公司现金收支管理办法

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现金管理办法

现金管理办法一、总则1.1 为加强公司现金管理，规范现金收支行为，提高资金使用效率，根据国家相关法律法规及公司财务管理规定，特制定本办法。

1.2 本办法适用于公司各部门及子公司，公司全体员工应严格遵守本办法的规定。

二、现金使用范围2.1 公司现金使用范围包括：（1）支付员工工资、奖金、津贴及报销等费用；（2）支付小额采购、零星开支等；（3）备用金；（4）其他经公司批准的现金支出。

2.2 严禁使用现金进行大额交易，金额超过5万元的支付，原则上应采用银行转账方式支付。

三、现金收支管理3.1 收入管理（1）各部门应将现金收入及时交财务部门，严禁截留、挪用现金收入；（2）财务部门应按照国家规定及公司制度，及时将现金收入存入银行，确保资金安全；（3）严禁私设小金库，一经发现，严肃处理。

3.2 支出管理（1）各部门申请现金支出，需填写现金支出申请单，并经部门负责人、财务负责人及总经理审批；（2）财务部门根据审批后的现金支出申请单支付现金，支付时需严格审核支付凭证，确保支出合规；（3）严禁虚列支出、套取现金，一经发现，严肃处理。

四、现金保管与盘点4.1 现金保管（1）各部门应指定专人负责现金保管，确保现金安全；（2）现金保管人员应定期核对现金，发现问题及时报告财务部门；（3）严禁将现金借给他人或挪作他用。

4.2 现金盘点（1）财务部门应定期进行现金盘点，确保现金账实相符；（2）现金盘点中发现的问题，应及时查明原因，严肃处理；（3）各部门应积极配合财务部门进行现金盘点。

五、现金安全管理5.1 建立健全现金安全管理制度，加强现金安全防范措施；5.2 严禁携带现金外出，确需携带的，应经财务负责人批准，并采取安全措施；5.3 财务部门应定期对现金安全进行检查，发现问题及时整改。

六、责任追究6.1 违反本办法规定的，将根据公司规章制度及国家法律法规，追究相关人员6.2 涉嫌违法犯罪的，将移送司法机关处理。

七、附则7.1 本办法解释权归公司财务部门；7.2 本办法自发布之日起执行，如有未尽事宜，可根据实际情况予以调整。

公司现金管理规定(三篇)

公司现金管理规定第一条：总则为规范公司现金管理，提高资金使用效率，保障公司的经济安全，制定本规定。

第二条：现金管理责任1. 公司财务部门负责公司现金的收支管理及相关账务处理。

2. 公司部门负责人负责本部门现金的申领和使用，确保合理、规范使用现金。

第三条：现金的申领和支付1. 现金申领必须填写申领单，经部门负责人审批后方可执行。

2. 现金支付必须有相应的支出凭证，且由财务部门核对并确认后方可支付。

3. 每笔现金支付必须有收款人签字确认，并留存相应的收款凭证。

第四条：现金的保管和存储1. 公司现金必须由专人负责保管，并存放在公司指定的保险柜或金库中。

2. 保管人员需定期盘点现金，做好现金清点记录，并报告财务部门进行核对。

第五条：现金的使用限制1. 现金只能用于公司正常经营活动，不得用于私人或非公司相关的用途。

2. 现金使用必须经过合理的预算和审批程序，不得擅自超出预算。

第六条：现金的报销和核销1. 公司员工有因公出差或其他合法事由支出现金的，需填写报销单据，经财务部门审批核销后方可报销。

2. 公司员工从公司现金账户支取现金的，需填写领款单据，经过财务部门核对确认后方可核销。

第七条：违规处理1. 对于违反本规定的行为，将根据公司相关管理制度进行处理，包括但不限于警告、罚款、调整岗位等。

2. 对于涉嫌违法犯罪的行为，将依法追究刑事责任。

第八条：附则本规定自发布之日起生效，如有需要进行修改或补充，将另行制定。

公司现金管理规定（二）一、定义与范围本公司现金管理规定适用于所有部门和员工，旨在规范公司现金的收支管理，确保资金安全、高效运转，提高资金利用效率，防范和减少财务风险。

二、现金收款1. 一律原则：凡涉及到现金收款的业务，必须严格按照相关规定执行，且一律采用正式发票和收据进行收款登记。

2. 款项核对：收款人应在当面核对款项的真实性和正确性，并及时登记相关信息。

3. 款项保管：收款人应当及时将收款的款项交由财务部门进行登记，并妥善保管现金，严禁私自保留、挪用或私自动用现金。

企业现金管理规定办法

企业现金管理规定办法一、总则1.1 为加强企业现金管理，规范现金收支行为，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国现金管理暂行条例》及国家相关法律法规，结合企业实际情况，特制定本办法。

1.2 本办法适用于公司各部门及所属单位的现金收支管理。

1.3 企业现金管理遵循以下原则：（1）合法性原则：严格遵守国家法律法规，确保现金收支合法合规；（2）安全性原则：确保现金安全，防范现金流失、被盗、被抢等风险；（3）效益性原则：提高现金使用效率，降低资金成本，实现企业价值最大化；（4）透明性原则：现金收支过程公开透明，便于监督和审计。

二、现金管理机构及职责2.1 财务部门为公司现金管理的归口管理部门，负责制定和修订现金管理相关规定，监督现金管理制度的执行，处理现金管理中的问题。

2.2 各部门负责人负责本部门现金管理的日常监督和管理工作。

2.3 财务部门设立现金管理员，负责现金的收付、保管、核算等工作。

三、现金收支管理3.1 现金收入管理（1）各部门应按照公司业务规定，及时、准确地将现金收入交财务部门，不得私设小金库、截留现金收入；（2）财务部门收到现金收入后，应及时登记现金日记账，与银行存款进行核对，确保账务一致；（3）严禁坐支现金，确因特殊情况需坐支现金的，须报请财务部门批准。

3.2 现金支出管理（1）各部门根据实际需要，编制现金支出预算，经财务部门审核后执行；（2）现金支出须凭有效原始凭证，并经审批程序批准后方可支付；（3）严禁虚列支出、套取现金，一经发现，严肃处理。

四、现金保管与安全4.1 现金保管（1）现金管理员应妥善保管现金，做到日清日结；（2）严禁将现金借给他人，严禁挪用现金；（3）财务部门应定期对现金进行盘点，确保账实相符。

4.2 现金安全（1）加强现金收支环节的安全防范，防止现金丢失、被盗、被抢；（2）发生现金安全事件，应及时报警，并报告财务部门；（3）财务部门应建立健全现金安全管理制度，提高现金安全防范意识。

财务管理制度现金管理办法

第一章总则第一条为加强公司现金管理，确保现金收支的安全、合规与高效，根据国家有关法律法规和公司实际情况，特制定本现金管理办法。

第二条本办法适用于公司内部所有涉及现金收支的部门和人员。

第三条现金管理应遵循以下原则：1. 安全性：确保现金安全，防止现金被盗、遗失或损坏。

2. 合规性：遵守国家有关现金管理的法律法规，保证现金收支合法合规。

3. 高效性：提高现金使用效率，优化现金收支流程。

4. 责任性：明确各部门和人员的现金管理职责，确保责任到人。

第二章现金收支管理第四条现金收入管理1. 所有现金收入应即时存入公司指定账户，不得以任何形式私存或挪用。

2. 现金收入应及时办理入库手续，登记《现金收入登记簿》，并由财务人员审核签字。

3. 对于无法即时存入银行的大额现金收入，应按公司规定采取有效措施，确保安全。

第五条现金支出管理1. 现金支出必须以合法票据为依据，不得使用白条或无效票据。

2. 现金支出需经部门负责人审批，财务部门审核后，方可支付。

3. 现金支付后，应及时办理支付手续，并登记《现金支出登记簿》。

第三章现金存放与保管第六条现金存放1. 公司设置专门的现金存放处，配备必要的保险柜。

2. 现金存放处由专人负责，确保现金安全。

第七条现金保管1. 现金保管人员应具备良好的职业道德和责任心，确保现金安全。

2. 现金保管人员需定期对现金进行清点，确保账实相符。

3. 现金保管人员应妥善保管现金存折、支票等财务凭证，防止遗失或被盗。

第四章现金收支监督与检查第八条监督与检查1. 公司定期对现金收支进行内部审计，确保现金管理的合规性。

2. 财务部门应定期对现金收支情况进行检查，发现问题及时纠正。

3. 公司鼓励员工对现金管理问题进行监督和举报。

第五章罚则第九条违反本办法，有下列行为之一的，公司将给予相应的处罚：1. 私存、挪用、侵占现金的；2. 使用白条或无效票据进行现金支付的；3. 未按规定进行现金收支登记的；4. 其他违反现金管理规定的。

公司财务现金管理制度（3篇）

公司财务现金管理制度是制定和执行公司现金管理的一套规范和程序。

其中包括以下内容：1. 现金收支管理：规定公司现金的收入和支出的管理程序，包括现金收款、现金支付、现金存储等环节，以确保现金的安全和有效运作。

2. 现金预算管理：制定和执行公司的现金预算，包括预测公司的现金流量，规划资金的使用和分配，以实现公司的财务目标。

3. 现金流量管理：对公司的现金流量进行分析和监控，及时发现现金流量的变动和异常情况，确保公司资金的流动性和稳定性。

4. 现金存储管理：规定现金存储的地点、方式和安全措施，确保现金的安全和防止损失。

5. 现金盘点管理：制定现金盘点制度，对公司的现金进行定期盘点，以确保现金的准确性和完整性。

6. 现金利用管理：规定公司现金的利用方式和限制，包括对现金的投资、借贷和使用限额的规定，以确保现金的合理利用。

7. 现金汇总和报告管理：规定对公司的现金进行汇总和报告的程序和要求，包括制定现金报表、现金流量表和现金预算报告等，以提供给公司管理层和股东对现金管理的监督和决策依据。

8. 现金管理的授权和监督：规定对现金管理相关人员的授权和监督，包括制定审批程序和权限制度，确保现金的安全和避免财务风险。

以上是公司财务现金管理制度的基本内容，根据不同公司的实际情况和需求，还可以进一步完善和补充。

公司财务现金管理制度（二）第一章总则第一条目的和依据为了规范公司财务现金管理行为，保障公司现金资产的安全性、有效性和合规性，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国税收征收管理法》等相关法律法规，制定本制度。

第二条适用范围本制度适用于公司全体员工，包括公司财务部门、出纳人员以及与现金流相关的其他部门和人员。

第三条财务现金管理的原则1. 安全原则：确保现金资产的安全性，防止现金遗失、盗窃等安全事件的发生。

2. 高效原则：保障现金资产的高效利用，提高现金周转速度，降低资金占用成本。

3. 合规原则：遵守相关法律法规和公司内部规章制度，保证财务现金管理的合规性和合法性。

集团公司现金收支两条线管理办法

集团公司现金收支两条线管理办法第一条为了加强XX集团公司（以下简称“集团公司”）预算管理的过程控制和对现金流量的管理，实现资金使用的规模效益，根据国家有关规定和集团公司实际情况，制定本办法。

第二条集团公司对各分支机构、内部核算电厂（以下简称“各单位”）实行收支两条线管理。

各单位应建立现金流量预算管理制度,一切现金收支均应纳入预算管理。

第三条集团公司财务产权部是集团公司现金流量管理的职能部门。

各单位财务部门负责现金收支两条线的管理工作。

第四条集团公司资金结算中心是集团公司的资金管理机构及具体业务的办理机构。

第五条集团公司对各单位的银行账户实行统一管理。

各单位应在集团公司资金结算中心指定的银行分别开立收入账户和支出账户。

第六条各单位收入账户只收不支，全部现金收入（包括经营和非经营现金收入）均应及时足额存于收入账户，并由结算业务主办银行按日将收入账户的现金全部归集至集团公司资金结算中心。

第七条各单位各项支出（包括营运性支出、资本性支出和其他支出）应根据集团公司下达的年度预算进行控制，由集团公司定期拨付。

第八条各单位的周转金由集团公司根据生产经营需要核定和拨付。

第九条资金拨付按以下程序办理：（一）集团公司财务产权部根据核定的各单位年度预算和月度现金收支预算（各单位的月度支出预算应于上月20日前报集团公司财务部，否则不予拨付资金），集团公司财务部在每月5日前核定本月的拨付金额，并于每月5日和20日开出拨款通知单。

（二）资金结算中心在财务产权部开出拨款通知单的当日将资金划拨至各单位结算账户。

各单位应在收到款项的当日将资金到位情况向集团公司财务产权部反馈。

第十条各单位应加强汇票的安全性管理，确保票据的真实性。

各单位办理银行承兑汇票的背书转让，应列入月度现金收支预算报集团公司财务产权部审批。

办理银行承兑汇票贴现应报集团公司逐笔审核。

第十一条各单位不得坐支收入。

如特殊情况电网公司确需从应付电热费中扣收有关服务费或进行煤电互抵，应报集团公司审批，并与电网公司签订协议。

公司资金收支管理办法

公司资金收支管理办法第一章总则第一条为加强公司资金收支管理，规范资金运作，提高资金使用效率，保障公司资金安全，根据国家有关法律法规和财务制度，结合公司实际情况，特制定本办法。

第二条本办法适用于公司及所属各部门、各分支机构的资金收支管理。

第三条公司资金收支管理的基本原则是：统筹规划、合理安排、量入为出、确保重点、安全高效。

第二章资金收入管理第四条公司资金收入主要包括主营业务收入、其他业务收入、投资收益、营业外收入等。

第五条销售部门应按照销售合同的约定，及时催收货款，确保销售收入的按时足额入账。

第六条财务部门应定期与销售部门核对销售款项的到账情况，对逾期未到账的款项进行跟踪催缴。

第七条其他业务收入应按照相关合同或协议的约定，及时确认收入并入账。

第八条投资收益应根据投资项目的实际收益情况，及时进行核算和入账。

第九条营业外收入应按照相关法律法规和公司规定，及时确认和入账。

第十条公司所有资金收入必须纳入公司财务统一核算，严禁设立“小金库”或账外账。

第三章资金支出管理第十一条公司资金支出主要包括采购支出、工资及福利支出、费用支出、投资支出、偿债支出等。

第十二条采购部门应根据生产经营需要，合理制定采购计划，按照采购合同的约定支付货款。

第十三条工资及福利支出应按照公司薪酬制度和相关规定，由人力资源部门核算，财务部门审核后发放。

第十四条费用支出应遵循勤俭节约的原则，严格按照预算和审批权限进行控制。

第十五条投资支出应经过充分的可行性研究和审批程序，确保投资的合理性和效益性。

第十六条偿债支出应按照借款合同的约定，按时足额支付本息。

第十七条资金支出必须经过严格的审批程序，审批权限根据公司的相关规定执行。

第四章资金预算管理第十八条公司实行资金预算管理制度，各部门应根据年度经营计划和工作任务，编制本部门的资金预算。

第十九条财务部门负责汇总、审核各部门的资金预算，编制公司年度资金预算草案，报公司管理层审批。

第二十条资金预算一经批准，各部门必须严格执行，不得随意调整。

公司财务现金管理制度(3篇)

公司财务现金管理制度第一章总则第一条为规范总公司机关现金使用、管理，明确使用范围，加强财务监督，根据国家财经法规和总公司机关实际情况，特制定本制度。

第二条总公司机关任何部门、个人都必须自觉遵守，严格执行本制度的相关规定。

第三条总公司机关财务科负责统一管理总公司机关的财务收支。

第四条本制度所指现金包括库存现金、银行存款及其他货币资金。

第二章现金收入管理第五条总公司机关各部门的现金收入须及时送交财务部报账，严禁各部门截留收入或坐支现金。

第六条坚持收、支两条线，总公司机关财务科收入的现金、结算票据应及时存入银行账户，不得坐支现金。

第七条严禁将收入的现金以个人名义储蓄，严禁保留账外公款和私设“小金库”。

第三章现金支出管理第八条总公司机关业务支出，原则上凡金额在____元以上的，一律使用支票转账结算，有特殊情况须经主管领导审核签字后，方可支付现金。

第九条现金支付手续要齐全，报销单据正确合法。

经办人员应在主管领导同意、总公司机关领导审核签字后后方可报销。

第十条下列业务可以支付现金:1.员工工资、奖金、津贴及劳保福利费用;2.出差人员差旅费;3.采购办公用品或其他物品，金额在使用支票结算起点____元以下的;4.业务活动的零星支出;5.确需现金支付的其他支出。

第十一条严格审查采购物品化整为零、在结算起点以下的现金支付。

严禁谎报用途套取现金。

第十二条因公外出人员携带必要的现金要填写借款借据，并由总公司机关领导审批签字后方可支付。

外出人员返回后应在当月____日或____日前报销，不允许长期借款。

报销时必须按规定标准支付，同时，认真核实车船票和住宿费，检查发票是否注明每天每人住宿标准，未注明和发票填写项目不全及超标准住宿的不予报销。

第十三条大学生探亲途中从公司到家往返交通费用给与报销，并执行以下报销标准:长途交通费限报火车硬座票、轮船四等舱票和长途汽车票(乘坐长途汽车特指火车不方便到达的地方);短途交通费限报公共汽车票(包括小公共汽车)，其他交通费不予报销。

现金管理办法

现金管理办法第一章总则第一条为了加强企业现金管理，规范企业现金收支行为，确保企业现金安全，根据《企业财务会计报告条例》和《人民币银行结算账户管理办法》等有关规定，制定本办法。

第二条本办法所称现金，是指企业经营活动中发生的货币资金，包括人民币和外币现金。

第三条企业应建立健全现金管理制度，明确现金管理的责任人和职责，规范现金收支程序和内部控制。

第四条企业应加强对现金收支的监控，确保现金收支的合规性和安全性。

第二章现金收支管理第五条企业应根据业务需要，合理预测现金流量，确保现金的充足性和流动性。

第六条企业应按照中国人民银行的规定，开立和使用银行结算账户，实现现金的集中管理和统一调度。

第七条企业现金收支应通过银行转账方式进行，尽量避免现金交易。

确需支付现金的，应严格遵守国家现金管理相关规定。

第八条企业应加强对现金收支凭证的管理，确保凭证的真实性、合法性和完整性。

第九条企业应建立现金盘点制度，定期进行现金盘点，确保现金账实相符。

第十条企业应加强对现金存放的安全管理，确保现金存放的安全和防止盗窃。

第三章内部控制与监督第十一条企业应设立财务部门，负责企业现金管理的组织和实施。

财务部门应建立健全内部控制制度，确保现金管理的合规性和安全性。

第十二条企业应加强对现金管理人员的培训和考核，确保现金管理人员具备相应的专业知识和业务能力。

第十三条企业应建立现金管理监督机制，对现金收支情况进行内部审计和监督，发现问题及时纠正。

第四章违规处理与责任追究第十四条企业应建立违规处理机制，对违反现金管理规定的部门和个人进行处理。

第十五条对违反现金管理规定，造成企业损失的，应依法追究相关责任人的法律责任。

第五章附则第十六条本办法自发布之日起实施。

第十七条本办法由企业财务部门负责解释。

公司现金管理办法

公司现金管理办法第一章总则第一条为了加强公司现金管理，规范现金收支行为，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国现金管理条例》等法律法规，结合公司实际情况，特制定本办法。

第二条本办法适用于公司及所属子公司、分支机构的现金收支管理。

第三条本办法所称现金包括人民币现金、外币现金及有价证券。

第四条财务部门是公司现金管理的职能部门，负责公司现金的统一管理和监督。

第二章现金收入管理第五条公司现金收入主要包括销售收款、投资收益、借款、回收应收账款等。

第六条公司现金收入必须及时、足额入账，严禁截留、挪用。

第七条销售收款等现金收入必须开具正规发票或收据，并加盖财务专用章。

第八条公司应当建立健全现金收入日报制度，每日汇总现金收入情况，并及时报财务部门。

第三章现金支出管理第九条公司现金支出主要包括采购付款、费用报销、偿还债务、投资等。

第十条公司现金支出必须严格按照预算执行，严禁超支、挪用。

第十一条采购付款等现金支出必须取得正规发票或收据，并加盖财务专用章。

第十二条公司应当建立健全现金支出审批制度，所有现金支出必须经过审批程序。

第十三条公司应当建立健全现金支出报销制度，员工报销必须提供正规发票或收据，并按照规定程序报销。

第四章现金收支监督第十四条财务部门应当加强对公司现金收支的监督，定期进行现金盘点，确保现金安全。

第十五条财务部门应当定期对现金收支情况进行统计分析，为公司决策提供依据。

第十六条财务部门应当建立健全现金收支审计制度，定期对公司现金收支情况进行审计。

第五章罚则第十七条违反本办法规定的，公司将按照相关法律法规和公司制度进行处罚。

第十八条挪用、截留公司现金的，公司将依法追缴，并追究相关责任人的法律责任。

第六章附则第十九条本办法由财务部门负责解释。

第二十条本办法自发布之日起施行。

公司现金收费的管理制度

公司现金收费的管理制度
一、总则
1. 本公司现金收费管理制度是为了加强现金管理，规范现金收付行为，保障资金安全，提高资金使用效率，根据国家有关法律法规和公司实际情况制定。

2. 本制度适用于公司内所有涉及现金收取与支付的业务活动。

二、现金收入管理
1. 公司所有现金收入必须开具正式发票或收据，确保收款行为合法、合规。

2. 现金收入应及时入账，严禁个人滞留或挪用。

3. 收银人员应严格遵守操作规程，确保现金数额的准确性。

4. 大额现金收入应通过银行转账等非现金方式进行，减少现金交易风险。

三、现金支出管理
1. 公司现金支出需有合法有效的原始凭证支持，并经过审批流程。

2. 出纳人员负责现金的支付工作，应严格按照财务制度和预算管理规定执行。

3. 对于固定支出，如工资、奖金等，应设立专项账户，按月定时发放。

4. 严格控制现金支出范围，非必要的现金支付应通过银行转账或其他电子支付方式完成。

四、现金结存管理
1. 每日营业结束后，应对当日现金进行清点，并与系统记录核对一致。

2. 出纳人员应定期对现金进行盘点，确保账实相符。

3. 超出规定额度的现金结存应存入公司指定银行账户，确保资金安全。

五、监督与考核
1. 财务部门负责对现金收支情况进行监督检查，确保制度的执行。

2. 对于违反现金管理制度的行为，将按照公司相关规定进行处理。

3. 定期对现金管理情况进行审计，提升现金管理的透明度和规范性。

六、附则
1. 本制度自发布之日起实施，由财务部门负责解释。

2. 如有与国家法律法规相抵触的地方，以国家法律法规为准。

公司现金收支管理制度

公司现金收支管理制度一、总则为了规范公司的现金收支管理，保障公司资金的安全和有效利用，提高公司的财务管理水平，特制定本制度。

二、收入管理1. 公司的收入主要来源为产品销售、服务收入、投资收益等，所有收入均需经过财务部门核对确认后方可入账。

2. 公司收入应当及时、准确地登记在公司财务系统中。

3. 负责收款的员工应当严格按照公司规定的收款流程进行操作，确保收款的准确性和完整性。

4. 对于现金收入，应当立即存入公司指定的银行账户，不得私自保留或挪用。

三、支出管理1. 公司支出主要包括日常经营支出、员工薪酬、采购支出等，所有支出需经过相关部门审批后方可支付。

2. 公司支出应当合理、合规，符合公司的财务预算和规划。

3. 负责支付的员工应当严格按照公司规定的支付流程进行操作，确保支付的准确性和安全性。

4. 支付方式应当优先选择电子支付，减少现金支付的比例，确保资金安全。

四、现金管理1. 公司应当设立专门的现金管理岗位，负责公司现金的收支管理和监督。

2. 公司现金应当妥善保管，避免损失或被盗。

3. 现金支出应当通过公司制定的报销流程进行，严格审批和备案。

4. 公司应当定期进行现金盘点，确保现金账面和实际现金数额一致。

五、银行账户管理1. 公司应当在正规的银行开立资金账户，用于公司收支活动。

2. 银行账户的使用范围和权限应当明确规定，严格控制账户的资金流动。

3. 银行账户的密码应定期更换，避免被盗用或泄露。

4. 银行账户的资金余额应当随时监控，确保公司的资金安全。

六、财务报告1. 公司应当定期编制财务报告，并及时向公司高管和股东公布。

2. 财务报告应当真实、准确地反映公司的财务状况和经营成果。

3. 公司财务报告应当由内部审计部门或外部审计机构进行审计，确保报告的可靠性和公正性。

七、违规处理1. 对于未按规定操作的员工，公司将给予相应的处罚，包括口头警告、书面警告、停职等处理。

2. 对于故意挪用公司资金的行为，公司将追究相关人员的法律责任，保护公司的利益和资产安全。

公司现金收纳管理制度内容

公司现金收纳管理制度内容一、目的与原则为规范公司现金的收取与支出，确保资金安全，特制定本管理制度。

本制度遵循合法合规、准确及时、责任到人的原则，以确保每一笔现金交易都有迹可循，有据可查。

二、组织结构与职责1. 财务部门负责日常现金的收支管理工作，设立专责人员负责现金的收纳、保管和记账。

2. 审计部门定期对现金收支情况进行审计，确保财务数据的准确无误。

3. 各业务部门在涉及现金交易时，需严格遵守本制度规定，并配合财务、审计部门的相关工作。

三、现金收入管理1. 所有现金收入必须开具正式收据，明确收款项目、金额及收款日期，并由付款方签字确认。

2. 收款人员须当日将现金存入公司指定的银行账户，并及时将收款信息登记入账。

3. 任何情况下不得私自留存或挪用现金收入。

四、现金支出管理1. 所有现金支出必须有相应的审批流程，包括部门负责人审批、财务审核等。

2. 支出款项时，需填写支出单据，列明支出原因、金额及收款方信息。

3. 财务部门在支付现金前，应核对相关单据的真实性和合规性。

五、现金保管与盘点1. 财务部门应设立专门的现金保管区域，并采取必要的安全措施。

2. 现金库存量应根据实际需要合理控制，避免过量积压。

3. 定期进行现金盘点，由财务部门负责人和第三方监督人员共同完成，确保账实相符。

六、异常处理与违规处罚1. 如发现现金短缺或溢余，应立即报告财务部门负责人，并进行调查处理。

2. 对于违反管理制度的行为，根据情节轻重，给予警告、罚款直至解除劳动合同的处罚。

七、附则本制度自发布之日起实施，由财务部门负责解释。

如有与国家法律法规相抵触的地方，以国家法律法规为准。

现金管理办法

现金管理办法一、总则为了加强企业的现金管理，规范现金收支行为，提高资金使用效率，保障企业资金安全，根据国家有关法律法规和企业实际情况，制定本现金管理办法。

本办法适用于企业内部各部门及所属单位的现金管理活动。

二、现金的定义和范围现金是指企业库存的现钞，包括人民币和外币。

现金的范围包括：1、库存的人民币和外币纸币、硬币。

2、存放在企业财务部门的备用金。

3、因业务需要，经批准暂未存入银行的现金。

三、现金的收支管理（一）现金收入管理1、企业的所有现金收入，必须及时、足额存入银行，不得坐支现金。

2、收取现金时，应当当面点清，鉴别真伪，并开具合法有效的收款凭证。

3、销售商品、提供劳务等取得的现金收入，应当按照规定及时入账，严禁私设小金库或账外账。

（二）现金支出管理1、现金支出应当遵循合法、合规、合理的原则，严格按照审批权限和程序办理。

2、支付现金时，应当核对支付凭证的真实性、合法性和完整性，确保支付款项的准确性。

3、日常的小额零星支出，可以使用现金支付；但大额支出应当通过银行转账等方式支付。

四、现金的库存限额管理（一）确定库存现金限额企业应当根据日常现金收支情况，合理确定库存现金限额。

库存现金限额一般为 3-5 天的日常零星开支所需现金量。

（二）限额的调整当企业的业务情况发生变化，需要调整库存现金限额时，应当及时提出申请，经审批后进行调整。

（三）超限额处理如果库存现金超过限额，应当及时存入银行。

严禁以白条抵库、挪用现金等违规行为。

五、现金的保管和盘点（一）现金的保管1、现金应当存放在专用的保险柜中，并妥善保管保险柜的钥匙和密码。

2、保险柜应当放置在安全、防潮、防火的场所。

（二）现金的盘点1、企业应当定期和不定期地对库存现金进行盘点，确保现金账实相符。

2、盘点工作应由专人负责，盘点结果应当形成书面报告，并由相关人员签字确认。

3、对于盘点中发现的现金长款或短款，应当及时查明原因，并按照规定进行处理。

六、现金的监督和检查（一）内部监督企业内部审计部门应当定期对现金管理情况进行审计监督，发现问题及时提出整改意见。

企业现金收支管理办法

企业现金收支管理办法为了规范企业的现金收支管理，确保资金的合理利用和有效管理，制定以下企业现金收支管理办法：一、资金管理责任1. 企业财务部门负责资金的日常收支管理和监管，包括资金流入、支付以及银行账户的开设和管理。

2. 每个部门负责人对本部门的资金使用负有责任，确保合理使用、节约用金。

二、资金预算与申请1. 每年初由财务部门与各部门主管共同制定年度预算，并定期进行审核和调整。

2. 各部门根据业务需求编制资金申请计划，并提前向财务部门提交申请。

三、资金支付管理1. 资金支付应按照预算和计划进行，严禁私自支付或越级支付。

2. 财务部门负责审批支付申请，确保支付事项符合规定和政策，并确保支付流程规范和合法。

四、收款管理1. 财务部门负责编制和分发收款凭证，并及时记录收款情况。

2. 收款应按照制定的流程进行，确保收款金额的准确性，并将款项及时存入指定的银行账户。

五、银行账户管理1. 财务部门负责开设和管理企业的银行账户，确保账户的安全和资金的正常流动。

2. 定期对账户余额进行核对，及时处理账户异常。

六、备用金管理1. 企业可以设立一定额度的备用金，用于应急支出或小额支付。

2. 备用金的申请、使用和报销应按照规定的流程进行，必须提供相应的凭证和报销单据。

七、清算管理1. 每月底财务部门对本月的资金收支进行清算，制作资金收支报表并进行审计。

2. 每年年底进行年度资金收支清算，编制年度财务报表。

八、内部控制与审计1. 建立健全的内部控制制度，确保资金使用的合规性和有效性。

2. 定期进行内部审计，查漏补缺，发现问题及时解决。

以上企业现金收支管理办法用于规范企业的资金管理，确保资金的有效使用和管理。

企业员工应遵守这些规定，并在日常工作中严格按照该办法执行。

如有发现违反规定的行为，应及时报告有关部门进行处理。

公司资金收支及账户管理制度范本(4篇)

公司资金收支及账户管理制度范本一、总则本制度为公司内部管理规范的一部分，旨在规范公司资金收支和账户管理，确保公司资金安全、合规运作。

所有公司员工必须遵守本制度，并承担相应的责任。

二、资金收入管理1. 所有公司的资金收入必须通过公司指定的账户进行收款，不得私自存入个人账户。

2. 收款人必须核对付款方的银行账号和名称是否与公司提供的一致，如有不符，应立即向财务部门报告并暂停收款。

3. 收款人在收到款项后，必须及时向财务部门提交收款记录，并存档备查。

同时，财务部门将核对收款记录并及时进行账务录入。

三、资金支出管理1. 所有公司的资金支出必须通过公司指定的账户进行支付，不得私自从个人账户中支付款项。

2. 支付人必须核对收款方的银行账号和名称是否与公司提供的一致，如有不符，应立即向财务部门报告并暂停支付。

3. 支付人在支付款项后，必须及时向财务部门提交支付记录，并存档备查。

同时，财务部门将核对支付记录并及时进行账务录入。

四、账户管理1. 公司的资金账户必须由财务部门统一开立和管理，并定期进行账户的巡查和核对。

2. 公司员工不得擅自更改账户密码和授权人，如需更改，必须经过财务部门的书面审批并进行记录。

3. 财务部门将定期对账户余额进行监控和预警，确保账户资金的安全和稳定。

4. 所有资金账户的日常与月度对账工作由财务部门负责，确保账户余额与实际情况一致，并及时发现和处理异常情况。

5. 财务部门将定期进行账户的审计工作，确保账户操作的合规性和准确性。

五、异常情况处理1. 如发现资金收支和账户管理中的异常情况，必须立即向财务部门报告，并采取相应的紧急措施进行处理。

2. 对于账户被盗、资金损失等重大异常情况，应立即报案，并协助警方及时采取措施。

3. 财务部门将对异常情况进行调查，并根据调查结果采取相应的纠正措施，并追究相关责任人的责任。

六、违规处理1. 对于违反本制度的行为，将根据公司的纪律处分规定进行处理，包括但不限于警告、停职、降职、开除等。

企业制度：现金收支管理办法 3篇

企业制度：现金收支管理办法 3篇现金收支的日常管理规定包括了哪些内容?以下是我为大家带来的企业制度：现金收支管理办法 3篇，希望能帮助到大家! 企业制度：现金收支管理办法11、现金收入应于当日送存银行，如当日送存银行确有困难，由银行确定送存时间。

2、企业可以在现金使用范围内支付现金或从银行提取现金。

3、企业从银行提取现金时，应当注明具体用途，并由财会部门负责签字盖章后，交开户银行审核后方可支取。

4、企业不得坐支现金。

坐支现金是指企业直接从自己的先进收入中支付现金的做法。

5、因采购地不同、交通不便，生产或市场急需，抢险救灾以及其他特殊情况急需使用现金的，企业应当向开户银行提出申请，由本单位财会部门负责人签字盖章，经开户银行审核批准后方可予以支付。

6、不准用不符合财务制定的凭证顶替库存现金，即不得"白条抵库';不准谎报用途套取现金;不准用银行账户代其他单位和个人存取现金;不准用单位收入的现金以个人名义存储，即不得"公款私存';不准保留账外公款，即不得设置"小金库'等。

7、不准单位之间相互借用现金。

8、其他规定，如实行"钱账分管'等。

银行对于违反以上规定的单位，将按照违规金额的一定比例予以处罚。

开户单位可以在下列范围内使用现金:1.职工工资、津贴;2.个人劳务报酬;3.根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金;4.各种劳保，福利费用以及国家规定的对个人的其他支出;5.向个人收购农副产品和其他物资的价款;6.出差人员必须随身携带的差旅费;7.结算起点以下的零星支出;8.中国人民银行确定需要支付现金的其他支出。

结算起点定为1000元。

结算起点的调整，由中国人民银行确定，报国务院备案。

企业制度：现金收支管理办法2一、"现金收支旬报表'上的收支金额，是指由企业财务部汇入各部门银行账户内的金额，支出金额则仅指各部门的费用。

财务现金收支管理制度

财务现金收支管理制度一、总则为了规范和加强企业的财务管理，提高资金利用效率，保证企业的资金安全和资金流动的顺利进行，特制定本财务现金收支管理制度。

二、管理范围本制度适用于企业所有部门和员工，凡涉及到企业现金的接收、支付、保管、管理等活动，都必须严格按照本制度执行。

三、现金收支管理流程1、资金核算：企业应当对现金收支进行严格的核算和记录，做到资金的来源、去向和用途一目了然。

凡是涉及到现金流动的业务活动，都必须通过系统的核算和登记。

2、资金预算：企业应当根据实际的经营情况，制定合理的资金预算计划，合理安排资金的使用，避免出现现金紧张的情况。

3、资金管理：企业应当建立完善的资金管理制度，对于现金的收支进行严格控制和监督，避免因为资金管理不善而引发的各种财务风险。

4、资金运作：企业应当注重资金的运作效率，合理安排资金的使用时间和金额，做到资金的流动和利用充分有效。

四、现金收支管理规定1、收款规定：企业所有收款流程必须经过相关财务人员审核和记账，确保现金的安全和准确收款。

2、付款规定：企业所有付款必须经过相关管理人员审核和批准，并且按照企业的相关制度和流程进行，不得私自挪用或擅自支付现金。

3、保管规定：企业现金必须由专人进行保管，并定期进行核对和清点，确保现金的安全性。

4、报销规定：企业员工的报销必须符合相关规定和标准，且经过相关审批程序和审核，避免形成虚假报销和浪费现象。

五、现金收支管理责任1、财务部门：负责企业现金的核算和管理工作，做到账目准确、清晰，避免出现漏报、错报等情况。

2、经营部门：负责组织和执行企业的资金使用计划，做到合理规划资金的使用时机和金额。

3、管理人员：负责对企业的现金收支情况进行监督和管理，确保企业现金的安全和正常流动。

4、员工：负责遵守相关的财务制度和规定，不得私自挪用或擅自使用现金。

六、其他事项1、现金收支管理制度的制定和修改必须经过公司领导层审批，并且在全员范围内进行宣传和培训。

单位现金管理办法

单位现金管理办法一、总则1.1 为了加强单位现金管理，规范现金收支行为，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国现金管理暂行条例》及相关法律法规，结合我单位实际情况，特制定本办法。

1.2 本办法适用于我单位所有涉及现金收支的业务活动。

二、现金收支管理2.1 现金收入管理（1）所有现金收入必须及时入账，严禁坐支、私设小金库等行为。

（2）现金收入应开具正规发票或收据，确保收入合法合规。

（3）收入现金应每日进行清点，与账务核对，确保账款相符。

2.2 现金支出管理（1）严格按预算和审批程序进行现金支出，无预算或超预算的支出不得支付。

（2）现金支出应具备合法合规的原始凭证，严禁虚列支出、套取现金等行为。

（3）大额现金支出应采用转账支付，确需使用现金支付的，需经单位负责人审批。

三、现金保管与使用3.1 现金保管（1）设立专门的现金保管人员，负责现金的保管、清点、交接等工作。

（2）现金保管人员应具备良好的职业道德和业务素质，严禁挪用、侵占现金。

（3）加强现金保管设施的建设，确保现金安全。

3.2 现金使用（1）现金使用应遵循合理、必要的原则，严禁用于不正当用途。

（2）加强现金使用的审批管理，严禁越权审批、滥用职权。

（3）严格执行现金支出报销制度，确保报销合法合规。

四、现金盘点与对账4.1 定期进行现金盘点，确保现金账面余额与实际库存相符。

4.2 加强与财务部门的对账工作，定期核对现金收支情况，确保账务准确。

4.3 对现金盘点和对账中发现的问题，应及时查明原因，制定整改措施，并追究相关责任。

五、监督检查与责任追究5.1 建立健全现金管理监督检查制度，加强对现金收支、保管、使用等环节的监督。

5.2 对违反本办法规定的行为，依法依规追究相关责任人的责任。

5.3 定期对现金管理情况进行内部审计，确保现金管理制度的执行。

六、附则6.1 本办法自发布之日起实施。

6.2 本办法解释权归我单位财务部门。

6.3 如有与本办法相抵触的规定，以本办法为准。

现金收支管理制度三篇

现金收支管理制度三篇篇一：现金收支管理制度一、现金收入管理制度1．各经营部门的经营收入，必须当天交公司财务；公司当天收入要当天存入保险柜或尽早进银行（最迟不得超过三天），任何部门或个人不得挪用营业收入款；2、经营收入必须坚持制单（票）、收款、缴款相分离，并相互制约的原则，不得单独经手；3、小卖部售货员当天出售的商品，必须填写商品零售登记台帐；领取商品出售，填写领料单，并注明零售单价，月底填报零售报表；当天营业收入缴款以零售台帐为据。

二、经费支出管理制度（一）对于发给员工的工资、津贴、补贴、福利补助等必须根据实有人数和实发金额，取得本人签收的凭证列为经费支出，不得以编制定额、预算计划数字列支；（二）购入山庄办公用品和材料，直接列为经费支出，但单位较大，数量大宗的应通过库存材料核算；（三）拨给的补助费、周转金应按实际拨补数，以批准的预算和银行支付凭证列为经费支出；（四）拨给所属部门的经费，应按批准的报销数列为经费开支；（五）拨给的各项补助款和无偿慈善投资，应依据受补助和受支援单位开来的收据准确性列为经费支出；（六）员工福利费按照规定标准计算提存，直接列入经费支出，并同时将提存从经费存款户转入其他存款户，以后开支时，在其他存款中支付；（七）购入的固定资产，经验收后列为经费支出，同时废固定资产和固定资金科目；（八）其他各项费用，均以实际报销的数定列为经费支出。

（1）持单据人在交票据时就进行台帐登记，登记后的票据交接收人。

（2）接收人根据台帐登记簿上的数量、金额等进行票据核查，核查后签字确认。

（3）确认后的票据由接收人交财务，并由财务部门审核后开据发票。

接收人将财务开据的发票交持单据人并签字确认。

篇二：现金收支管理制度第一条为加强公司的现金管理工作，根据国家及上级有关规定，结合我公司实际，特制定本制度。

第二条收人金额是指由财务部汇入各单位银行账户内的金额，支出金额则仅指各单位的费用。

各单位应支付的一切费用，包括可控制费用与不可控制费用，均应自财务部汇入之金额中支付。