风险识别与风险分析课件(PPT 92张)

主体必须具备请合适的人做合适的事、并正确评估 结果的能力。
1、风险主体自己识别风险。 2、风险主体委托风险管理中介机构识别风险。 3、风险主体与风险管理中介联合进行风险识别。
三 、风险识别的基本思路
的是找出风险标准（评价风险重要性的依据），而 与风险标准对应的风险指标往往就是风险管理对象。 比如巴塞尔协议（法律环境）要求银行资本充足率 不能低于8%，这里资本充足率8%是一个风险标 准，而其中资本充足率就成为我们必须管理的风险 指标。
二 谁来识别风险？
风险管理是风险主体的事，事可以请人做，但风险
投机风险：主要是价格风险，当风险事件发生时，一些 风险主体直接获益，另一些风险主体直接受损。投机风 险的风险事件包括：商品价格波动、利率波动、汇率波 动等。
财产风险、人身风险、责任风险
这是另一种常用分类。 财产风险：财产价值增减的不确定性。 人身风险：分为生命风险和健康风险。前者是寿命 的不确定性，后者是健康状态的不确定性。 责任风险：社会经济体因职业或合同，对其他经济 体负有财产或人生责任大小的不确定性。
三、企业风险和家庭风险
就生活和工作而言，绝大多数人更关心企业风 险和家庭风险。 1、企业风险 企业的纯粹风险包括： ①财产损失风险： 由物理损害、被盗、政府征收而导致的公司财产 损失的风险。 ②法律责任风险 给供应商、客户、股东、其他团体带来的人身伤 害或财产损失而必须承担法律责任的风险。
③员工伤害险 对雇员造成人身伤害而引起的赔偿风险。 ④员工福利风险 由于雇员死、残、病而引起、依雇员福利计划需要 支付费用的风险。
⑤信用风险 当企业作为债权人（如赊销、借出资金等）时，债 务人有可能不按约定履行或不履行偿债义务；当企 业作为债务人时，也可能不能按约定履行或不履行 偿债义务。两种情况都会给公司带来额外损失（有 些教材将信用风险另列为一类，也有其独特的角 度）。
企业的投机风险则包括：
商品价格风险（买价、卖价） 利率风险 汇率风险
自然风险、社会风险、经济风险、政治风 险
这是从风险源考虑问题。
自然风险：指自然不可抗力，如地震、海啸、
风雨雷电等，带来的我们关心的数量指标的不 确定性。 社会风险：指社会中非特定个人的反常行为或 不可预料的团体行为，如盗、抢、暴动、罢工 等，带来的我们关心的数量指标的不确定性。
（要注意，这里的社会风险与自然风险等对应----社会 是风险源。在本书第三章中，我们有社会风险的特定概 念，与特定概念的个人风险对应----社会是风险主 体）。
通事故导致的经济损失这个风险，其风险事件包括 汽车追尾、侧翻、迎面碰撞等交通事故，我们就说 ，汽车车主有汽车追尾风险、侧翻风险、迎面碰撞 风险等。
按风险源划分风险
风险可以根据风险源划分，如汽车车主关心的交通
事故导致的经济损失这个风险，其风险源包括驾驶 员驾驶技术、汽车机械保养状况、路况等，我们就 说，汽车车主面临驾驶员驾驶技术风险、汽车机械 保养状况风险、路况风险等。
根据风险源划分
按风险主体划分风险
风险主体划分为企业风险、家庭风险、社会风险。
例如风险是关于企业经济状态的，则风险是企业风 险，风险指标有净资产收益率、原材料成本等；如 风险是关于家庭经济状况的，则风险是家庭风险， 风险指标有家庭财产总值、家庭年收入水平等。
按风险事件划分风险
风险可以根据风险事件划分，如汽车车主关心的交
一 、风险识别的基础(起点)
风险识别有两项前期工作，它们是： 全面了解风险主体的活动内容 比如要进行企业风险识别，就要全面了解企业生产 经营过程。 了解风险主体的活动环境 比如要进行企业风险识别，就要了解企业生产经 营环境，包括政治、经济、文化、法律、自然环境。
这两项工作有时我们也叫建立风险管理环境。其目
经济风险：则是风险主体的经济活动和经济环境因
素，带来的我们关心的数量指标的不确定性。 政治风险：因种族、宗教、战争、国家间冲突、叛 乱等，带来的我们关心的数量指标的不确定性。
静态风险、动态风险
还有一种分类。 动态风险：如果宏观经济环境的变化会导致我 们关心的风险指标的取值发生变化，那么这种 由于宏观经济环境的不确定性导致的风险指标 取值的不确定性是动态风险。 静态风险：如果在宏观经济环境不变的情况下， 风险指标还是具有不确定性，则这种不确定性 是静态风险。
2、家庭风险
收入风险：收入----失业、伤残、死亡、衰老都会


影响收入水平。 医疗费用风险 长寿风险 责任风险：源自汽车与住房 实物资产与负债风险：源自汽车与住房 金融资产与负债风险：源自股票和债券
第二节 风险识别
风险识别的定义 风险识别指发现、认出及描述风险的过程。 包括 风险源识别 风险事件及其原因识别 风险后果识别
保险三要素
在保险学上，一般提保险三要素： 风险因素（风险源） 风险事故 风险损失。 不过作者认为分四要素似乎更贴切。 四要素具有因果关系,所以,四要素的地位具有 相对性,在某些分析中,某要素是结果,在另一类 分析中,它可能是风险事件原因或风险源。
Biblioteka Baidu 、风险分类
根据风险主体划分
根据风险事件划分
需要注意的是，当按风险源、风险事件划分风险时
，我们实际上可以将表示风险源状态、风险事件状 态的某些数量指标当成风险管理对象。
人为风险和非人为风险
我们有时也将风险分为人为风险与非人为风险。这
实际上是简单地将风险因素分为人为因素和非人为 因素。
纯粹风险、投机风险
这是常用分类之一。
纯粹风险：当风险事件发生（或不发生）时，其后果是 人类财富的损失，只是损失的大小不同而已。无人能直 接从风险事件中获益。


第一节 风险要素与风险分类
一、风险要素 1、后果：风险指标取得的特定的值。 2、风险事件：导致风险指标取得特定水平的事件。 3、风险事件原因：直接导致风险事件发生的特定行为、 条件或境况。 4、风险源：这样的因素，他们单独或结合在一起，具有 引发风险事件的内在潜能。风险源可能是有形的或无 形的。