财务票据管理制度
财务票据管理制度
财务票据管理制度财务票据管理制度是指企业为了管理和控制财务票据的使用和流转，确保财务信息的准确性和完整性所制定的一系列规章制度和流程。
一、票据的定义和范围：1. 票据的定义：指以书面形式记录经济交易的文件，包括但不限于发票、收据、付款凭证等。
2. 票据的范围：所有与企业经济活动相关的票据，不论纸质还是电子形式，无论金额大小，均纳入范围。
二、票据的开具和登记：1. 开票权限和程序：明确开票权限，规定开票程序和流程，开票人员必须按规定开具票据。
2. 票据登记和备查：对于每张票据，必须进行登记，并妥善保管备查。
三、票据的使用和流转：1. 票据的流转程序：规定票据的使用和流转程序，明确票据交接的责任和义务。
2. 票据的限制和管理：对于重要的票据，可以设置限制，例如设置票据使用审批制度，确保票据的安全和正确使用。
四、票据的归档和保存：1. 票据的归档程序：规定票据的归档程序，确保归档的及时性和准确性。
2. 票据的保存期限：根据法律法规和企业要求，对票据的保存期限进行规定，确保票据的合规性和可追溯性。
五、票据的核对和审计：1. 票据的核对：企业应定期对票据进行核对，确保票据和账务的一致性。
2. 票据的审计：定期进行票据的内部审计，确保票据的合规性和真实性。
六、违规处理和责任追究：1. 违规处理措施：对于违反财务票据管理制度的行为，将进行相应的处理措施，例如警告、罚款等。
2. 责任追究：对于造成严重后果或涉及损失的违规行为，将追究相应的法律和经济责任。
以上是一般企业常用的财务票据管理制度的主要要点，根据企业的具体情况和需求，还可以根据实际情况进行相应的调整和补充。
财务票据管理制度
财务票据管理制度1. 引言财务票据管理制度是为了规范和加强公司内部财务票据的管理而制定的一套操作规程。
合理有效的票据管理是保证财务数据的准确性和完整性的重要保障，也是财务运作中必不可少的一环。
本文档旨在明确财务票据管理的原则、流程和责任，并提供相应的操作指南，以确保票据管理的规范性和合规性。
2. 票据管理的原则2.1 准确性原则财务票据管理应确保票据的准确性，避免错误和遗漏的发生。
每张票据都应当真实、准确地反映相关交易的实际情况，并经过适当的审核和记录。
2.2 完整性原则财务票据管理应确保票据的完整性，保留所有必要的票据以便于随时查询和核对。
所有相关的票据、单据和附件都应妥善保管，确保信息不丢失或损毁。
2.3 一致性原则财务票据管理应维护票据的一致性，即凭据、记录和财务报表之间应当相互协调一致，确保财务信息的真实性和可靠性。
2.4 安全性原则财务票据管理应确保票据的安全性，防止票据被盗失、篡改或伪造。
合适的安全措施应该采取，包括但不限于票据保管的安全、票据传递的安全、票据信息的保密等。
3. 票据管理流程3.1 票据的接收与登记在收到任何与交易相关的票据时，财务人员应立即进行登记。
包括以下步骤：•核对票据的真伪和完整性。
•核对票据上的信息是否与交易内容一致。
•登记票据的相关信息，如编号、日期、金额等。
•将票据归档，并妥善保管。
3.2 票据的审核与记录财务人员应根据公司制度和流程对票据进行审核和记录。
包括以下内容：•票据的合规性审核，确保票据符合相关法规和公司要求。
•财务科目和金额的核对，确保票据的准确性。
•记账和归集，将核对无误的票据记录到相应的财务账户和报表中。
3.3 票据的保管与归档财务票据必须妥善保管和归档，以确保信息的完整性和可追溯性。
包括以下内容：•将票据按照日期和类型进行分类，建立相应的档案。
•档案应存放在安全、防火、防水的地方，并定期备份。
•建立票据档案清单，便于查询和审计。
4. 相关责任和制度4.1 相关责任人公司内财务票据管理涉及以下责任人：•财务部门负责人：对票据管理制度的执行负全面责任。
财务票据的管理制度
财务票据的管理制度1. 引言财务票据是指企业在经营活动中产生的、具有财务性质的凭证。
它包括发票、收据、支票、银行对账单等各种经济业务凭证，是企业财务核算的重要依据之一。
建立和实施合理的财务票据管理制度，对于规范企业的财务管理、维护财务安全、提高财务效率具有重要意义。
2. 财务票据的种类和用途2.1 发票发票是企业向外部客户出售商品或提供劳务时开具的凭证。
它记录了交易的基本信息，包括购买方和销售方的名称、纳税人识别号、商品或劳务的明细、金额等内容。
发票具有法律效力，是企业向客户收取货款的法定凭证。
2.2 收据收据是企业收到付款或预收款项时给付款方开具的凭证。
它记录了付款方的名称、金额、付款方式等内容，并由收款方签字确认。
收据可以作为企业收入的依据，也可以作为客户索取退款时的凭证。
2.3 支票支票是企业向其他单位或个人支付款项时使用的凭证。
它记录了出票方、收款方、金额、开票日期等信息。
支票在经济交往中广泛应用，具有安全、方便的特点。
2.4 银行对账单银行对账单是银行每月或每季度向企业发送的财务凭证。
它记录了企业在银行的存款、取款、利息等信息，对于核对企业的银行账户余额和核实财务收支非常重要。
3. 财务票据管理制度的内容3.1 财务票据的保管财务票据应当进行统一保管，确保安全可靠。
公司应指定专人负责财务票据的保管工作，建立相应的台账和档案管理制度，记录票据的流转、领用、归还等情况。
同时，要配备安全的票据保管设施，如防火、防潮、防盗的票据柜等，保证财务票据的完整性和安全性。
3.2 财务票据的使用财务票据在使用过程中应当严格遵守相关法律法规和财务制度。
发票使用应按照国家税务局的规定进行，包括发票的开具、填写、登记、领用等环节。
同时，企业应严格控制发票的分发，确保发票的真实性和合法性。
收据的使用应当记录详细的信息，如付款方的名称、金额、付款日期等，以便日后核实和跟踪。
支票的填写应正确无误，避免出现漏写、错写等问题。
财务票据管理制度
财务票据管理制度财务票据管理制度是企业财务管理中非常重要的一部分，其规定了企业对财务票据的管理要求、流程和责任分工，旨在保证财务数据的真实性、完整性和准确性，确保企业财务管理的合规性和有效性。
本文将从财务票据管理的定义、目的、内容、流程和责任等方面进行详细介绍，希望可以对财务票据管理制度有更深入的了解。
一、财务票据管理制度的定义财务票据管理制度是企业为规范和管理财务票据而制定的一系列规章制度，用于明确财务票据的处理程序、记录规范和责任分工，保障企业财务数据的准确性和合规性。
二、财务票据管理制度的目的1. 保证财务数据的真实性和准确性，防止财务造假；2. 规范财务票据的记录和管理流程，确保财务数据的完整性；3. 防范财务风险，降低企业经营风险；4. 符合法律法规和会计准则的要求，保证企业财务管理的合规性；5. 为财务检查、审计和查询提供依据和支持。
三、财务票据管理制度的内容1. 财务票据的种类和范围：包括纸质票据和电子票据的范围和规定；2. 财务票据的获取和填制：明确各类票据的获取渠道和规范填制要求；3. 财务票据的存储和保管：对票据的存档、保管和备份进行规范；4. 财务票据的使用和传递：明确使用和传递的权限和流程；5. 财务票据的销毁和报废：确定各种票据的销毁和报废程序和标准；6. 财务票据管理责任的明确：明确各级财务人员的管理职责和权限。
四、财务票据管理制度的流程1. 财务票据的获取：明确财务票据的来源和获取渠道；2. 财务票据的填制：规范各类票据的填制规范和要求；3. 财务票据的存储：将填制完毕的票据按规定存档；4. 财务票据的使用：按规定使用票据，并记录使用情况；5. 财务票据的传递：对需要传递的票据进行规范处理和记录；6. 财务票据的销毁和报废：按照规定的流程将票据进行销毁或报废。
五、财务票据管理制度的责任1. 财务部门负责人：对整个财务票据管理工作负总责；2. 财务人员：按照规章制度执行各项票据管理工作；3. 部门经理：对本部门内的票据管理负责；4. 公司管理层：对整个票据管理执行情况进行监督和检查。
财务公司的票据管理制度
第一章总则第一条为了加强财务公司票据管理，确保票据的合法、合规、安全使用，防范票据风险，根据《中华人民共和国票据法》及国家有关法律法规，结合财务公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于财务公司所有票据的购买、领用、保管、使用、销毁等环节。
第三条财务公司票据管理遵循以下原则：（一）合法合规原则：票据的使用必须符合国家法律法规和政策要求。
（二）安全保密原则：确保票据信息的安全，防止票据被盗、丢失、篡改等风险。
（三）责任明确原则：明确各部门、岗位在票据管理中的职责，确保票据管理责任到人。
（四）高效便捷原则：优化票据管理流程，提高票据管理效率。
第二章票据分类及管理职责第四条财务公司票据分类：（一）支票：包括现金支票、转账支票。
（二）银行汇票。
（三）商业汇票。
（四）其他票据：如收据、发票等。
第五条票据管理职责：（一）财务部负责票据的购买、领用、保管、使用、销毁等工作。
（二）财务部设立票据管理员，负责票据的日常管理工作。
（三）各部门、岗位在票据使用过程中，应积极配合财务部的工作，确保票据管理的规范、安全。
第三章票据购买及领用第六条票据购买：（一）财务部根据公司实际需求，制定年度票据购买计划，经公司领导审批后实施。
（二）票据购买应选择具有合法经营资格的供应商，签订相关合同。
（三）票据购买时，应严格按照合同约定进行，确保票据质量。
第七条票据领用：（一）各部门、岗位需使用票据时，应填写票据领用申请单，经财务部审批后领取。
（二）票据领用后，应在票据上注明用途、领用人、领用日期等信息。
第四章票据保管及使用第八条票据保管：（一）财务部设立票据专用柜，存放所有票据。
（二）票据管理员负责票据的日常保管工作，确保票据安全。
（三）票据管理员不得随意挪用、借出、转让票据。
第九条票据使用：（一）各部门、岗位使用票据时，应严格按照国家法律法规和政策要求进行。
（二）票据使用后，应妥善保管，不得擅自涂改、撕毁。
（三）票据使用过程中，如发生异常情况，应及时向财务部报告。
财务票据合规管理制度范本
第一章总则第一条为加强公司财务票据管理，规范财务行为，确保财务信息的真实、准确、完整，防范财务风险，根据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国税收征收管理法》等相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有财务票据的取得、开具、保管、使用、审核、报销等环节。
第三条公司财务票据管理应遵循以下原则：1. 合法性原则：财务票据必须符合国家法律法规的规定，不得使用非法票据；2. 实际性原则：财务票据内容应真实反映经济业务，不得虚构、伪造、篡改；3. 及时性原则：财务票据的开具、审核、报销等环节应按照规定的时间节点进行；4. 安全性原则：财务票据的保管和使用应确保安全，防止丢失、损毁、被盗。
第二章票据取得第四条公司财务票据的取得，应严格按照以下程序进行：1. 采购部门在采购过程中，应索取合法、合规的发票或收据；2. 供应商提供的发票或收据应真实、完整，符合国家法律法规的规定；3. 采购部门在取得发票或收据后，应及时将票据复印件报送财务部门。
第三章票据开具第五条公司财务部门在开具票据时，应遵守以下规定：1. 票据内容应真实、完整，不得虚构、伪造、篡改；2. 票据应按规定填写，字迹清晰，不得涂改；3. 票据的印章应齐全、清晰，不得使用过期或失效的印章；4. 票据开具后，应及时将票据原件报送相关部门。
第四章票据保管第六条公司财务部门应建立财务票据档案，对票据进行分类、归档、保管。
1. 票据档案应按照年份、月份、票据种类进行分类；2. 票据档案的保管期限应按照国家法律法规的规定执行；3. 票据档案的保管应确保安全，防止丢失、损毁、被盗。
第五章票据审核与报销第七条公司财务部门对票据的审核，应严格按照以下程序进行：1. 财务人员对票据的真实性、完整性进行审核；2. 财务人员对票据的开具、保管等环节进行审核；3. 财务人员对票据的报销申请进行审核。
第八条公司员工报销票据，应遵守以下规定：1. 员工报销票据应真实、合法；2. 员工报销票据应按照规定程序进行；3. 员工报销票据应附上相关凭证。
财务票据管理制度
财务票据管理制度一、总则为了加强财务票据的管理，规范财务票据的使用，确保财务工作的正常运行，根据国家有关法律法规和财务制度，结合本单位实际情况，特制定本制度。
本制度所称财务票据包括但不限于发票、收据、支票、汇票、本票等。
二、财务票据的购置财务票据的购置由财务部门统一负责，按照国家有关规定和单位的实际需求，向税务机关、财政部门或其他合法的票据发售机构申请购买。
购置财务票据时，应严格按照规定的程序办理申购手续，填写申购单，注明票据的种类、数量、规格等信息，并经财务负责人审批同意后，方可购买。
购入的财务票据应及时进行登记、入库，妥善保管。
三、财务票据的领用各部门需要领用财务票据时，应填写“票据领用申请表”，注明领用票据的种类、数量、用途等信息，并经部门负责人审核、财务负责人审批同意后，方可到财务部门领取。
财务部门应建立票据领用登记簿，详细记录票据的领用日期、领用部门、领用人、票据号码、领用数量、用途等信息。
领用人在领取票据时，应当面核对票据的种类、数量、号码等信息，确认无误后在领用登记簿上签字确认。
四、财务票据的使用财务票据应按照规定的用途和范围使用，不得转借、转让、代开、虚开。
开具财务票据时，应严格按照票据的格式和要求填写，内容真实、准确、完整，字迹清晰、工整，不得涂改、挖补、撕毁。
发票应按照税务机关的规定开具，加盖发票专用章；收据应加盖财务专用章或单位公章。
作废的财务票据应加盖“作废”章，并妥善保管，不得随意丢弃。
已开具的财务票据应及时传递给相关部门或人员，并办理签收手续。
五、财务票据的保管财务部门应设置专门的票据保管场所，配备必要的保管设施，确保票据的安全、完整。
财务票据应按照种类、号码顺序进行分类存放，建立票据档案，定期进行盘点和清理。
保管人员应严格遵守票据保管的有关规定，不得擅自将票据带出保管场所，不得泄露票据的相关信息。
超过保管期限的财务票据，应按照规定的程序进行销毁，并报上级主管部门备案。
财务票据管理制度
财务票据管理制度一、前言财务票据管理制度是企业内部财务管理的一个紧要构成部分，建立和完善良好的财务票据管理制度能够保障企业财务数据的真实性、合法性和完整性，提高财务管理工作的效率和精准性，对于企业长远的进展至关紧要。
二、管理制度1.票据开具（1）财务人员应当依照相关规定，严格掌控票据开具权限，严格依照公司业务标准和相关会计准则进行票据开具。
（2）票据开具前，财务人员应当核实收据或销售单据等业务凭证和结算金额，确保开具的发票、收据或其他财务凭证相关数据精准无误，并注意标准化开票。
2.票据领用（1）公司应当依据业务需要，订立领用制度，明确票据领用人员、领用数量及领用理由。
（2）票据领用人员应当认真填写领用登记表，经过财务审批后方可领取相应数量的票据。
3.票据保管（1）财务人员应当认真负责地保管票据，确保全部的票据统一存放在专门的票据仓库中，避开任意移动或遗失。
（2）票据保管人员应当定期检查票据的数量和品种，保证各类票据齐全，避开显现丢失或滞留。
4.票据销毁（1）票据过期后应当立刻进行销毁，在销毁前，应当严格进行审批申请，同时在销毁过程中进行监督和记录，确保销毁时票据精准无误，并严格依照规定进行销毁。
（2）对于因故难以销毁的票据，应当严格加以保管，并在财务报表中明确标记，以避开给企业带来潜在的财务风险。
5.票据查验（1）企业应当将相关员工进行财务学问和票据查验方面的培训，确保相关人员能够娴熟把握财务管理学问和票据查验方法。
（2）公司应当建立健全票据查验流程和相关制度、规范，加强票据查验的管理，并对票据查验进行归档。
三、实施原则1.规范性原则公司应当始终坚持规范化管理，建立和完善公司的财务票据管理制度，并加强财务人员和票据使用人员的教育和培训，确保财务人员和票据使用人员都能够娴熟把握公司的财务票据管理制度。
2.审慎性原则公司应当严格掌控票据的开具、领用、保管、销毁等环节，确保每一次操作都严格依照公司的规定和程序进行，切实发挥完整、真实、精准、合法的作用，以避开账务显现误差或其他风险。
财务票据的管理制度
财务票据的管理制度1. 引言财务票据是企业在进行经济活动过程中产生的一种重要凭证，用以记录和证明财务事项的发生和处理情况。
财务票据的管理制度对于企业财务工作的规范和有效性具有重要意义。
本文将介绍财务票据的管理制度，包括财务票据的种类、管理流程和存档要求等内容。
2. 财务票据的种类财务票据通常包括收据、发票、凭证等。
2.1 收据收据是企业向顾客或供应商收取款项时提供给对方的凭证。
收据必须包含信息：•日期和时间•交易金额•交易双方的名称和联系信息•交易的具体内容和目的2.2 发票发票是企业向顾客出售商品或提供服务时提供给对方的凭证。
发票必须包含信息：•发票编号•日期和时间•商品或服务的详细描述和数量•买卖双方的名称和联系信息•交易金额和付款方式2.3 凭证凭证是用于记录和证明财务事项发生和处理情况的一种重要凭证。
凭证必须包含信息：•凭证编号•凭证日期•账户科目和金额•借贷方向•摘要说明3. 财务票据的管理流程财务票据的管理流程主要包括票据的开具、审核、登记和存档。
3.1 票据开具票据开具由财务部门或指定的财务人员负责。
在开具票据时，必须严格按照规定的票据格式填写相关信息，并确保票据的真实性和合法性。
3.2 票据审核票据审核由财务部门负责。
财务人员需要仔细核对票据的各项信息，包括日期、金额、买卖双方的名称等，确保票据的准确性和完整性。
如发现错误或疑点，应及时与相关部门或人员进行沟通和核实。
3.3 票据登记票据登记是将票据的相关信息记录到企业的财务系统中，方便后续的账务处理和查询。
登记内容包括票据编号、日期、金额、买卖双方的名称等。
3.4 票据存档票据存档是将票据按照一定的分类和顺序进行归档和保存。
归档方式可以按照日期、类型、买卖双方等进行分类。
存档要求票据必须存放在安全干燥的地方，防止遭到损坏或丢失。
4. 财务票据的存档要求4.1 存档时间财务票据的存档时间要根据相关法律法规和公司的内部规定进行确定。
财务票据管理制度
财务票据管理制度一、总则为规范公司财务票据管理，强化内部控制，保障公司财务安全，制定本管理制度。
二、适用范围本管理制度适用于公司财务部门及全体员工。
三、管理职责1、财务部门负责制定并实施财务票据管理相关制度和规范。
2、财务部门负责对公司所有财务票据的统一管理和监督，并组织实施相关培训和检查。
3、各部门负责人应严格执行公司财务票据管理制度要求，并保障所负责范围内的票据安全和合规。
四、票据种类及管理要求1、公司财务票据主要包括但不限于发票、收据、支票、银行对账单、付款凭证等。
2、在公司内所有财务票据均需依照法规要求进行统一编号、盖章、登记和存储。
3、发票、收据及其他相关票据应按期或及时报销和归档，并在备案后进行妥善保存。
4、银行对账单要求每月由财务部门进行核对，确保账目准确无误。
五、票据的开具及使用1、发票、收据等应当由财务部门核准后方可开具和使用，并且应当按规定的程序进行登记。
2、发票凭证的开具，必须关联真实的交易业务，不得开具虚假的交易凭证。
3、在使用支票时，必须经过财务主管人员签字才能生效。
4、财务票据一经使用，需在原始凭证上加盖公司印章，同时在财务系统中对其进行记录。
六、审批流程1、所有财务票据的审批流程必须符合公司内部审批制度和财务管理制度的规定。
2、审批人需仔细审核票据内容，确保与支出事项相符，并在票据上签字确认。
3、如果涉及大额支出或复杂交易，需会签或报备上级领导审核通过后，方可使用相关票据。
4、特殊情况下，需进行临时审批的票据必须有相应的书面审批记录和文件。
七、票据归档及保管1、公司内所有财务票据需进行合规的归档和保管。
2、归档的财务票据应按照规定的归档标准和程序进行管理，确保信息安全和可查阅性。
3、对归档的财务票据应当根据不同的保管期限进行分类，并进行相应的标识，以便于未来的查阅和管理。
4、对于保密性较高的票据，应进行加密和专门的存储管理，并定期进行备份。
八、财务票据的销毁1、财务票据归档期满后，应当根据公司档案管理规定进行销毁。
财务票据管理规定(三篇)
财务票据管理规定一、目的和范围为了规范财务票据的管理，提高财务管理的效率和准确性，制定本规定。
本规定适用于公司财务部门负责的票据管理工作。
二、责任部门和人员1. 财务部门是票据管理的责任部门，负责票据的统一印制、分发、使用和归档等工作。
2. 财务主管是票据管理的责任人，负责监督和管理财务票据的使用、流转和销毁等工作。
三、票据的印制和分发1. 财务部门按照需要定期印制各类财务票据，并记录印制数量、使用范围和有效期限等信息。
2. 财务主管负责将印制好的财务票据按照需要分发给相关部门或人员使用，并记录分发数量和使用人员名单等信息。
四、票据的使用和归档1. 使用财务票据的部门或人员应按照规定使用，严禁私自盖章、乱填写或私自销毁等行为。
2. 财务主管负责监督财务票据的使用情况，及时核查和记录票据的使用情况。
3. 使用完毕的财务票据应及时归档，按照类别进行分类归档，并做好相应的记录和标识。
五、票据的销毁和报废1. 财务主管负责定期检查财务票据的存货情况，并及时进行销毁和报废。
2. 财务主管应按照规定程序销毁财务票据，将已使用完毕的财务票据进行焚烧或撕毁等方式进行销毁。
3. 财务主管应及时报废已过期或损坏的财务票据，并做好相应的记录和汇总。
六、违规处理对于违反本规定的行为，财务主管有权采取相应的处理措施，包括口头警告、书面警告、停止使用财务票据等处罚措施。
对于严重违规行为，财务主管有权向公司领导提报，依法追究相关责任人的法律责任。
七、附则1. 涉及金额较大或重要性较高的财务票据，应严格按照国家相关法律法规和公司规定进行管理。
2. 落实财务票据管理的责任人应具备相关的财务管理知识和技能，做到严格遵守规定、及时执行和有效监督。
以上为财务票据管理规定，如有需要可根据实际情况进行相应的调整和完善。
财务票据管理规定（二）一、总则为规范财务票据的管理，确保财务票据真实、准确、完整、合理地记录和反映各项财务事项，按照国家相关法律法规及公司财务管理制度的要求，制定本规定。
票据管理制度
票据管理制度票据管理制度三篇票据管理制度（一）规范本公司财务票据的使用、保存，特制定本管理制度。
一、票据的分类本制度中所指的票据包括：支票和收据。
二、支票管理制度1、支票由出纳员负责购买、保管，支票密码要与支票分开存放。
印鉴章由会计保管，实行严格分工和把关制度。
2、领用支票要填写“支票领用申请表”，报主管领导批准后，经会计审核后由出纳员负责签发，出纳员要在支票上写清日期、用途、密码及规定限额。
会计负责加盖印鉴，严禁签发空白支票。
3、领用支票要填写“支票领用登记簿”，支票领用人要在七天内（逢双休日后错二天）及时持发票报销，发票签章要齐全，并在支票领用登记簿上填清注销日期。
4、严禁签发空头支票，更不准将支票借给任何单位或个人办理结算。
5、外单位交来的支票，出纳员应及时送交银行，不得挪用、转让。
6、对每一张银行对账单，都要由出纳员编制“银行存款余额调节表”对未达账项要及时查询处理。
7、对作废支票，必须加盖作废戳记，并与存根一起保存，年终时装订成册，与票据一并保存。
8、稽核人员要定期检查支票购入使用及结存情况，并出个书面报告。
三、收据管理制度1、收据的种类及使用范围：①凡收费许可证规定的收费项目，使用“北京市统一收费票据”。
②一般往来结算使用“北京市行政事业单位统一银钱收据”③出租房屋使用“北京市服务业专用发票”。
2、使用收据的规定：①启用收据前，应检查是否有缺号、漏号或重号，发现上述情况，应及时向购买票据的财政部门报告。
②收据必须按号码顺序使用，各联复写，逐项填清楚后，加盖本单位财务专用章。
③填写错误的票据应加盖“作废”戳记，与存根一并保存。
④票据存根应保存五年以上，销毁时，必须造册登记。
票据管理制度（二）为了加强有力会计核算工作，完善财务管理制度，确保票据妥善保管，特制定本制度：一、支票由出纳员专人保管。
领用支票进领用人需填写领用支票审批单，由总经理审批并由财务总监认证后向出纳员领用，领用人负责收回相关单据并及时到财务部办理有关报销手续。
财务票据管理制度
财务票据管理制度
1. 引言
本制度旨在规范和管理公司的财务票据，确保财务数据的准确性和透明度。
所有涉及公司财务交易和收支的票据必须按照本制度的规定进行管理和保管。
2. 财务票据的定义
财务票据是指公司涉及财务交易和收支的相关文件，包括但不限于、收据、付款凭证、银行对账单等。
3. 财务票据的管理
3.1 开具与收集
- 所有、收据等财务票据的开具必须遵循相关法律法规和公司规定。
- 开具的财务票据必须详细记录交易事项、金额、时间等关键信息，确保准确性。
- 公司收到的财务票据必须按照规定进行分类和归档，以备后续核对和审计需要。
3.2 保管与归档
- 公司的财务票据必须妥善保管，防止遗失、损坏或被盗。
- 财务票据应按照时间顺序进行归档，并在归档记录中注明相关信息，方便查找和审计。
- 对于特定类型的财务票据，如税务相关的票据，应按照法律法规的要求进行长期保留。
3.3 审计和核对
- 公司财务部门应定期对财务票据进行审计和核对，确保公司财务数据的准确性和合规性。
- 审计和核对的结果应及时记录并报告管理层，必要时采取纠正措施。
4. 违规处理
对于违反本制度的行为，将采取相应的违规处理措施，包括但不限于口头警告、书面警告、经济处罚、责任追究等。
5. 其他
本财务票据管理制度的解释权归公司所有，如有需要，公司有权对本制度进行适时修订。
以上为财务票据管理制度的内容，希望各部门和员工都能认真遵守，确保公司财务工作的正常进行和风险的控制。
财务票据管理制度
财务票据管理制度财务票据管理制度一、制度目的财务票据是财务会计工作中重要的凭证和证据，对于保证财务数据的真实性和准确性，维护公司财务秩序具有重要意义。
财务票据管理制度的目的是规范公司财务票据的收集、保存、使用和销毁流程，确保财务票据的合理性和有效性，保护公司财产和利益。
二、适用范围本制度适用于公司内所有与财务会计相关的人员，包括财务部门、项目管理人员和行政部门相关人员等。
三、基本原则1. 正确认识财务票据的重要性，树立正确的财务管理观念；2. 处理财务票据时，积极主动，认真负责，做到严格按照制度进行操作；3. 保持票据的完整性和真实性，不得私自篡改、损毁或伪造票据；4. 对票据的使用和归档等环节进行严格审查和监督，确保符合相关法规和政策；5. 做好票据保存和销毁的记录，确保可追溯。
四、票据收集与验收1. 所有与财务有关的票据必须按照规定的程序收集并存放在统一的票据管理柜中；2. 所有票据必须有发票、收据、合同等完整的凭证材料，在验收时要核实票据的真实性和完整性；3. 验收人员应严格按照财务制度的规定，认真核对票据内容和相关信息；4. 发现票据有问题、损坏或不完整的应及时上报财务人员并保留相关证据材料；5. 财务人员应及时将验收合格的票据记录入账，并按照制度要求进行归档。
五、票据使用与填写1. 只有经过授权的人员，才能使用财务票据进行交易或报销；2. 在填写财务票据时，必须按照真实情况填写相关内容，不得虚假记载；3. 票据的填写应规范、清晰、易读，不得出现错漏、涂改或遗漏；4. 各种票据应根据具体的财务业务规定进行填写，如发票的种类、金额、抬头和开具日期等；5. 使用原始票据时，必须保持其完整性和清晰度，不得私自打孔、涂抹或修改。
六、票据保存与归档1. 各部门应按照规定的期限保存财务票据，保存期限一般为5年，特殊情况下可根据需要进行延长；2. 金融票据（如支票、转账凭证等）和大额交易票据（如合同、发票等）应当选定专人管理；3. 所有票据的保存场所应干燥、防潮、防火，并采取适当的措施防止破损和丢失；4. 对于重要票据，应制定相应的索引和档案清单，方便查询和检索；5. 归档后的票据必须进行标明档案流水号和存放时间，并妥善保管相应的存放记录和档案证明材料。
财务管理制度 票据管理
财务管理制度票据管理一、票据管理的目的和范围票据是企业重要的财务凭证，是企业内部和外部交易的最常用凭证之一，其管理关系到企业的资金安全和交易的安全性。
票据管理制度是指企业为了规范票据的使用和管理，有效防范票据风险，保障企业资金的安全与稳定，制定的一系列措施和规定的制度。
二、票据的种类和特点根据我国商法规定，票据主要分为汇票、支票、本票和票据式存款凭证等，而在企业中主要用到的是汇票、支票和存折。
票据的特点主要包括了可转让性、收款简易、可以作为支付手段、是结算工具、具有债权证明和可以用作借款抵押的特点。
三、票据管理的基本原则1. 按规定使用。
企业在使用票据时，一定要按照国家法律法规规定的流程和程序来使用，不能擅自私自使用，否则会引发法律纠纷。
2. 规范管理。
企业在票据管理过程中要严格遵守公司的内部管理制度，制定规范和完备的票据管理制度，严格执行。
3. 分工负责。
在企业中，票据管理应该由专人或者专部门负责，由专人来对票据进行审核和管理。
4. 审核把关。
企业在票据管理过程中，必须要对票据进行严格的审核和把关，避免因管理不善或者不慎而导致的风险和损失。
5. 安全保密。
企业在票据管理过程中，必须要加强对票据的保密性管理，避免票据信息泄露或者丢失。
四、票据的保管和使用1. 票据的存放要求。
企业在存放票据时，必须要选择一个干燥、通风、安全的地方，保管人必须要定期检查票据存放的环境和条件，保证票据的安全。
2. 票据的保密性要求。
企业在使用票据时，必须要遵守票据的保密性要求，及时销毁不需要使用的票据，确保票据信息不泄露。
3. 票据的使用范围限制。
企业在使用票据时，必须要遵守票据的使用范围限制，不能违规使用票据。
4. 票据的审批要求。
在企业内部使用票据时，必须要进行审批，并且保留审批记录。
五、票据管理的程序1. 票据的领用和归还。
企业在使用票据时，必须要经过领用程序，并且在使用完毕后要及时归还到指定的管理人员手中。
2. 票据的审核和盖章。
公司财务票据的管理制度
第一章总则第一条为加强公司财务票据管理，确保公司资金安全，提高财务管理水平，根据国家相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有财务票据的购买、领用、保管、使用、核销等各个环节。
第三条公司财务票据管理应遵循以下原则：（一）合法合规原则：严格按照国家法律法规和公司内部规章制度进行票据管理。
（二）安全保密原则：确保财务票据的安全，防止票据遗失、损毁、被盗等现象。
（三）规范管理原则：建立健全财务票据管理制度，明确职责分工，确保票据管理的规范性和有效性。
第二章票据分类第四条公司财务票据分为以下几类：（一）支票：现金支票、转账支票、电汇、承兑汇票。
（二）发票、收据：普通发票、增值税专用发票、资金往来收据。
（三）借款单：公司自制单据，使用时在封面注明项目、部门及个人借款。
（四）费用报销审批单：公司自制单据。
（五）费用支付申请单：公司统一单据。
（六）材料出入库单：公司统一单据。
第三章票据管理职责第五条财务管理部为票据管理部门，负责以下工作：（一）制定票据管理制度，并组织实施。
（二）负责票据的领购、保管、使用、核销等工作。
（三）对票据管理人员进行培训，提高其业务水平。
（四）定期对票据管理情况进行检查、分析和总结。
第六条出纳负责以下工作：（一）根据票据管理部门的安排，办理票据的领用、支付、核销等手续。
（二）确保票据的准确性和完整性。
（三）妥善保管票据，防止遗失、损毁、被盗。
第四章票据的购买、领用与保管第七条票据购买需填写《票据购买申请》，经财务经理审批后，方可购买。
第八条购买票据时，应注意以下事项：（一）票据需求量、使用量、购买成本费用。
（二）票据的种类、数量、规格等。
第九条票据购入后，应进行登记，并由购买人移交至保管人处。
第十条票据保管人应做好以下工作：（一）建立票据登记簿，详细记录票据的种类、数量、编号、购买时间等信息。
（二）妥善保管票据，防止遗失、损毁、被盗。
（三）定期对票据进行盘点，确保票据的准确性和完整性。
财务票据的管理制度
财务票据的管理制度1. 引言财务票据是企业财务管理中的重要组成部分，对于企业财务的准确记录和合规运作具有重要意义。
保持财务票据的完整性和准确性是企业财务管理中不可忽视的环节。
本文将介绍财务票据的管理制度，包括财务票据的定义、管理流程和存档要求等内容。
2. 财务票据的定义财务票据是指企业发生财务交易时所形成的凭证，包括但不限于发票、收据、付款凭证等。
财务票据的作用是记录和证明企业财务交易的发生和金额，是企业财务报告和会计核算的重要依据。
3. 财务票据的管理流程3.1 发票的管理发票是企业收入的凭证，其管理流程主要包括开票、登记、归档三个环节。
在开票环节，财务部门根据相关业务事项和税务要求开具发票，并按照规定填写相关信息，包括购买方名称、纳税人识别号、开票日期、发票金额等。
发票开具后，需要进行登记。
财务部门根据发票信息，在财务系统或专门的发票管理系统中记录发票的相关信息，包括发票号码、开票日期、金额等。
发票登记的目的是对发票进行跟踪和管理，以便进行后续的核对和查验工作。
最后，发票需要进行归档保存。
按照税务要求，企业需要将原始发票进行归档保存一定的时间，以备税务局的查验。
归档要求可以根据税务法规进行具体的规定和操作。
3.2 收据和付款凭证的管理除了发票，企业还会涉及到收据和付款凭证的管理。
对于收据的管理，企业需要根据相关业务事项开具收据，并记录相关信息，包括收款方名称、收款日期、金额等。
收据的管理流程类似于发票的管理流程，包括开具、登记和归档。
对于付款凭证的管理，企业在进行支付时需要开具相应的付款凭证，如支票、转账凭证等。
财务部门在开具付款凭证时需要填写相关信息，包括收款方名称、支付日期、金额等。
付款凭证的管理流程主要包括开具、登记和归档。
4. 财务票据的存档要求财务票据的存档是保证财务凭证的完整性和可追溯性的重要环节。
是财务票据的存档要求：•纸质票据：企业应将原始纸质票据按照发票号码或时间顺序进行归档，保证票据的完整性和时效性。
财务票据管理制度
财务票据管理制度第一章总则第一条为了规范财务票据的使用和管理，确保企业财务账目的真实性、准确性和完整性，根据国家相关法律法规，特制定本财务票据管理制度。
第二条本制度适用于全体员工和管理人员，包括财务部门和其他相关部门。
第三条财务票据主要包括发票、收据、凭证等证明金额、事项和权益变动的凭证。
第四条财务票据的使用和管理应遵循确保真实记录、合法合规、安全保密、及时准确的原则。
第二章财务票据的使用第五条发票的使用应符合国家税务部门的相关规定，并严格按照发票开具、填写、保存的规程进行操作。
第六条收据的使用应符合相关部门的相关要求，并严格按照收据开具、填写、保存的规范进行操作。
第七条凭证的使用应按照财务核算和审计要求进行操作，确保凭证真实、完整、准确。
第三章财务票据的管理第八条财务票据的管理责任人应由上级主管负责，下级协助，建立健全相应的岗位责任制。
第九条财务票据应当集中管理，统一存放，并做好防火、防潮、防盗等工作。
第十条财务票据的领用和归还应通过书面申请和登记，确保领取人员和用途真实、合法。
第十一条对于已使用的财务票据，应妥善保管，做好编号、记录、销毁等工作。
第十二条财务票据的保存期限应遵循国家相关法律法规的规定，超过保存期限的票据应及时销毁。
第十三条对于丢失或损毁的财务票据，应及时报告上级主管，并做好相应的登记和报备程序。
第四章监督与检查第十四条财务部门应对财务票据的使用和管理进行日常监督和检查。
第十五条相关部门和人员对财务票据的使用和管理有权进行监督和检查，并及时报告问题和提出建议。
第五章处罚与补救第十六条对于违反财务票据管理制度的人员，将依据情节轻重进行相应的纪律处分，并承担相应的法律责任。
第十七条对于丢失或损毁的财务票据，应及时进行补救措施，确保账目的真实性和完整性。
第十八条在制度执行过程中，如发现问题或需要调整的地方，可以及时提出修订意见，并将其报告给上级主管。
第六章附则第十九条本制度的解释权归企业财务部门所有。
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四川中卫北斗科技有限公司财务票据管理细则根据国家颁发的现行票据法和财务制度相关规定，公司根据企业自身特点对票据的管理以票据种类、票据使用准则、票据统计核销、账册管理、财务稽核、印章管理、档案室票据管理等事项制定财务票据管理细则，公司各部门、各项目、各有关人员应严格执行。
一、票据分类：、支票（现金支票、转账支票、电汇、承兑汇票）、发票、收据（以“发票”冠名的普通发票、增值税专用发票、资金往来收据）、借款单（公司自制单据，使用时在封面注明项目、部门及个人借款）、费用报销审批单（公司自制单据）、费用支付申请单（公司统一单据）、材料出入库单（公司统一单据）二、票据的使用准则：、支票、支票购买回来后先由会计建立支票登记簿，出纳按照登记簿的内容逐一填写领用时间、支票种类、份数、讫止编号（连续编号）、领用人姓名、会计及分管总经理签字确认后领用；、出纳接到已审核后的费用报销审批单或费用支付申请表后，按照费用报销审批单“核定付款类别”的批示启用现金支票或转账支票。
出纳应准确填写好支票内容，检查经会计确认无误后，由会计加盖公司财务专用章，报公司相关领导审核后盖齐印鉴章。
、出纳要建立支票使用登记薄，按登记薄要求逐一填写时间、支票种类、支票票号、份数、转款事由、收款单位、金额、出纳、经办人签字、备注。
同时还应及时登记现金日记账、现金领用日记账、银行往来日记账。
、对于支票的使用出纳要严格按照财务制度及审批意见执行，认真履行规定的相关手续，做好相关登记记录。
不得擅自使用支票，尤其是现金支票。
、发票、收据、发票购回后先由会计建立发票登记簿，出纳按照登记薄上的内容逐一填写领用发票的时间、种类、份数、讫止编号（连续编号）、领用人姓名以及会计确认签字。
对其需要开具税务发票的工程，要填写发票启用审批单，先经分管副总审核后报由总经理确认签字后，出纳才能使用。
、禁止携带已盖章的空白支票、收据外出，如特殊情况需要携带外出的，应报分管副总和总经理批准，并办理相关手续。
、发票收据应复印填写，严禁开鸳鸯票，封面注明行政费用类、直营工程类或联营工程类，这样便于统计归类。
单本票据用完后，每本封面必须经相关负责人会签完毕后交档案室。
、填写发票收据时，一定要准确完整地填写对方单位名称、摘要，经会计确认无误后加盖公司财务专用章及发票签发用章。
、对开启的发票应在发票使用登记薄上，按项目逐一登记。
特别是对MMC联营项目开启的发票作特别说明，注明开票时是否按合同约定缴纳税费，对已缴纳了税费的开启收据，未缴纳税费的要有书面说明，并取得总经理审批签字确认。
、公司收据的启用与发票的启用应该一致，使用也与发票一样。
启用和核销时在封面注明公司内部、公司外部及冲账的收据。
但在启用核销时到要到公司专人处登记、领用、启用、核销；、借款单、费用报销审批单、费用支付申请单、出入库单。
、借款单因工作需要借款的，按借款单内容填写，经分管副总和总经理审批签字后方可到出纳处借款。
出纳、会计根据项目登记借款人往来账目，借款人报销时按财务制度开具冲还借支收据经总经理签字后冲销借款。
、费用报销审批单经办人按财务要求粘贴好票据，认真填写项目名称、报销内容、大小写金额、票据张数（大写），按公司审批流程进行审批签字完成后，财务部按财务制度报销。
会计要严格按照报销程序详细审查票据金额、票据张数、相关领导审批意见，然后由出纳支付具体款项。
对于已支付的报销审批单据出纳要加盖“转账付讫”、现金付讫”或“冲账”印章。
、出、入库单、项目部库管员凭材料采购计划联签单据实点收，并开具著名为入库的【专用出入库单】，并有材料员、库管员、项目主管签字才为有效之凭证。
、公司机关采购的设备、物资、资料等由行政部填制【公司机关办公用品申购单】，注明申购使用部门、数量、金额控制等，由公司材料采供部门执行。
报销时需提供行政部及使用部门签字的入库单。
、出、入库单为公司统一印刷的内部票据，按项目由项目负责人或项目库管材料在公司档案室领用，领用时要登记项目名称、使用人姓名、领收时间以及出入库单顺序编号。
用完将存根联交至公司材料成本会计处统一核销，待核销完毕才能领用新本。
、材料入库要由库房保管员根据供货商提供材料明细送货单进行验货，仔细核对材料名称和规格，清点材料数量、规格及损坏情况，如实按项目填写入库单，经材料员、库管员、项目负责人签字后才能为材料入账凭证，按凭证及时做好材料入库登记台帐。
、材料出库时应遵循先进后出的原则，出库时开具出库单时，时间、项目名称、领用班组、材料品种、数量、规格、经办人等要清楚明确，并及时下账，每月末盘存一次，上报盘点清单给材料会计和公司。
4、票据申购、需购买票据时，由会计填写票据请购单，并写明票据种类、数量以及何处购买，经分管副总和总经理签字后方可购买。
、对于支票支票的购买，需要出纳和会计两人共同前往银行，购后及时登记。
三、票据统计、核销：、若支票填写错误，将填错的支票（及支票存根联）加盖“作废”印章后，经主管副总和总经理签字确认，待支票使用完毕后，一并交会计处理核销。
、若发票填写有误，应按程序重新申请，对填错的发票收据应在各联加盖“作废”印章后，经主管副总和总经理签字确认后，待换购时与存根联移交相关部门进行核销。
、对于已使用完的发票、支票、收据、借款单存根按公司或项目编号，编制年度总册号，由会计、出纳、内审、分管总经理会签后，报总经理签字后核销存档。
并按票据种类建立登记薄（其中包括已加盖“作废”印章的作废票据）作为统一核销票据。
、对于需要票据存根换购的发票及收据，应另根据登记薄记录编制清单归档。
、已核销票据要按项目和公司其他财务档案编号后由会计书写移交清单移交至公司档案室，移交清单同时存档保管。
四、账册管理（含会计账本和会计报表）：、按项目分别各建立一套完整账目，不能所有项目共建一套帐，共用同一账本。
财务人员登记账本时应按规定认真、清晰、准确地表述业务内容和金额。
、会计要按规定对已审查合格的原始票据，真实、准确地编制会计并按分类帐、明细账、总账进行登记，在登记时出现错误，必须划双红线并加盖经办人印章进行更正，不得涂改空补。
、会计报表按月装订成册，进行统一编号后，由会计按年度以书面形式移交至公司档案室，移交清单同时存档保存。
、采用电子记账时，存储器的会计记录视同会计帐薄，应制成两份光盘进行备份，由会计书面移交档案室，移交清单同时存档保存。
、现金日记账本、银行存款日记账本以及总账本必须是订本式的，财务人员必须要在账本首页将所要求的内容详尽填写，并在相应位置加盖各自印章，明细账可以活页式。
、出纳和会计要按不同时间段，分别按公司项目把周报、月报、季报、年报的资金使用明细情况表分送至相关部门；、资金使用情况表：包括项目或公司在核算时间内总收入、总支出及支付的公司行政管理费、税金、劳务费、材料及机械费、运输费的各项金额和累计金额，会计要认真、准确、详细的填写签字后报内审组签字。
出纳将经相关领导签字的资金使用情况表按年度书面移交至公司档案室，移交清单同时存档保存。
、财务报表: 是会计按照会计法及建安企业会计准则核算公司经营情况的报表，会计应按要求向不同部门在规定时间内经总经理审签后报送财务报表。
会计将财务报表按年度以书面的形式移交至公司档案室，移交清单同时存档保存；、所有票据、账本、账册、报表移交档案室后，档案室应安排专人妥善保管，保管期限不得低于15年；五、财务稽核：、每月月末，内审员、会计会同出纳进行现金库存盘点，做到账款相符，盘点时随财务报表、经内审、会计、出纳分别签字后报送分管副总及总经理审批后分送至相关人员。
、每月月末，内审、会计要会同出纳将所使用票据进行盘点。
将已使用的空白的、作废的票据与领用人进行检查核对，盘点表随财务报表经内审、会计、出纳分别签字后报送分管副总及总经理审批后再分送至公司相关人员。
、每月月末，内审要会同出纳对银行存款进行盘点，并与银行对账单核对，核对无误后经内审、会计、出纳分别签字后报送分管副总及总经理审批后分送至相关部门。
若月末与银行对账单不符，应及时通知会计查明原因，会计要按照规定编制银行调节表附于当月的账凭登记中。
、关于财务账本建立的要求：便于核算和查找，首先要建立账册目录，要求会计和出纳按照每个单位工程应建立一套完整的会计账和出纳帐目，原则上100万以上的工程建一本财务账本，100万以下的工程项目3-5个项目建立一本账，MMC 联营项目可以多个项目建立一本账本；、出纳应建立现金领用登记簿，领用人须在领款后签字，每月由会计、内审核对会签，报分管总经理签字后报总经理；六、印章管理：、公司财务专用章、发票启用印章由会计保管，收讫、付讫、冲账印章由出纳保管；、印章保管和使用人只能对已填写数据的票据上加盖相关印章，不得在空白票据上加盖印章；、票据与印章必须分人保管；、建立印章交接登记簿，按交接印章时间、事由、印章种类、负责人、代管人、经办人以及备注内容等填写；七、档案室票据管理：、公司档案室应设专柜对账务档案进行公司、项目、月份、年份分类管理，按不同的时间存放；、因财务人员变动，移交会签清单及财务档案移交清单应同时存放置在专用柜中保管；、档案保管人员要按档案要求做好财务档案管理工作，对于因工作需要查阅财务档案的工作人员应坚持原则，必须办理借阅手续报总经理签字批准后方可借出；、公司财务票据（除发票、支票外所有自制票据）由公司档案室统一管理，建立票据领用登记簿；八、奖励及责罚：、奖励：如在每月中工作未出现疏漏、失职、失误事项，岗位奖100元/人，对全年遵照此规定执行且未出现任何违反此规定的员工，单此项的年终奖1000元/人；、罚则是按照工作中出现的工作疏漏、失职、失误、错误、犯规、犯法来逐级定性的，根据造成的损失及对公司、项目造成的危害程度来判断；、工作中的疏漏、失职、失误且无主观意识造成的则处罚50元/次，重犯此类事项，则罚款翻倍；、工作中错误、犯规、犯法由罚款500元起至扣发当月工资，直到追偿经济损失责任和法律责任；、关于处罚及奖励的评定由公司工作纪律考评委员会议定，如被处罚和奖励人员有异议，可申诉也可上诉至属地法院裁决；XX公司2009年1月。