K3+Cloud+V6.0产品培训_成本_存货核算
金蝶k3存货核算操作流程
金蝶K3存货核算操作流程一、概述在企业的日常经营中，存货是一个重要的资产，其核算与管理直接影响到企业的财务状况和经营成果。
金蝶K3是一款常用的企业管理软件，提供了存货核算的功能模块，本文将详细介绍金蝶K3中的存货核算操作流程。
二、存货核算流程概述存货核算是指对企业存货的进货、销售、库存等环节进行核算和统计，以实现存货的规范管理和财务信息的准确记录。
金蝶K3中的存货核算流程包括以下几个关键步骤：2.1 存货分类与编码存货分类与编码是存货核算的基础工作，通过对存货进行分类和编码，能够方便对存货进行统计分析和管理。
在金蝶K3中，可以根据不同的存货属性给存货进行分类，并为每个存货分配一个独立的编码。
2.2 存货的进货存货的进货是指从供应商处购买存货的过程。
在金蝶K3中，可以通过采购模块进行存货的进货操作。
首先，需要创建一个采购订单，明确采购数量、价格、供应商等信息。
随后，根据采购订单生成采购入库单，将实际进货的存货数量和质量登记入系统。
2.3 存货的销售存货的销售是指将存货出售给客户的过程。
在金蝶K3中，可以通过销售模块进行存货的销售操作。
首先，需要创建一个销售订单，明确销售数量、价格、客户等信息。
随后，根据销售订单生成销售出库单，将实际销售的存货数量和金额登记入系统。
2.4 存货的库存管理存货的库存管理是指对存货的库存量、库存成本等进行管理和统计。
在金蝶K3中，可以通过库存模块进行存货的库存管理操作。
可以通过盘点、调拨、报损等功能，对存货的库存进行实时更新和调整。
三、存货进货操作流程3.1 创建采购订单1.登录金蝶K3系统，并进入采购模块。
2.在采购模块中，选择“创建采购订单”功能。
3.输入采购订单的基本信息，包括供应商、存货、数量、价格等。
4.确认无误后，保存并提交采购订单。
3.2 生成采购入库单1.在采购模块中，选择“生成采购入库单”功能。
2.根据采购订单的信息，系统自动生成采购入库单并自动带出采购数量和价格等。
金蝶云K3 Cloud V6.0_产品培训_基础领域_集成平台
集成平台 -- 基础资料映射
准备工作 数据库连接 基础资料映射 业务单据映射
注意事项： 1、基础资料暂不支持集成，只是通过映射建立对应关系 2、对于多个账套集成到Cloud，需要对基础资料进行合并梳理 3、基础资料映射结果支持手工调整
通过【引出/引入】实现基础资料 映射方案的跨库应用
④内部公开 请勿外传
P7
集成平台 -- 业务流程
准备工作 数据库连接 基础资料映射 业务单据映射 …… ……
集成执行
集成情况查询
④内部公开 请勿外传 P8
集成平台 -- 准备工作（WISE 产品）
准备工作 数据库连接 基础资料映射 业务单据映射 备份数据 期末处理
涉及的每个子系统都要关 账和结账
…… ……
1、每个账套都要做好备份、 存放到指定数据 2、备份数据的名称
集成执行
集成情况查询
梳理基础 资料
1、基础资料的合并 2、编码以及名称的调整 3、利用Cloud的引入模板
④内部公开 请勿外传 P9
集成平台 -- 准备工作（Cloud 产品）
准备工作 数据库连接 基础资料映射 业务单据映射 安装部署
集成执行
集成情况查询
④内部公开 请勿外传 P18
集成平台 -- WISE集成方案
…… ……
④内部公开 请勿外传
P19
集成平台 -- WISE集成方案
注意事项： 1、针对关键单据提供，中间单据不考虑，例如：收料通知单、质检单之类 2、区分未完成业务和历史数据 1）未完成业务：针对出入库、收付款、票据业务执行；集成数据只关注未完成 部分 2）历史数据：与源系统数据一致，上下游关联关系信息不考虑 3、未完成业务和历史数据强烈推荐集成到不同的Cloud数据中心 好处：两块业务可以分步进行，不互相影响
K3+Cloud+V6.0_产品培训_基础领域_集成平台
…… ……
业务单据映射
集成执行 集成情况查询
集成平台 -- 业务单据映射
6.系统调用后台执行任务，释放当前界面 5.方案进行【启用】判断
1.类型：表/视图/自定义SQL 3.源系统字段设置表达式
……
4.按字段配置过滤条件
源系统与目标系统的业务单据设置字段对应关系
集成平台 -- 业务单据映射
准备工作
…… ……
业务单据映射 集成执行
3.默认显示编码和名称，还支持组织 和版本
4.按选择内容以完全匹配规 则执行映射
源集系成统情与况目查标询系统的基础资料设置对应关系，作为业务单据集成的基础
集成平台 -- 基础资料映射
准备工作
数据库连接 基础资料映射
通过【引出/引入】实现基础资料 映射方案的跨库应用
…… ……
业务单据映射 集成执行
注意事项： 1、基础资料暂不支持集成，只是通过映射建立对应关系 2、对于多个账套集成到Cloud，需要对基础资料进行合并梳理 3、基础资料映射结果支持手工调整
集成情况查询
集成平台 -- 业务单据映射
准备工作
2.自动携带所选单据的字段
数据库连接
3.业务单据集成后台执行时间
基础资1.确料定映源系射统的表4及.确表定字表段对应关系，Cloud的单据实体是根据BOS IDE的配置显示，与单据页签会不一致
金蝶产品
行业软件
注塑、化工、金融行业系统
硬件设备
Cloud集成平台
其他……
基础 资料
业务 单据
财务 凭证
核心场景1：行业软件+Cloud财务
财务包
财务
K/3 Cloud产品应用方案：业务单据集成 + 凭证处理
金蝶K3存货核算操作手册范本
材料会计操作手册本课程的教学目的学完本课程之后，您能够做好以下事情：●熟练操作存货核算系统模块应用操作流程●了解存货核算模块与其它各模块的区别和联系●了解存货核算模块操作的注意事项及重点，难点●灵活运用存货核算完成日常业务我们的最终目标：-----帮助您成功运用金蝶软件，步入企业信息化管理的轻松愉快，高速高效管理的快车道！相关说明：在软件中经常使用的地方进行了详细的说明，有些知识点在实际业务中不涉及的，只做了简单的说明作为了解。
目录一材料会计日常业务流程: (3)二：发票 (4)1、采购发票 (4)2、发票钩稽 (5)三：入库核算 (7)1.外购入库核算 (7)2.存货估价入账 (9)四：出库核算 (10)1．红字出库核算 (10)2.材料出库核算 (11)五：凭证处理 (17)1、凭证模板 (17)2、生成凭证 (18)3、查询凭证 (19)六：期末处理 (19)七：问题总结 (20)一材料会计日常业务流程:1.将当月收到和开出的发票与对应的外购入库单和销售出库单进行钩稽。
2.月末进行出入库核算。
3.将对应单据生成凭证传递到总账。
4.期末对账、结账，进入下一期。
注：材料会计的工作相对来说比较简单，基本上不需要自己手工录入单据，只是利用别人做的单据进行一系列的处理。
所以必须保证其上游数据的正确性；核算工作由系统自动完成。
二：发票1、采购发票采购发票是联系财务、业务系统的重要桥梁。
一般来说，采购发票可以通过手工录入、合同确认、采购订单、外购入库单关联等多途径生成。
A：手工录入发票依次点击[供应链][采购管理][采购发票][采购发票-新增]B:通过外购入库单关联生成依次点击[供应链][采购管理][采购发票][采购发票-新增],在发票新增界面，选择源单类型为外购入库单。
这样该入库单上的信息将被自动带入，方便录入。
C:通过外购入库单下推生成依次点击[供应链][采购管理][外购入库][外购入库单维护]，在该界面，按SHIFT进行连续多选或者按CTRL进行不连续的多个单据进行多选生成相应的发票。
K3成本管理产品培训
产品B
完工 300￥ 在产 200￥
产品C
完工 1600￥ 在产 400￥
版权所有 ©1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司
P15
实际成本管理—费用分配实现与价值
创造价值
随需定义的分配标准，使 费用分配更合理；
灵活的在产品分配标准， 使在制品成本更精确； 向导式费用分配，操作方 便易用； 辅助生产费用分配，操作 简单便捷； 明晰的分配报告过程透明。
对于订单驱劢的企业，系统可以提 供针对每笔订单的成本及利润分析， 针对产品成本，系统提供成本结 帮劣企业了解每笔订单的盈利情况， 构、期间对比、目标成本对比等 分析，通过分析结果总结生产特 同时作为今后接单的参考 点不经验，幵最终获得决策依据
版权所有 ©1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司
P5
P13
实际成本管理—费用分配流程
费用
材料费用录入 直接费用分配 材料费用分配 直接计入
工资费用录入
折旧费用录入 间接费用分配
其它费用录入 制造费用科目 制造费用分配
其它费用分配 间接计入 指定了共耗成本 对象，需要分配 制造费用分配标准 费用分配标准
在部门内所有的 成本对象间分配
指定了具体分配 对象，丌需分配
版权所有 ©1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司
P9
实际成本系统实现流程
生产任务单 部门间 共耗费用 投入产量 材料费用 产品入库单 返工任务单 完工产量 废品产量 在产品盘点 产量 劳务耗用量 人工费用 折旧费用 其他费用 废品索赔 总账 生产领料单 总账/工资/ 车间 总账/ 固定资产 总账
数 据 归 集
费 用 分 配 成 本 计 算
分配标准维护
简述金蝶K3cloud财务软件各模块功能1000字
简述金蝶K3cloud财务软件各模块功能1000字1、总账：金蝶K3 Cloud财务软件中的总账模块是财务会计系统中最核心的系统，以凭证处理为中心，进行账簿报表的管理。
通过智能会计平台与各个业务系统无缝连接，实现数据共享。
企业所有的核算最终在总账中体现。
2、智能会计平台：智能会计平台是金蝶K3 Cloud财务软件自动生成凭证的工具，是业务数据与财务数据的对接平台，并通过会计政策、会计核算体系的架构对业务进行财务监控、分类、记账。
3、报表：金蝶K3 Cloud财务报表平台，基于类EXCEL报表编辑器，通过快速报表向导，灵活的取数公式，帮助用户快速、准确地编制企业对外会计报表以及各类财务管理报表。
4、应收应付：应收款管理系统通过应收款确认、到期收款、应收收款核销、应收开票核销、期末处理、报表分析达到对应收款的精细化管理。
其中应收款确认分为对销售应收的确认和对其他应收的确认。
5、出纳管理：出纳管理系统为企业出纳提供管理工具，管理企业资金、票据的收支业务，通过业务流程、权限、盘点作业、账表等保证企业资金收支业务的准确执行，确保资金安全。
6、产品成本核算：金蝶K3 Cloud产品成本核算板块基于业务驱动的成本核算及管理模式，满足简单生产、重复生产、普通生产、委外生产等四种业务类型的成本核算；在应用操作方面，将合法性检查、费用分配、产品成本核算整合为一个向导界面，可以按项执行，如只进行费用分配，即选择费用分配执行即可，也可以一键执行（成本计算将存货核算及产品成本核算逻辑都有序的整合为一个整体，便于用户操作，一键即可完成所有核算功能）。
7、存货核算：金蝶K3 Cloud存货核算板块支持出入库核算、定时核算、其它存货核算等多种功能应用。
8、票据管理：发票管理是税务机关对生产经营单位和个人在经营活动中所开具的商品销售和营业收入凭证进行的管理。
一般是企事业单位财务收支的法定凭证和会计核算的原始凭据。
9、费用管理：费用管理、人人报销系统是金蝶K3 Cloud面向企业全员以及财务报销人员，提供完整的费用报销流程，支持从费用申请、借款到费用报销、退款，以及费用二次分配与移转业务。
金蝶K3存货核算操作手册
材料会计操作手册本课程的教学目的学完本课程之后，您能够做好以下事情：●熟练操作存货核算系统模块应用操作流程●了解存货核算模块与其它各模块的区别和联系●了解存货核算模块操作的注意事项及重点，难点●灵活运用存货核算完成日常业务我们的最终目标：-----帮助您成功运用金蝶软件，步入企业信息化管理的轻松愉快，高速高效管理的快车道！相关说明：在软件中经常使用的地方进行了详细的说明，有些知识点在实际业务中不涉及的，只做了简单的说明作为了解。
目录一材料会计日常业务流程: (3)二：发票 (4)1、采购发票 (4)发票钩稽 (5)三：入库核算 (7)1.外购入库核算 (7)2.存货估价入账 (9)四：出库核算 (10)1．红字出库核算 (10)2.材料出库核算 (11)五：凭证处理 (17)1．凭证模板 (17)2．生成凭证 (18)3．查询凭证 (19)六：期末处理 (19)七：问题总结 (20)一材料会计日常业务流程:1.将当月收到和开出的发票与对应的外购入库单和销售出库单进行钩稽。
2.月末进行出入库核算。
3.将对应单据生成凭证传递到总账。
4.期末对账、结账，进入下一期。
注：材料会计的工作相对来说比较简单，基本上不需要自己手工录入单据，只是利用别人做的单据进行一系列的处理。
所以必须保证其上游数据的正确性；核算工作由系统自动完成。
二：发票1、采购发票采购发票是联系财务、业务系统的重要桥梁。
一般来说，采购发票可以通过手工录入、合同确认、采购订单、外购入库单关联等多途径生成。
A：手工录入发票依次点击[供应链][采购管理][采购发票][采购发票-新增]B:通过外购入库单关联生成依次点击[供应链][采购管理][采购发票][采购发票-新增],在发票新增界面，选择源单类型为外购入库单。
这样该入库单上的信息将被自动带入，方便录入。
C:通过外购入库单下推生成依次点击[供应链][采购管理][外购入库][外购入库单维护]，在该界面，按SHIFT进行连续多选或者按CTRL进行不连续的多个单据进行多选生成相应的发票。
金蝶云K3 Cloud管理会计——存货核算
支持企业不同管理需求下的多种币别和多种会计期间核算，如外资投资企业财务汇报按美元以自然 月为期间核算成本，内部管理却按人民币以季度核算成本。
多维度的存货成本核算及管理
基于库存管理维度，如货主、仓库、仓位、批号、BOM版本、计划跟踪号、辅助属性、库存状态 核算存货成本
11
场景4：成本监控
特性介绍
以过去期间的历史成本或者 物料标准成本计算目标成本
提供物料实际成本与目标成 本差异率分析
提供差异预警功能
应用场景
成本领先是企业在竞争中取胜 的关键战略之一,成本控制是所有企 业都必须面对的一个重要管理课题。 “成本监控”帮助客户建立成本价 目标值，并将它嵌入业务单据中， 进行实施监控、预警及分析，帮助 财务实现成本即时管控的目标
会 计 政 策
控 制 策 略
成 本 管 理 系 统 参 数
存货核算初始化
启用期间
初始核算数据
结束/反结束初始化
存
货
核
存货核算基础设置
算
核算范围
物料计价方法
费用项目
物料计价方法变更
退料残值率维护
核算方法
先进先出 加权平均 移动平均
计划价 即时成本核算
入库核算
采购费用分配 采购入库核算 委外入库核算 入库成本暂估
存货 收发存汇总表
存货 收发存明细表
异常余额汇总表 入库暂估明细表
已实现
本年新增
4
重大完善
后续产品规划
成本监控
目标成本计算 物料目标成本表
成本预警设置 异常成本监控
移动与智能应用
K3+Cloud+V6.0产品培训_成本_存货核算
需求分析
需求：蓝海集团要求两类账：财务账与管理账。 财务账要求把三家工厂作为一个整体统一核算，即按法人整体核算，如图一；管理 账要求按利润中心独立核算，如图二。
蓝海集团
采用中国准则 及美国准则分 别核算
蓝海集团
采用中国准则 核算
提纲
产品框架介绍 产品规划思路 产品框架与应用价值 系统应用介绍 系统整体应用流程 基础数据与控制策略 系统参数设置及其影响 系统初始化 存货核算 成本调整 报表分析 期末处理 账务处理
业务场景
蓝海集团
平江工厂
太仓工厂
昆山工厂
案例： 如上图，蓝海集团是在美国纳斯达克上市的中国企业，总部在上海，
拥有昆山、太仓、平江三家工厂，每家工厂自产自销，自负盈亏。根据总 部财务部的规划及要求，蓝海集团按利润中心考核建立集团内部管理账， 即昆山工厂作为一个利润中心独立核算、平江工厂与太仓工厂作为一个利 润中心独立核算；以及按上市法人整体建立符合中国会计准则及美国纳斯 达克会计准则的两套对外财务账。
产品框架介绍 产品规划思路 产品框架与应用价值 系统应用介绍 系统整体应用流程 基础数据与控制策略 系统参数设置及其影响 系统初始化 存货核算 成本调整 报表分析 期末处理 账务处理
存货核算系统应用框架
应用价值
存货核算应用价值如下： 既支持多工厂多组织成本核算，也支持单体组织成本核算； 支持多核算体系多会计政策成本核算； 支持多币别多会计日历成本核算； 支持将存货划分不同核算范围采用不同计价方法进行成本核算； 支持存货成本按费用项目分项核算； 支持物料维度级的个别计价方法核算，如批号、BOM编号、仓库、仓位、辅助属性等； 支持库存单据生成凭证场景的成本核算（支持即时核算即时账务的功能扩展）； 支持组织间交易业务的成本核算； 支持赠品、不良品、废品零成本核算； 支持生产作业不良退料的残值计算； 支持物料计价方法的变更； 支持物料核算维度的变更，如批号、BOM编号、辅助属性等由影响成本变更为不影响。
K3+Cloud+V6.0产品培训_电商与分销_要补货管理
必须勾选销售职能
确定供货库存组织、仓库
系统预置三种角色，可分别 根据实际情况进行授权使用。
基础设置-渠道网络
特性介绍
1、渠道建立时，需要确定 对应销售组织，默认为内部 渠道，系统自动带出组织对 应的客户和供应商信息。 2、初始化渠道时，可以使 用快速新增的方式将根据企 业的销售组织架构快速构建 渠道结构。
关键业务
企业渠道体系的建立与调整，内外部渠道的业务协同；
渠道与企业的业务往来，包括要货、补货、配货、库存控制 等。
常见分销业务模式-代理
工厂
集团总部
销售分公司 销售总公司
代理商 代理商 代理商
工厂Βιβλιοθήκη 供应/生产集团分公司 内部渠道
代理商 外部渠道
业务特征：无终端(卖场、店铺)，不针对个人消费者的行业，如机械、设备、电子元器件 、IC、化工、医疗器械等。 业务关注：代理商开发、代理商与企业的业务往来、及其销售支持。
目录
• 1、分销场景介绍 • 2、业务专题介绍 • 分销网络 • 分销要补货管理 • 3、基础数据设置 • 4、业务流程实现
分销总渠部道网络与销售通路管理
省区分公司 特约一级经销商
特约二批分销商
…
零售终端
业务特性： 很多企业非常关注营销渠道网络和配送网络建设。 K/3 Cloud能够帮助企业快速构建完整的渠道网络和配送网络。
采购直送处理模式
业务特性： 门店或者分支机构接到客户订单，通过要货需求计算，形成分支机构或门店的要货申请。 总部或者上级渠道对门店要货的进行集中处理，在库存不足时通过采购申请，直接采购入库 到门店或者要货渠道，再进行配货、发货处理。
购销配送处理模式
业务特性： 门店或者分支机构接到客户订单，通过要货需求计算，形成分支机构或门店的要货申请。 总部或者上级渠道对渠道要货的进行集中处理，在供货渠道和要货渠道是属于不同的独立法 人机构时，可以通过生成购销类销售订单，再走销售出库和外购入库模式配送给门店或者要 货渠道，最后通过出入库单进行应收应付结算。
金蝶云K3 Cloud V6.0_产品培训_财务_资金管理
④内部公开 请勿外传
P25
出纳管理报表
应用介绍
出纳管理报表支持所有银行 账号以及内部账户的余额查 询以及交易流水查询。
应用场景
查询银行账户以及内部账户 的日报表及流水账，以反映 资金的收付情况。
④内部公开 请勿外传
P26
内部利息统计表
应用介绍
支持内部利息的统计分析
应用场景
统计内部存款利息以及透支 利息。
结算中心母账户
按申请下拨 上划 A单位银行收入户 对外收款
关联 余额 增加 关联
A单位内部账户
余额 减少
A单位银行支出户 自主 支付
客户
供应商
④内部公开 请勿外传
P3
资金管理-产品特性
支持结算中心收支两条线资金管理模式
– K/3 Cloud资金管理系统，支持结算中心收支两条线资金管理模式，明确划分成员 单位收入资金和支出资金的流动，严禁坐支，并实行有效的集中管理，减少现金持 有成本，加速资金周转。 – 建立“收支两条线”资金管理内部控制体系，降低资金运作风险，保证资金安全。
P7
资金管理-系统整体流程
应用介绍
帮助企业建立资金集中管
理和资金集中监控的平台， 实现账户集中管控和实时监 控。 支持结算中心收支两条线 资金管理模式
应用场景
收支两条线： 内部账户管理 资金上划 资金下拨 内部活期计息 信贷管理 集团票据管控
④内部公开 请勿外传
P8
资金管理-组织应用模式
④内部公开 请勿外传
P6
提纲
资金管理产品框架介绍
– 产品概述 – 产品特性 – 产品框架 – 产品竞争分析
资金管理系统应用介绍
– 系统整体应用流程 – 基础数据设置 – 系统参数设置 – 系统初始化 – 资金上划 – 资金下拨 – 内部活期计息 – 集团票据管控 – 信贷管理 – 资金管理报表
K／3 Cloud售前方案-资产、存货核算、成本管理
资产调拨—调拨流程
主要功能
同一货主组织的资产通过 “资产调拨”从一个资产组 织调出至另一个资产组织， 只需更新卡片的资产组织。 而将一个货主组织的资产调 出至另一个货主组织，调出 方需要进行资产处置，调入 方需要进行卡片新增
业务价值
应用于集团内组织间资产调 拨，可以是货主组织间的资 产调拨和也可以是资产组织 间的资产调拨。
?
如何实现存货按不同计价方法进行核算
如何设置核算范围，分别运用不同计价方法来对存货进行 核算； 如何对物料按照管理要求分别进行个别计价方法核算，如 批号、BOM编号、仓库、仓位、辅助属性等；
?
如何实现存货成本的精细化核算
存货成本由若干因素构成，如何分费用项目来实现存货成 本组成的精细核算。
P33
目录
P28
目录
企业资产管理困惑 K/3 Cloud 资产管理解决方案 方案价值
P29
资产管理系统方案价值
资产管理系统方案价值如下：
– 通过资产的管理组织和所有权组织职责分离管理，清晰了资产的产权和管理 权限；
– 帮助企业实现了从资产申请-->采购-->建卡-->变更-->处置，资产全生命周 期的实物管理和价值管理；
− 同一货主组织的资产通过“资产调拨”从一个资产组织调出至另一个资 产组织，只需更新卡片的资产组织。
− 通过“资产调拨”将一个货主组织的资产调出至另一个货主组织，调出 方需要进行资产处置，调入方需要进行卡片新增
− 资产调拨业务必须由调出方发起。 − 资产调拨暂时只针对卡片调拨，不支持针对卡片中的部分资产调拨。 − 暂不支持异价调拨，涉及到应收应付的业务暂时需要手工处理。
支持费用应付单有指定入 库单时自动分配。
K3CLOUD库存管理及存货核算操作手册
XXX有限公司库存管理及存货核算操作规程目录1。
库存管理及存货核算系统整体流程图 (3)2。
各操作节点详细说明 (4)2。
1库存管理系统参数设置 (4)2.2存货核算系统参数设置 (6)2.3核算范围及物料计价方法设置 (8)2。
4库存管理系统启用及初始化 (9)2.4.1 启用库存管理系统 (9)2.4。
2 初始库存数据录入 (10)2.4。
3 库存管理结束初始化 (12)2。
5存货核算系统启用及初始化 (14)2。
5.1 启用存货核算系统 (14)2。
5。
2 初始核算数据录入 (15)2。
5。
3 存货核算初始化 (15)2。
6采购入库、其他入库操作 (17)2。
6。
1 采购入库 (17)2。
6。
2 其他入库 (23)2。
7销售出库、其他出库操作 (27)2。
7.1 销售出库 (27)2。
7。
2 其他出库 (31)2.8库管管理期末关账 (32)2.9存货核算期末关账 (34)2.10采购入库核算 (35)2.11入库成本维护 (36)2.12成本调整 (38)2.13出库成本核算 (40)2.3.1存货核算汇总报告 (44)2。
3。
2存货核算明细报告 (45)2。
3.3异常余额汇总表 (46)2。
14报表查询 (48)2。
14。
1 存货收发存汇总表 (48)2。
14.2 存货收发存明细表 (50)2.15凭证生成 (51)2。
16期末结账 (53)1.库存管理及存货核算系统整体流程图2.各操作节点详细说明2。
1库存管理系统参数设置功能路径：【成本管理】－>【存货核算】－〉【参数设置】－〉【存货核算系统参数】参数也称为业务处理控制参数,是指在企业业务处理过程中所使用的各种控制参数，系统参数的设置将决定用户使用系统的业务模式、业务流程、数据流向.用户在进行选项设置之前，一定要详细了解选项开关对业务处理流程的影响，并结合企业的实际业务需要进行设置.由于有些选项在日常业务开始后不能随意更改，用户最好在业务开始前进行全盘考虑，尤其一些对其他系统有影响的选项设置更要考虑清楚.参数说明库存更新方式1、按组织设定。
公司每月K3系统存货核算步骤转
公司每月K3系统存货核算步骤转1、确认所有物流单据已经录入并审核完毕，检验单据的准确性和完整性。
2、期末关帐，次月第二日，之前仓库应该完成盘亏盘盈单的制作，车间盘亏盘盈单的制作。
3、存货核算－》期初调整－》期初仓存异常余额汇报表－》选取所有明细，点出单。
注意，对于不同仓库所产生的成本调整单，要选取不同的凭证模板制作凭证。
（由于期初异常余额的出单系统只能按照入库成本调整单进行出单，但实际业务发生并不按照入库成本调整单的类型进行财务处理—材料仓库的成本调整单计入“生产成本-直接材料“，客户仓的成本调整单计入“产品销售成本”。
4、存货核算－》期初调整－》期初余额调整，调整一些仓存余额与实际价值偏差的库存金额。
此步骤手工修改某一仓库中物料的结存金额。
然后点击出单。
对于此类手工调整的成本调整单，需要特别注意凭证制作。
5、存货核算－》无单价单据维护－》更新无单价单据，将无单价的入库单据根据不同要求填充计划价、最新开票价等。
此操作建议在当月单据录入完毕后及时进行，如出现无法维护的材料和产品单价，及时与采购等部门接洽。
6、出库核算－》红字出库核算，更新无源单无单价的红字出库单中单价（系统设置将红字出库核算作为入库行为来处理）7、存货核算－》入库核算－》外购入库核算，首先确保所有采购发票已经录入审核，并且已经和外购入库单勾稽。
点击核算，采购发票中单价将填充外购入库单中的单价。
8、存货核算－》入库核算－》存货估价入帐，在此界面中检查外购入库单（未勾稽）的单价是正确，如果不正确，则点击菜单上的修改按钮修改单价。
同时检验单据中是否存在单价为0的单价。
9、存货核算－》入库核算－》其他入库核算，在过滤界面中选择其他入库单（非组装单核算），检查其他入库单中是否存在无单价的物料，并修改单价。
10、存货核算－》出库核算－》材料出库核算，执行此出库核算的目的是为了核算本期委外加工发出单的出库单价。
选取本期所有物料（也可以选择所有的委外加工发出材料），下一步，选取所有零件仓库，下一步，进行材料出库核算。
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网络环境
确保网络环境稳定、带宽充足， 以保证系统数据传输的实时性和 准确性。
准备工作
备份重要数据，关闭不必要的应 用程序和服务，确保安装过程中
系统资源充足。
安装步骤详解
获取安装程序 从金蝶官网或指定渠道下载金蝶 K3CLOUDERP安装程序。
等）进行集成应用，实现数据共享和协同工作，提高企业整体运营效率和决策水平。
06
系统维护与升级策略部署
系统日常维护任务清单
每日数据备份
确保系统数据安全，定期执行数据备份操作。
系统日志检查
定期检查系统日志，及时发现并处理潜在问题。
软件更新和补丁安装
保持系统软件的最新状态，及时安装官方发布的补丁。
用户权限管理
基于云计算技术，为企业提供财 务、供应链、生产制造等一体化
管理
帮助企业实现业务流程优化、资 源整合和降低成本
产品特点及优势分析
灵活性
支持个性化定制，满足 不同企业的业务需求
集成性
实现企业内部各部门之 间的信息共享与协同工
作
智能化
提供数据分析与决策支 持，助力企业科学决策
安全性
采用先进的安全技术， 确保企业数据安全
核心模块与功能介绍
01
02
03
04
财务管理模块
包括总账、报表、固定资产等 子模块，实现企业财务核算与
管理
供应链管理模块
包括采购、销售、库存等子模 块，优化企业供应链流程
生产制造模块
包括生产计划、车间管理、质 量管理等子模块，提高企业生
产效率
人力资源管理模块
包括员工档案、薪资管理、绩 效管理等子模块，助力企业人
K3+Cloud+V6.0产品培训_成本_产品成本核算
④内部公开 请勿外传
P4
K/3Cloud成本管理规划方向
基于企业各发展阶段及管理诉求提供基础管理至精细化管理的解决方案
④内部公开 请勿外传
P5
自制产品成本核算
一般产品、联副产品、等级品的成本解决方案，如下图：
<自制产品成本核算>
<费用归集> <费用分配> <费用分配结果> <在产品成本计算> <成本计算结果>
80%+
美国管理会计学会 自90年代以来对美 国企业实施作业成 本管理的调研
美 企 应 用 11%
90年代初
49%
90年代中
目前
美国管理会计学会评定：采用作业成本管理的企业将作业成本管理用于战略决策和作业 分析等方面，取得了明显的成效。 利用作业成本信息进行精益生产、价值链分析、产品与顾客盈利性分析、预算管理等， 这类实施颇具成效的方法被视为当代战略成本管理和精益生产的基础而受到普遍赞誉和 普及，以流程作业为基础的管理已经成为现代成本管理的核心。
1.成本中心属性分为采购、 销售、管理、研发、辅助生 产、基本生产六类； 2.成本中心与部门为多对一 的关系，但基本生产属性成 本中心与基本生产部门为一 成本中心，进行费用核算、 控制及考核 备注：跨车间作业成本目前暂支持工序跟踪生产 订单按多个车间（一个车间对应一个成本中心） 进行成本核算，后续版本将扩展车间下工作中心 作为成本中心，实现工作中心级别的成本核算。
– 支持联副产品、等级品的分类法成本核算
– 支持综合结转分步法和分项结转分步法成本核算 – 支持返工产品的成本核算 – 支持自定义费用分配标准 – 支持一键式费用分配，提供费用分配全过程跟踪及查询 – 将存货成本核算、费用分配及产品成本核算整合为一个整体，实现一键式成本计算
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核算范围
应用介绍
1.核算范围划分依据有货主、 库存组织、仓库、货主+库 存组织及货主+仓库； 2.支持按核算范围设置计价 方法，如加权平均法、移动 平均法及先进先出法。
应用场景
1.考虑跨组织业务，不考虑 具体储存仓库，按货主划分 成本核算范围； 2.不考虑跨组织业务，单按 库存组织或仓库划分成本范 围核算； 3.考虑跨组织业务，并按货 主及存储地址划分成本核算 范围。
产品框架介绍 产品规划思路 产品框架与应用价值 系统应用介绍 系统整体应用流程 基础数据与控制策略 系统参数设置及其影响 系统初始化 存货核算 成本调整 报表分析 期末处理 账务处理
存货核算系统应用框架
应用价值
存货核算应用价值如下： 既支持多工厂多组织成本核算，也支持单体组织成本核算； 支持多核算体系多会计政策成本核算； 支持多币别多会计日历成本核算； 支持将存货划分不同核算范围采用不同计价方法进行成本核算； 支持存货成本按费用项目分项核算； 支持物料维度级的个别计价方法核算，如批号、BOM编号、仓库、仓位、辅助属性等； 支持库存单据生成凭证场景的成本核算（支持即时核算即时账务的功能扩展）； 支持组织间交易业务的成本核算； 支持赠品、不良品、废品零成本核算； 支持生产作业不良退料的残值计算； 支持物料计价方法的变更； 支持物料核算维度的变更，如批号、BOM编号、辅助属性等由影响成本变更为不影响。
会计政策 （中国准则）
企业财务核算制度
元素概念及关系
核算组织 即会计主体，是指依据法人或利润中心的基本属性划分业务组织的核算范围（可以理解 为业务组织的上级组，是虚拟的财务组织）； 会计核算体系 简称核算体系，是基于企业业务组织架构划分业务组织核算范围的财务核算体系； 会计政策 依据国家（地区）会计准则建立的企业财务核算制度，如资产折旧方法、折旧年限的选 择，存货成本核算方法、核算维度的设置等等。
应用场景
1.用于统计费用的费用要素 2.成本核算按经济用途或成 本动因归集成本，按费用项 目分项核算。
物料计价方法变更
应用介绍
1.设置方式与物料计价方法 相同； 2.支持按设置依据整体变更 或部分变更。
思考：蓝海集团进行企业信息化建设，应该怎样实现财务部两套财务账一 套管理账的需求？
需求分析
需求：蓝海集团要求两类账：财务账与管理账。 财务账要求把三家工厂作为一个整体统一核算，即按法人整体核算，如图一；管理 账要求按利润中心独立核算，如图二。
蓝海集团
采用中国准则 及美国准则分 别核算
蓝海集团
采用中国准则 核算
成本核算主体构建
根据以上分析，构建案例的三套成本账。如下图：
总结：核算体系、核算组织、会计政策决定成本核算总维度，实现成本流与物流的分离； 核算体系对业务组织划分口径的不同与不同会计政策组合应用可以实现多套成本核算方 案，能满足企业财务管理的不同需求！
成本管理与总账的集成
核算体系、核算组织、会计政策与账簿之间的关系
系统元素抽象
建立抽象元素：业务组织、核算组织、核算体系、会计政策。
法人核算体系
管理核算体系
蓝海集团
蓝海集团
昆山工厂
业务组织1
太仓工厂
业务组织2
核算组织 （法人）
平江工厂
业务组织3
昆山工厂
业务组织1
太仓工厂
业务组织2
平江工厂
业务组织3
核算组织1 （利润中心1）
核算组织2 （利润中心2）
会计政策 （美国准则）
核算体系
核算组织
会计政策1
会计政策2
主账簿 副账簿1
副账簿n 副账簿1 副账簿2
副账簿n
成本管理与总账的集成
本管理通过智能会计平台将各“核算体系+核算组织+会计政策”维度下的成本数据传 递到对应需记账的账簿进行账务处理。
核算体系
成本管理 核算组织
会计政策
智能 会计 平台
主账簿 副账簿1 副账簿n
提纲
注意：核算范围划分依据的选择直 接会影响核算单据的归集及成本核 算，启用存货核算前，请务必结合 实际业务及应用场景进行设置！！！
物料计价方法
应用介绍
1.支持按单个物料、存货类 别及物料属性设置计价方法； 2.支持灵活的个别计价法应 用； 3.支持加权平均法、移动平 均法及先进先出法。 注：核算范围已设置计价方 法，物料计价方法可根据需 求设置或不设置。
昆山工厂
太仓工厂
图一
平江工厂
昆山工厂
利润中心1
图二
太仓工厂
平江工厂
利润中心2
业务数据流
从以上分析，要基于同一业务数据做三套账：
昆山工厂 太仓工厂 平江工厂
财务账-中国准则 财务账-美国准则 管理账-中国准则
思考：依据同一套业务数据处理多套成本账，每套成本账的核算方法及核算本位 币都有可能不同，通过ERP怎么实现？
提纲
产品框架介绍 产品规划思路 产品框架与应用价值 系统应用介绍 系统整体应用流程 基础数据与控制策略 系统参数设置及其影响 系统初始化 存货核算 成本调整 报表分析 期末处理 账务处理
业务场景
蓝海集团
平江工厂
太仓工厂
昆山工厂
案例： 如上图，蓝海集团是在美国纳斯达克上市的中国企业，总部在上海，
拥有昆山、太仓、平江三家工厂，每家工厂自产自销，自负盈亏。根据总 部财务部的规划及要求，蓝海集团按利润中心考核建立集团内部管理账， 即昆山工厂作为一个利润中心独立核算、平江工厂与太仓工厂作为一个利 润中心独立核算；以及按上市法人整体建立符合中国会计准则及美国纳斯 达克会计准则的两套对外财务账。
提纲
产品框架介绍 产品规划思路 产品框架与应用价值 系统应用介绍 系统整体应用流程 基础数据与控制策略 系统参数设置及其影响 系统初始化 存货核算 成本调整 报表分析 期末处理 品规划思路 产品框架与应用价值 系统应用介绍 系统整体应用流程 基础数据与控制策略 系统参数设置及其影响 系统初始化 存货核算 成本调整 报表分析 期末处理 账务处理
应用场景
1.对关键物料设置不同于所 属核算范围的计价方法，如 某个仓库整体按加权平均法 核算，但对其中的某些物料 或某类物料再单独设置移动 平均法核算 2.个别计价法应用，如分批 认定法。
费用项目
应用介绍
1.作为公共资料用于财务各 领域统计费用明细； 2.作为成本分项核算的成本 结构构成元素 3.支持自定义费用项目。