业有权人士签批，供应商的对账资料也必须加盖供应商公章（或财务专用章），或者提供加盖公章的介绍信，否则不予对账。
因为多年无业务往来的供应商，我们不太了解其近年来的情况，可能原有企业已解体、改制，现在对账及以后催款都可能系个人行为，并不代表原企业，可能对账人并不具有索偿权利。
4、对于对账手续和账目资料齐全的供应商，应及时对账并出具对账单。
5、有些供应商属于小企业或个体工商户，账目资料并不齐全，很可能缺失以前年度的账目资料，这种情况如何处理呢？如果今后双方继续合作，那么应就现有资料出具“有保留意见的对账单”，至少对账目齐全的年度不拖拉造成历史遗留问题。
什么是“有保留意见的对账单”呢？就是在对账单上加一个说明段，说明双方对账由于供应商提供账目不全的原因，只就某年某月以来的账目资料进行对账，以前年度的账目并未核对，暂时以某余额为准出具对账单，采购企业保留根据证据进一步调整账目的权利。
如果供应商账目不全而双方余额又不符的，这时供应商通常会同意暂时以双方较小的余额为准出具对账单，如果采购企业余额较小，就不必调整应付账款账面余额；如果供应商余额较小，采购企业就要调低应付账款账面余额，凭对账单确认（债务重组）收益，这时必须由供应商在对账单上签字并同时加盖公章。
应收账款对账单
感谢贵公司多年来对我公司的大力支持，为使双方工作顺利开
展，现询证本公司与贵公司的往来帐项，请在下表中填写贵公司与我
公司往来款情况，其中我公司欠贵公司的应付款；贵公司欠我公司的
款项。截止日为： 年 月 日。我公司将根据相关金额核对往
来帐。确认债权债务。本对账函请务必 年 月 日前电传我
公司，同时加盖贵公司的公章和财务章（或由主要负责人签字确认），
以便尽早核实确认。
谢谢合作！
传真号：
截止日期
欠贵公司
贵公司欠
备注
ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
序号
发票号码
开票时间
金额
备注
月结的对账单财务制度
月结的对账单财务制度一、总则为了规范财务管理，加强对账工作，提高财务业务的效率和准确性，公司制定了本对账单财务制度，以规定月底对账的程序、方法和内容。
二、适用范围本对账单财务制度适用于公司所有部门和财务人员，包括但不限于财务主管、会计人员、出纳人员等，必须全面落实本制度各项规定。
三、对账准备1.月底对账前，财务人员应主动调取各部门相关账户的收支明细和凭证，包括但不限于银行账户、现金账户、应收账款、应付账款等。
2.对账前，财务人员应核对各项账户的余额是否与前期账目保持一致，如有差异应及时核查原因并调整账目。
3.对账单应包含本月收支明细、应收应付款项、银行对账单、现金流水账等内容，并确保准确无误。
四、对账流程1.财务人员应在每月月底第一时间开始对账工作，并逐项核对各账户的信息和余额，将核对结果填写在对账单上。
2.对账单应包括各项收支明细、应收应付款项、银行对账单、现金流水账等内容，并按照规定的格式填写完整。
3.对账单填写完毕后，应由财务主管审核确认无误后盖章，方可提交至相关部门和单位。
五、对账确认1.相关部门和单位应在收到对账单后，及时核对对账单上的收支明细、应收应付款项等内容，如有异议应及时反馈给财务部门。
2.对账人员应根据部门和单位反馈的情况进行核实，并与对账单中的数据相符的情况下，方可确认对账单无误。
3.财务主管应在所有对账确认完毕后，审核整个对账过程，确认无误后签字盖章，方可进行下一步操作。
六、对账报告1.对账完成后，财务人员应将对账单上的所有核对结果整理成对账报告，并提交给公司领导或相关部门主管。
2.对账报告应明确反映出本月的收支明细、应收应付款项、银行对账单、现金流水账等内容，并对其中的重要数据进行详细解释。
3.对账报告应在原始对账单上签字盖章后保存备查，并向相关部门和单位通报对账结果。
七、责任追究对账工作是财务管理的重要环节，财务人员应严格按照本制度的规定执行对账工作，如有违反制度或发生错误造成财务损失的，将追究责任并承担相应的后果。
应收年终对账单模板
应收年终对账单模板您好，以下是应收年终对账单模板的内容：尊敬的客户，感谢您一年来对我们公司的支持和合作。
为了更好地管理和清算账务，我们特别制作了应收年终对账单模板，以供您参考和使用。
1. 基本信息在这一部分，您需要填写与账单相关的基本信息，包括：- 公司名称：填写您的公司名称。
- 客户编号：填写每个客户的独特编号，以便更好地跟踪和对账。
- 客户姓名：填写客户的姓名或公司名称。
- 联系方式：填写客户的电话号码、邮件地址或其他联系方式。
- 对账周期：填写您对账的时间范围，例如：2019年1月1日至2019年12月31日。
2. 对账明细在这一部分，您需要列出每笔应收款项的具体信息，包括：- 日期：填写交易发生的日期。
- 项目/描述：对每笔交易的具体项目或描述进行简要说明。
- 发票号码：如适用，则填写相应的发票号码。
- 金额：填写每笔交易的金额。
- 已收金额：在每笔交易后面的栏目中填写已收到的金额，方便对账时进行核对。
- 未收金额：在每笔交易后面的栏目中填写未收到的金额，方便您了解尚未结清的金额。
3. 总计在这一部分，您需要统计所有应收款项的总计金额，包括：- 已收金额总计：将所有已收金额进行累加，并在此栏目填写总金额。
- 未收金额总计：将所有未收金额进行累加，并在此栏目填写总金额。
4. 备注在这一部分，您可以添加任何附加的备注或说明信息，例如：- 提醒客户及时结清未收金额。
- 补充详细的交易信息或条件。
- 提供联系方式以方便客户咨询或解决问题。
通过使用这份应收年终对账单模板，您可以更好地了解每个客户的欠款情况，及时跟进未收金额，并做好账务管理工作。
如果您有其他需要，请随时联系我们的客户服务团队。
谢谢！祝您新年快乐，祝工作顺利！。
财务会计月度账务核对清单
财务会计月度账务核对清单
一、核对银行账户
1. 核对银行日记账与银行对账单是否一致，确认未达账项及原因。
2. 核对银行存款余额调节表，确保调节后余额一致。
二、核对现金日记账
1. 核对现金日记账与现金总账余额是否一致。
2. 核对现金日记账与库存现金数额是否相符。
三、核对销售收入与应收账款
1. 核对销售收入明细账与应收账款明细账，确保销售收入与应收账款的增减变动一致。
2. 核对应收账款明细账与客户对账单，确认账款余额及催款计划。
四、核对采购支出与应付账款
1. 核对采购支出明细账与应付账款明细账，确保采购支出与应付账款的增减变动一致。
2. 核对应付账款明细账与供应商对账单，确认账款余额及付款计划。
五、核对固定资产与折旧
1. 核对固定资产明细账与实物资产是否一致。
2. 核对固定资产折旧明细账与总账折旧金额是否相符。
六、核对无形资产与摊销
1. 核对无形资产明细账与无形资产合同、权证等资料是否一致。
2. 核对无形资产摊销明细账与总账摊销金额是否相符。
七、核对工资与福利费
1. 核对工资明细账与考勤记录、工时记录等资料是否一致。
2. 核对福利费明细账与相关费用报销单据是否相符。
八、核对税金及附加
1. 核对增值税、所得税等税金明细账与纳税申报表是否一致。
2. 核对城市维护建设税、教育费附加等附加税费明细账与相关税法规定是否相符。
财务账ACR-ACP-ACT
应付账款分类账
应收应付报表逻辑
• 期初金额 由Counter.ARPAsOnDate取出， 期初金额:由 取出， 取出 抓取客户供应商统计档最近一个月份的期 初金额+此月份到报表前端选择起始日期的 初金额 此月份到报表前端选择起始日期的 期间内应收应付的发生额-收款单付款单的 期间内应收应付的发生额 收款单付款单的 发生额 • 本期发生：日期选择期间结帐单（应付凭 本期发生：日期选择期间结帐单（ 的金额-收款单 付款单） 收款单（ 单）的金额 收款单（付款单）发生额 • 应收付合计 期初金额 本期应收付 本期已 应收付合计=期初金额 本期应收付-本期已 期初金额+本期应收付 收付
明细账\总账 日记账 明细账 总账\日记账 科目余额表等 总账 日记账\科目余额表等 账册期初本期期末都应一致
核算项目明细表和明细账余额需相等
资产负债表借贷需平衡
损益表的本月净利润和资产负债表的本 年利润应相等
应收应付系统总应收（应付）与总帐系 统需一致
其他异常状况处理
• 明细账等账册用包含未过 帐的方法打印得到的报表 数据不正确 • 新增的会计科目没有会计 凭证但不可删除
应收应付、总帐系统 查账经验分享
一、ACP\ACR 二、ACT
应收应付对帐
应收：应收帐款对账单 客户帐 应收：应收帐款对账单\客户帐 龄分析表\客户帐款明细表的期 龄分析表 客户帐款明细表的期 本期、 初、本期、期末应收合计都应一 致
应收账款对帐单
客户帐龄分析表
客户帐款明细表
应付：应付账款分类账 供应商 应付：应付账款分类账\供应商 帐龄分析表\应付帐款明细表的 帐龄分析表 应付帐款明细表的 期初、本期、 期初、本期、期末应付合计都 应一致
《Excel在财务管理中的应用》第四章——应收账款管理
(5)机会成本。机会成本,是指利用一定资源获得某种收入时所放弃的另一种收入。在实行本方案 时,失去所放弃方案的潜在收益,是实行本方案的一种代价,称为本方案的机会成本。机会成本,实际上 不是一种支出和费用,而是失去的收益,与通常意义上的成本概念不同,是辩证的概念,这种收益不是实 际的而是潜在的。例如,现有A和B两种方案,若选择A方案可获利10万元,则这10万元的潜在收益就是 选择B方案的机会成本。
第四章 应收账款管理
4.1 应收账款统计表及账龄分析表
4.1.1 创建应收账款统计表
1.编制应收账款基本信息表 企业进行应收账款管理的基础是客户及赊销额的基本信息,因此,首先需要根据客户及赊销信息,将 应收账款基本信息录到应收账款基本信息表中。 企业的应收账款基本信息主要包括客户代码、客户名称、业务员、应收金额、预收金额、实收 金额,灵活进行内容的设计和编制,具体操作 步骤如下。
图4-8
4.2 应收账款对账单
4.2.1 创建应收账款对账单
发送应收账款对账单,是企业与客户之间重要的活动之一。对于财务人员而言,准确、快速地完 成应收账款对账单的制作,并发送至相应的客户邮箱中,是一项既要求准确率、又要求效率的工作。 Excel不仅能够快速完成对账单的制作,还能够准确发送邮件,是财务人员必须掌握的工具之一。
图4-5
4.1.1 创建应收账款统计表
5.计算逾期账龄及逾期金额 计算逾期账龄的基本思路是:判断该项应收账款是否已经逾期,如果已经逾期,则显示计算出的逾期 时间,否则不显示。
判断是否逾期可以使用IF函数,逾期时间的计算可以使用DAYS360函数。DAYS360函数是按照一 年360天的算法返回两个给定日期的相差天数,其语法为 DAYS360(start_date,end_date,[method])。 计算逾期金额可以使用IF与DAYS360嵌套函数来实现,逾期金额可用期末余额表示。操作步骤如下。
对帐单范本
对帐单范本1.银行对账单的格式是什么****公司：贵公司与我公司货款往来至20**年**月**日止，我公司应收账款余额为****元，望贵公司收到对账单后给予核对并将回执填好后加盖财务章，回复我公司财务科，谢谢合作。
此致敬礼！*****公司20**年**月**日-----------------------------------------------------------------------------对账单回执：*******公司财务科：我公司至20**年**月**日止，与您公司货款往来应付账款余额为*******特此回执。
此致敬礼！********20**年**月**日。
2.对账单的标准格式是什么样的在了解银行对账单格式之前，先来看看银行对账单到底有什么用。
首先，银行对账单有助于企业防范风险。
企业将银行存款日记账与银行对账单核对时往往出现两者余额不同的情况。
企业应该先分析未达账项，排除未达账项的影响后，两者的余额仍不符时，再分析是否是由操作风险、管理风险或外部风险导致。
其次，银行对账单有助于企业理财。
由于银行对账单格式的内容，银行对账单有助于企业防范财务风险，同时，以对账单为基础，企业可以编制现金（银行存款）收支计划、可以检查财务制度的执行情况。
再次，现代可以能为企业对账提供更为方便、及时的方式。
可以利用现代科技提供的方便、及时的服务，企业负责人若了解银行对账单格式，就可以天天对账。
如果您办公室有一部电话，可以通过签约的方式，拨打电话来了解公司账户的有关信息；若您能上网，可以通过签约网上银行来了解。
总之，认真核对银行对账单能够防范操作风险、管理风险、外部风险，通过核对的对账单是企业准确编制现金收支计划的基础，同时可以检查财务制度的执行情况。
看来，银行对账单的作用真不少，那么银行对账单格式又是什么样呢？银行对账单格式一般包括一下内容：交易日期、交易流水号、凭证种类、凭证号码、摘要、借方发生额、贷方发生额、余额。
应收账款之对账单管理制度
应收账款之对账单管理制度引言在企业日常经营中，应收账款是一项非常重要的资产。
为了确保应收账款的准确性和及时性，企业需要建立有效的对账单管理制度。
本文档将详细介绍应收账款对账单的管理制度，包括对账单的开具、查询、核对和存档等方面。
1. 对账单的开具1.1 对账单的定义对账单是企业向客户发送的一种结算凭证，用于记录客户应付金额的明细和总额，以便核对客户付款和账务结算。
1.2 对账单的内容对账单的内容应包括以下信息： - 客户信息：包括客户名称、客户编号、联系方式等。
- 交易明细：列出客户的各项交易明细，包括交易日期、交易金额、应收金额等。
- 总计信息：对客户的交易总额进行统计汇总，包括应收总额、已收总额和未收总额。
1.3 对账单的开具流程对账单的开具流程应包括以下步骤：- 确定开具时间：根据企业内部规定，确定对账单的开具时间，一般为每月月底或与客户约定的结算周期。
- 收集交易数据：从财务系统或销售系统中收集客户的交易数据，包括交易明细和应收金额。
- 生成对账单：根据收集到的数据，使用对账单模板生成对账单，并填入相应的客户信息和交易明细。
-核对信息准确性：对生成的对账单信息进行核对，确保客户信息和交易明细的准确性。
- 发送对账单：将对账单发送给客户，一般通过电子邮件或传真等方式发送。
2. 对账单的查询2.1 对账单查询渠道为了方便客户查询对账单及时了解应收款情况，企业应提供多种查询渠道，包括以下几种： - 客户自助查询：在企业官方网站或客户端上提供对账单查询功能，客户可通过输入客户编号或其他身份信息进行查询。
- 客服查询：客户可通过电话、邮件等方式联系客服人员，提供相关信息进行对账单查询。
- 第三方渠道查询：将对账单信息提供给第三方支付平台或电子商务平台，客户可通过这些平台查询对账单。
2.2 查询结果展示对账单查询结果应展示以下信息： -对账单的所有交易明细和金额信息。
- 对账单的总计信息，包括应收总额、已收总额和未收总额。
与客户的对账单的模板
与客户的对账单的模板
对账单。
尊敬的客户，。
感谢您选择我们的产品/服务，并信任我们的公司。
为了让我们之间的合作更加顺畅和透明，我们特别制作了这份对账单，希望能够帮助您更清晰地了解我们之间的交易情况。
对账单内容如下：
1. 交易日期，我们将列出我们之间的所有交易日期，包括订单生成日期、交付日期等，以便您对交易时间进行清晰的了解。
2. 交易项目，我们将详细列出每一笔交易的具体项目，包括产品名称、规格型号、数量等，以便您核对每一笔交易的具体内容。
3. 交易金额，我们将清楚列出每一笔交易的具体金额，包括产品/服务的单价、数量、总金额等，以便您核对每一笔交易的金额是否准确。
4. 付款情况，我们将列出您的付款情况，包括每一笔交易的付款时间、付款方式等，以便您核对您的付款情况是否与我们记录的一致。
5. 欠款情况，如果您目前还有未付清的款项，我们也会在对账单中清楚列出，以便您清楚了解您目前的欠款情况。
通过这份对账单，我们希望能够与您保持良好的沟通和合作，确保我们之间的交易能够顺利进行。
如果您对对账单中的任何内容有疑问或需要进一步的解释，请随时联系我们，我们会尽快为您解决问题。
最后，再次感谢您对我们的信任和支持，我们期待与您继续合作，共同发展。
祝好！
此致。
敬礼。
【公司名称】。
【日期】。
以上就是本次的对账单，希望对您有所帮助。
如果您对以上内容有任何疑问或需要进一步了解，请随时联系我们，我们会尽快为您解决问题。
感谢您对我们的信任和支持，期待与您继续合作，共同发展。
祝好！。
应收账款明细账应该由出纳，还是会计登记呢？我是出纳，除了做现金日记账，还应该做什么账？
应收账款明细账应该由出纳，还是会计登记呢？我是出纳，除了做现金日记账，还应该做什么账？应收账款明细账应该由出纳，还是会计登记呢? 我是出纳，除了做现金日记账，还应该做什么账?会计登记，出纳办理现金收付和银行结算业务，稽核有关原始凭证，据以编制收、付款凭证，然后根据收、付款凭证逐笔顺序登记现金日记账和银行存款日记账，并结出余额等。
出纳人员不得兼管稽核和会计档案保管，不得负责收人、费用、债权债务等账目的登记工作。
国家是这样规定的，但一般的企业没有按照规定做，如果想提高自己账务处理能力的话多干活，希望对你有帮助现金日记账和应收账款记账明细应付账款记账明细怎么写现金借方：收到现金时，就记借方（收到客户现金交来的货款，就可以记这里，如果对方是打款入公司银行公款户头，就改为银行存款科目）现金贷方：支出时，就记贷方应收帐款借方：发货了，没收到，就记这里应收帐款贷方：收到货款，就记这里（借：现金或银行存款贷：应收帐款）现金日记账、总账、利润明细账、应收账款明细账多久更换一次？感谢！为便于查账，一年更换一次。
企业的现金明细账，银行存款明细账应该是出纳记还是会计记啊？一、企业的现金日记账、银行存款日记账由出纳登记。
（注：现金、银行存款明细账就是现金、银行存款日记账）。
二、说明：出纳工作是管理货币资金、票据、有价证券进进出出的一项工作。
具体地说，出纳是按照有关规定和制度，办理本单位的现金收付、银行结算及有关帐务，保管库存现金、有价证券、财务印章及有关票据等工作的总称。
出纳岗位职责包括：1、负责现金、支票、发票的保管工作，加强安全防范意识和安全防范措施，严格执行安全制度，认真管好现金、各种印章、空白支票、空白收据及其他证卷，不得丢失。
2、现金业务要严格按照财务制度和现金管理制度的要求办理。
对现金收、支的原始凭证认真稽核，不符合规定的有权拒付。
要做到收有记录，支有签字。
3、出纳人员应在办理资金收付、银行结算等业务后，根据原始凭证填制收、付款记账凭证，并在记账凭证上签章。
应收账款对账流程
上海 AAAA 电器企业应收来往账款对帐规则为清楚客户的应收账款，减少不用要的账款纠葛，保护企业的财产安全，特拟订本规则，请相关人员履行。
一、应收账款对帐的观点我企业向客户发出货，开出销售发票，这是时候就产生了应收账款，我企业财务帐上一般以发票开票日作为应收账款记账日期。
而客户方一般在遇到货后再收到我企业的发票时确认其向我企业的对付账款。
其财务一般以发票到财务科日作为对付账款的记账日期。
理论上我企业的应收账款金额应当和客户的对付账款完整符合，但因为存在客户未实时收到发票或许一方记账错误等状况，有时会出现两方来往帐不切合的状况。
这就需要对帐来确认两方的来往账款。
二、应收账款对帐流程1、关于需要对帐的客户，由销售人员向应收会计人员提出供应对帐单恳求。
2、会计人员应实时从财务系统内导出客户对帐单供应给销售人员，同时做好已发出对帐单的纪录，以备未来核销和查问。
3、销售人员收到后向客户邮寄、传真或许以其余方式（电子邮件等）传递对帐单。
4、客户收到对帐单确认余额后或许未确认余额并列明异议状况后以邮寄、传真或许以其余形式传递到我企业财务部。
5、假如该客户在发出对帐单后一个月没有答复，则会计应通知销售人员下个月持续对帐。
假如该客户连续三个月没有答复对帐单，对口的销售人员应当将该笔对帐业务转交销售部专人或许法务人员，由该专人负责经过电话等形式高频率敦促该客户答复对帐结果。
关于帐龄超出一年的并且有连续三次未收到对帐单回单的帐款，对口的销售人员一定亲身到客户处对帐。
假如销售人员没有上门对帐并且发生了坏账，则有关的销售人员要肩负相应经济责任。
6、应收会计收到的对帐单回单后核销已发出对帐单的纪录，将汇单装订保留备查。
假如对帐单回单有异议，则财务人员应当和销售人员及物流人员共同找寻差别原由。
（比如货到发票未到）7、假如对方对余额有异议，要求供应明细账，或许对帐单回单没有供应对方明细账的状况，我方会计人员应当见告客户我方会发送从不切合开始的月份开始的明细账。
应收账款对账规定
应收账款对账规定为保证对账工作完整、正确，一次性对账成功，不影响应收账款的正常周转，力求账款在顺利的对账后尽快回笼，针对对账规定拟订如下：一、对账时间1.营销经理每月6号前将公司确认无误的对账单传真给客户最终确认。
2.营销经理将对账单传真后应随后电话联络给客户方负责人并提醒其自收到传真之日起力求在3个工作日内跟踪签回（最迟务必在每月10号前将对账单签回），遇法定节假日顺延。
3.对账工作必须在规定的对账时间内顺利完成。
二、核对人员及程序1.核对参与人员由营销部助理、会计助理、营销经理、会计主管四人组成。
2、会计助理制作好对账单经过营销部助理复核后转交营销经理审核最后由会计主管审核并盖章。
3、审核程序一经确定，任何人不得擅自更改。
三、对账内容对账的内容是全方位的，具体包括产品名称、规格型号、数量、单价、金额、订单号、公司与客户双方的联络方式以及客户特别要求对账单上另外反映的内容。
四、对账要求各级审核人员必须细致地核对各项内容保证对账结果正确、真实。
1.出货数量一定要根据送货单所记载的数量进行核对。
2.单价一定要根据订单所标明的单价进行核对。
3.若订单单价是不含税的在对账单的备注栏一定要标明“不含税报价”。
4.有特殊要求的客户一定要针对特殊要求进行慎重地核对。
5.对账时发现订单编号一样而单价不一样的情况，审核人员要重点核查并最终确定单价，必要时由营销部助理与客户联络直到单价确定无误。
五、对账责任划分对账人员务必严格按照要求对账，如在对账过程中未发现问题而被客户发现，将追究相关人员责任经济责任。
1、不影响金额错误的每次处罚直接责任人员25元，直接管理人员10元。
2、影响金额错误的不论是减少还是虚增按月累计追究责任，累计处罚金额最高为300元。
(直接责任人按错误金额5‰-5.3‰处罚、直接管理人员按直接责任人员处罚金额的1/3连带处罚)*****有限公司2014年2月1日。
应收账款对账流程
应收账款对账流程上海AAAA 电器公司应收往来账款对帐规矩为了了客户的应收账款,削减不须要的账款胶葛,呵护公司的资产安然,特制订本规矩,请相关人员履行.一.应收账款对帐的概念我公司向客户发出货,开出发卖发票,这是时刻就产生了应收账款,我公司财务帐上一般以发票开票日作为应收账款记账日期.而客户方一般在受到货后再收到我公司的发票时确认其向我公司的敷衍账款.其财务一般以发票到财务科日作为敷衍账款的记账日期.理论上我公司的应收账款金额应当和客户的敷衍账款完整相符,但因为消失客户未实时收到发票或者一方记账错误等情形,有时会消失两边往来帐不相符的情形.这就须要对帐来确认两边的往来账款.二.应收账款对帐流程1.对于须要对帐的客户,由发卖人员向应收管帐人员提出供给对帐单请求.2.管帐人员应实时从财务体系内导出客户对帐单供给给发卖人员,同时做好已发出对帐单的纪录,以备未来核销和查询.3.发卖人员收到后向客户邮寄.传真或者以其他方法（电子邮件等）传送对帐单.4.客户收到对帐单确认余额后或者未确认余额并列明贰言情形后以邮寄.传真或者以其他情势传递到我公司财务部.5.假如该客户在发出对帐单后一个月没有答复,则管帐应通知发卖人员下个月持续对帐.假如该客户持续三个月没有答复对帐单,对口的发卖人员应当将该笔对帐营业转交发卖部专人或者法务人员,由该专人负责经由过程德律风等情势高频率督促该客户答复对帐成果.对于帐龄超出一年的并且有持续三次未收到对帐单回单的帐款,对口的发卖人员必须亲自到客户处对帐.假如发卖人员没有上门对帐并且产生了坏账,则相干的发卖人员要承担响应经济义务.6.应收管帐收到的对帐单回单后核销已发出对帐单的记载,将汇单装订保管备查.假如对帐单回单有贰言,则财务人员应当和发卖人员及物流人员配合查找差别原因.（例如货到发票未到）7.假如对方对余额有贰言,请求供给明细账,或者对帐单回单没有供给对方明细账的情形,我方管帐人员应当告诉客户我方会发送从不相符开端的月份开端的明细账.三.对账单内容和应用解释1 应收账款对帐单标题,客户名称,币种,对帐时代,客户公司地址,德律风,电子邮件和接洽人,我公司地址,德律风,传真,电子邮件和管帐姓名（便于客户答复）.2 “贵公司某时代生意营业信息如下,请贵公司具体查对后二周内答复”字样3 应收账款余额.假如该客户的对帐情形较好则只需供给余额.4 应收账款名细.每笔客户订单号码,发票号码,商品名称,发货单号码,数目,金额,账款到期日期,对方销帐凭证银行水单编号,客户管帐核销记号栏.假如与客户的余额对不服,或者该客户长期对帐情形不佳,则应收管帐要供给从余额对不服管帐期开端的应收账款名细.5 告诉客户：假如余额与客户的敷衍账款不相符,请将客户敷衍我公司账款的明细账附在我公司对帐单的不和发还我公司. 假如我公司已经向客户供给给收明细账,则请客户在不相符明细记载的客户管帐核销记号栏中打上错误标识表记标帜并写上差别金额.四.对帐单的确认情势：1．在我公司对帐单上签字或者盖印后邮寄回或者传真回我公司. 2．假如我公司曾以电子邮件文档情势发出对帐单的,客户的答复电子邮件（必须含有客户邮件地址）,也可以作为确切情势3．对于客户仅仅在对帐单上签名或者德律风告诉发卖员后由发卖员代签的,我公司管帐要以德律风方式向客户方管帐抽查主要客户和对帐情形不佳的客户的对帐成果五.对帐周期1．一般半年一次（含审计一次）, 对于管帐力气较弱的客户做到四个月一次.2．对于新产生营业或者营业往来较少的客户,原则上在收帐期未到期前不发出对帐单.3．帐龄超出一年的应收账款子目和超出应收账款信誉额度预警线的客户要每月对帐.六.在对帐的现实操纵中,碰到须要特别处理的情形（如估计的索赔损掉超出了应收款余额）,需要征得财务和发卖引导人的赞成.本规矩每隔一准时代要针对各类现实情形进行修订.AAAA 公司财务部曾××附：对帐的一些技能:对于长期不答复的客户,可以捏造一些没有的应收项目,强调假如不合错误就按照“过剩”的价款收款.还有,只有清楚的列出清单,为客户供给越人道化的对帐前提,客户才会礼尚往来.客户的敷衍款管帐一般对于信息混乱无章或过于简略的对帐单是很难下手对帐的,所以我方的应收管帐的工作压力较大,必须供给知足客户需求的对帐单.例如：供给传真.信件等书面文档最好供给电子文档(excel 等格局),如许客户就可以直接用电子数据在其体系内查找对帐根据了. 对帐的熟悉误区：小公司财务都很忙,不要经常打搅他们.现实上越是小公司越要对帐,小公司的财务基本广泛单薄,消失错误是屡见不鲜.事实上有的中型单位因为不必能电脑规范记账导致敷衍账款经常很凌乱,倒愿望供给商来对帐来包管其敷衍账款精确（尤其是分期收款情形）。
酒店财务部表单模板
酒店财务部表单模板一、收支登记表日期项目金额(收入) 金额(支出) 备注2020-01-01 客房收入¥10002020-01-01 餐饮收入¥5002020-01-02 维修费支出¥200 2020-01-02 办公用品支出¥100 2020-01-03 客房收入¥8002020-01-03 会议室收入¥200总计¥2500 ¥300二、现金报表日期收入金额支出金额结余现金2020-01-01 ¥1500 ¥15002020-01-02 ¥300 ¥12002020-01-03 ¥1000 ¥2200总计¥2500 ¥300 ¥2200三、固定资产清单资产名称资产编号购置日期价值(元) 使用年限(年) 电脑001 2020-01-01 ¥5000 5打印机002 2020-01-01 ¥1000 3四、应付账款明细表供应商名称应付金额(元) 备注供应商A ¥2000供应商B ¥1000供应商C ¥1500五、应收账款明细表客户名称应收金额(元) 备注客户A ¥5000客户B ¥3000客户C ¥2000六、银行对账单日期存入金额(元) 支出金额(元) 结余金额(元)2020-01-01 ¥1000 ¥10002020-01-02 ¥300 ¥7002020-01-03 ¥2000 ¥2700以上为酒店财务部常用的表单模板，用于管理和记录财务相关信息。
这些表单在酒店日常经营中起到了重要的作用，为财务部门提供了详细的数据参考。
财务部门可根据需要，将所需的信息填写在相应的表格中，以便更好地进行财务分析和决策。
加强应收账款对账工作的通知
加强应收账款对账工作的通知
为加强公司对应收账款的全面管理，加速资金周转和货款回笼，减少坏账损失，减少不必要的账款纠纷，防范时效，保护公司的资金安全，特制订应收账款对账的通知。
具体如下：
1、对账工作由营销中心、相关事业部负责，企管部、财务部配合，并列入考核，要求对账覆盖率要达到100%。
2、与内部往来款项，每月6日前完成对账并签订对账单，对于未达账项列明原因，要求次月底前完成未达账项的处理，不得跨月处理。
3、如遇对方不予配合对账或账务不符的，要及时汇报并做好取证工作，确保不超法律诉讼时效。
4、此次对账要求7月份完成，由财务部打印出全部应收账款户对账单并盖章，由企管部分发到营销中心和相关事业部，营销中心和相关事业部落实责任人按时完成对账工作。
对不能按时完成对账工作每少一户对负责人罚款50元。
5、对账单要求必须盖对方单位财务章或公章。
附：应收账款对账单
2015年6月30日。