龙湖成本管理资料汇编

旗开得胜

龙湖成本管理资料汇编

目录

一、集团成本管理办法

1、目的

2、适用范围

3、成本管理责任界定

4、成本管理原理及主要概念

4.1、成本管理原理

4.2、“动态成本”的概念

4.3、“已确认合同变更”的概念

4.4、“已签合同预估变更”的概念

5、目标成本编制及审批管理

5.1、土地版目标成本（土地投资论证阶段）

5.2、启动版目标成本（项目启动阶段）

5.3、基准版目标成本（方案设计阶段）

5.4、执行调整版目标成本

6、合约规划分解

7、动态成本本月度回顺

8、成本系统控制

9、项目竣工成本确认

10、项目竣工结算

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旗开得胜11、附件

11.1、附件1：《集团全成本费项及说明》

11.2、附件2：《目标成本测算（总结）模板》

11.3、附件3：《合约规划模板》

二、目标成本管理办法

1、目的

2、原则

3、程序

三、项目营销费用的口径明确及管理办法

1、管理费用的定义及范围

2、项目营销费用的额度控制

3、营销费用的管理办法

四、资金计划管理办法

1、前言

2、分类

3、编制原则

4、程序

5、考核

一、集团成本管理办法

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1、目的

●提高目标成本及预算的严肃性

●加强项目成本过程可控、透明

●明确成本管理责任

●控制成本风险，提升集团成本竞争力

●构建行业内领先的成本管理体系

2、适用范围

●本办法适用于全集团各地区地产公司的项目成本管理.

3、成本管理责任界定

●项目成本经理：开发成本的直接责任人；营销费用统计，预警责任人；负责项目目标成

本编制、动态成本月度回顾。

●项目营销经理：项目营销费用的直接责任人

●项目财务经理：负责分摊进入项目的“部门费用”；负责牵头编制项目预算；负责项目

收益分析及跟踪。部门费项包括：项目营销费用中的人工成本及行政办公费、管理费用、财务费用税。

●项目总监：全项目成本的责任人，牵头编制全项目合约规划；检查、督促项目目标成本

制定、动态成本月度回顾。

4、成本管理原理及主要概念

4.1、成本管理原理

在项目开发的关键环节设定目标成本，过程中系统实时自动统计动态成本；通过对目标成本与动态成本的比较，检查，发现和解决问题，从而达到管控项目成本的目的。

4.2、“动态成本”概念

动态成本=合同签约金额+已确认合同变更金额+已签合同的预估变更金额+库存材料结转+带发生合约规划金额

4.3、“已确认合同变更”的概念

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指已签合同发生合同金额变更，包括以下4种情况：

1）经与相关方确认金额、且签字盖章完善的经济签证、设计变更及技术洽谈。 2）经与相关方确认的施工图预算调整。

3）经与相关方确认的工程量调整、材料价格调整。 4）进我房确认增加费用的实施方案。

若需另签补充协议，则视为新合同，不视为变更合同 4.4、“已签合同预估的变更”的概念

指对方已提出变更，但我方尚未完全确认变更及变更金额，或对未提出、我方预计要发生的合同金额增加。包括：

1）未与分供方确认的经济签证、设计变更及技术洽商。 2）预估的预算调整

3）预计发生的材料涨价、工程量变化等。 5、目标成本编制及审批管理

目标成本的版本：土地版、启动版、基准版（放案板）、执行调整版 其中：

● 基准版（放案板）是评价、比对的基准。取得方案审查意见书后10天内提交上线。 ● 执行调整版是依据实际情况对基准版的修正。

● 为保证目标成本的严肃性、合理性，在成本系统中提交目标成本时至少应提交以下内容

（详见《目标成本预算（总结）模板》）： ➢ 项目技术经济指标

1土地

版（土地投资认证阶

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➢ 产品建造标准

➢ 含量指标（如含钢量、窗地比等）

➢ 在公司内部找一个标杆项目，便于成本参照对比。 5.1、土地版目标成本（土地投资论证阶段）

● 根据发展部提供的土地信息，由地区公司总经理主持，地区公司PMO 成员参加，确定

拟取得地块的项目定位（含拟售价格及项目成本设定等）

● 根据地块项目定位，公司研发部门负责完成（项目预案）公司发展部法则提供土地信息

及周边市政配套情况；

● 根据项目定位，（项目预案）、土地信息和周边市政配套情况，由公司造价采购部负责人

（或其指定人员）负责完成土地投资论证阶段。 《目标成本（土地版）》

● 《目标成本（土地版）》按照集团统一指导模板的要求完成；

● 《目标成本（土地版）》是土地投资论证资料的一部分，需和其他资料一起报投委会委

员审核；

● 如土地中标，《目标成本（土地版）》由项目经理（或造价采购部指定人员）于取得土地

中标通知书后3个工作日内，提交到成本系统中，若未取得土地，由地区公司造价采购部存档。 ● 审批流程：

启动版目标成本（项目启动阶段）

● 启动会上项目团队成员对该项目详细推演，因此主要技术经济指标、建造标准、产品配

项目成本经理提交

项目总监，造采经理会签其他会签自行添加

地区公司运营部总审核

地区公司总经理审核

抄送：POM 成员，项目核心团队成员：集团运营中

心，集团运营及投资管理部经理，集团总经理，集团财务部会计中心，风险管理中心。集团运营及投资管理部总经理有权驳回