甲方审计项目管理规定

合集下载

甲方_工程项目管理办法

第一章总则第一条为了加强工程项目的内部控制，确保工程项目的顺利进行，提高投资效益，根据国家相关法律法规及行业规范，结合本公司的实际情况，特制定本办法。

第二条本办法适用于甲方负责的各类工程项目，包括新建、改建、扩建、维修、改造等工程项目。

第三条甲方工程项目管理应遵循以下原则：（一）依法依规：严格按照国家法律法规和行业标准进行项目管理。

（二）科学合理：合理规划、设计、施工、验收等环节，确保工程质量、进度、投资效益。

（三）协同合作：加强各部门之间的沟通与协作，形成项目管理合力。

（四）质量控制：以质量为核心，确保工程质量达到预期目标。

第二章职责与分工第四条甲方工程项目管理实行项目经理负责制，项目经理为工程项目管理的第一责任人。

第五条项目经理的主要职责：（一）组织编制工程项目管理方案，并组织实施。

（二）负责项目团队的建设和管理。

（三）协调各部门、各参建单位之间的工作。

（四）监督工程质量、进度、投资等关键环节。

（五）组织项目验收，确保工程质量达到预期目标。

第六条各部门职责：（一）工程部：负责工程项目的规划、设计、施工、验收等环节的组织实施。

（二）财务部：负责工程项目的资金管理，确保资金使用合规、合理。

（三）合同部：负责工程项目的合同管理，确保合同条款的履行。

（四）审计部：负责工程项目的审计工作，确保工程质量、进度、投资等关键环节的合规性。

第三章工程项目管理流程第七条工程项目管理流程如下：（一）项目立项：根据公司发展战略和市场需求，提出项目立项申请，经审批后启动项目。

（二）规划设计：组织编制项目设计方案，进行招投标，确定设计单位。

（三）施工组织：组织施工单位的招投标，确定施工单位，签订施工合同。

（四）施工管理：监督施工单位按合同要求进行施工，确保工程质量、进度、投资等关键环节。

（五）竣工验收：组织项目验收，确保工程质量达到预期目标。

（六）项目结算：组织项目结算，确保项目投资效益。

第四章质量管理第八条甲方工程项目质量管理应遵循以下原则：（一）全过程质量控制：从项目立项到项目验收，全程监控工程质量。

甲方工程项目管理制度范本

第一章总则第一条为了规范甲方工程项目管理，提高工程质量、进度和投资效益，确保工程安全、环保、文明施工，特制定本制度。

第二条本制度适用于甲方参与管理的各类工程项目。

第三条甲方工程项目管理应遵循以下原则：（一）依法依规：严格执行国家有关法律法规、行业标准、地方规定和公司规章制度。

（二）质量第一：把工程质量放在首位，确保工程安全、环保、文明施工。

（三）进度控制：合理制定工程进度计划，确保工程按时完成。

（四）投资控制：合理控制工程投资，提高资金使用效益。

（五）合同管理：依法签订合同，明确双方权利义务，确保合同执行。

第二章组织机构与职责第四条甲方设立工程项目管理部，负责工程项目管理的全面工作。

第五条工程项目管理部的主要职责：（一）制定工程项目管理制度，并组织实施。

（二）组织工程招标、投标、评标工作。

（三）监督工程进度、质量和投资控制。

（四）协调解决工程建设中的问题。

（五）组织工程验收、交付使用。

第六条甲方其他部门应按照职责分工，积极配合工程项目管理部的工作。

第三章工程项目管理流程第七条工程项目管理流程包括以下环节：（一）工程前期：工程立项、可行性研究、设计、招投标等。

（二）施工阶段：施工准备、施工、监理、验收等。

（三）工程后期：交付使用、保修等。

第八条工程前期管理：（一）工程立项：根据国家产业政策、市场需求和公司发展战略，提出工程立项申请。

（二）可行性研究：对工程项目的经济效益、社会效益和环境效益进行评估。

（三）设计：组织设计单位进行工程设计，确保设计质量。

（四）招投标：依法组织工程招标、投标、评标工作，选择合适的施工单位。

第九条施工阶段管理：（一）施工准备：组织施工单位进行施工准备，确保施工条件满足要求。

（二）施工：监督施工单位按照设计文件、施工规范和合同要求进行施工。

（三）监理：委托监理单位对施工过程进行全程监理，确保工程质量。

（四）验收：组织工程验收，确保工程质量、进度和投资效益。

第十条工程后期管理：（一）交付使用：组织工程交付使用，确保工程安全、环保、文明施工。

施工项目结算审计管理办法

施工项目结算审计管理办法第一章总则第一条为加强对****有限公司施工项目的结算审计，促进****路桥施工项目的规范管理，明确结算审计工作分工，加强结算审计的过程控制，确保结算审计的准确性、及时性，为工程款的回收与支付提供有效依据，结合公司实际，制定本办法。

第二条本办法所称施工项目，是指以****有限公司施工和以****有限公司施工为主的建设项目。

主要包括：全部由****路桥施工的；由****路桥施工比例超过50%，或者施工比例在50%以下，但****路桥拥有实际控制权的。

第三条本办法所称结算，是指施工项目的竣工结算和对分包队伍的劳务分包结算、施工结算、材料结算、机械租赁结算、运输结算等。

第四条竣工工程结算指施工企业按照合同约定的内容全部完成所承包的工程，经验收质量合格之后，按照合同文件、招投标文件、图纸、来往函件等资料，编制的工程项目竣工结算，是工程款回收的依据。

第五条工程分包指施工单位将其承包的工程的部分作业内容发包给分包单位完成的活动，分包结算书是支付分包方工程价款的依据。

第六条对于同一个施工单位所辖的同一个分包单位累计分包结算金额超过50万以上的，在分包结算未审计完成前，应预留不低于提报结算值30%的工程款。

第七条各施工管理单位是结算书的责任部门，工程管理部、财务部是结算书的审计监督部门。

第八条审计监督部门实施项目审计，遇有专业力量不足或相关专业知识局限等情况时，可以聘请外部人员参加审计项目或者提供技术支持、专业咨询、专业鉴定。

第九条各施工管理单位及审计监督部门应当重视和加强结算制作与审计队伍建设，积极引进符合条件的结算制作和审计相关专业人才，培养结算制作和审计业务骨干人才和领军人才，改善结算制作和审计队伍的专业结构，逐步提高结算制作和审计人员的整体素质，使结算制作和审计人员具备与结算工作相适应的专业知识、业务能力和实践经验，为结算工作发展提供人才保障。

第十条结算制作单位与审计部门应加强对结算人员的职业道德和廉政纪律教育，针对结算工作容易出现廉政风险的环节，加强内部控制，强化管理，确保严格执行结算纪律，维护结算相关部门的良好形象。

工程项目合同审计条款范本

工程项目合同审计条款范本一、合同主体资格审核1. 甲方（业主）应提供营业执照、资质证书等相关法律文件，证明其具有签订合同的主体资格。

2. 乙方（承包商）应提供公司注册证明、施工资质等级证书等，证实其具备相应的工程施工能力。

二、工程范围与标准1. 合同应明确工程项目的具体范围，包括工程名称、地点、规模、技术要求等。

2. 双方应共同确认并遵守国家及行业的相关建设标准和规范。

三、价格条款与支付方式1. 合同应详细列明工程的总价款、计价方式、预付款比例、进度款支付条件等。

2. 双方应约定明确的支付时间表和违约责任，确保资金流的合理安排。

四、工期与进度管理1. 确定合理的开工日期和竣工日期，并对关键节点的完成时间做出规定。

2. 制定详细的进度计划表，对可能影响工期的因素进行分析和预防。

五、质量要求与验收标准1. 明确工程质量的标准和要求，以及不合格工程的处理办法。

2. 设定严格的工程验收程序，确保工程质量符合合同约定。

六、变更与索赔处理1. 对于工程变更，应明确变更的程序、审批权限和变更后的价格调整机制。

2. 规定索赔的条件、程序和时效，确保合理权益的保护。

七、违约责任与争议解决1. 明确违约责任的承担方式和违约金的计算方法。

2. 确定争议解决的方式，如协商、调解、仲裁或诉讼等。

八、保险与担保1. 规定保险的种类、保额和责任期限，确保工程风险得到合理分担。

2. 如有需要，明确担保的形式和担保人的责任。

九、附加条款1. 根据工程特点和实际需要，可以增加特殊条款，如环境保护、安全生产等。

2. 所有附加条款应与主合同内容保持一致，不得有冲突。

十、合同生效与终止1. 明确合同的生效条件，如双方签字盖章、获得相关部门批准等。

2. 规定合同终止的条件和程序，包括工程完工、合同解除等情况。

工程合同关于审计的约定

工程合同关于审计的约定一、审计目的与范围为确保工程项目执行的合规性、效率及质量，甲乙双方同意依据本合同约定对工程实施过程中的财务记录、成本控制、进度管理、质量控制等方面进行审计。

审计的范围包括但不限于项目启动至竣工验收的所有阶段，以及相关的供应链管理和子承包商活动。

二、审计机构与人员1. 审计工作应由具备相应资质的专业第三方审计机构负责执行。

该机构应独立于甲乙双方，并对其提供的审计结果承担法律责任。

2. 审计团队由经验丰富的专业人员组成，应保证其独立性和客观性，确保审计结果的公正性。

三、审计时间与周期审计工作应遵循以下时间安排：1. 初步审计：项目开工后三个月内进行，以确认初始成本和进度计划的准确性。

2. 阶段性审计：根据项目进度安排，至少每半年进行一次，重点检查成本控制和进度管理。

3. 最终审计：项目完工后进行，以确保所有费用的正确性和项目的完整性。

四、审计流程与报告1. 审计机构应提前通知甲方和乙方审计的具体时间安排和要求。

2. 审计期间，甲乙双方应提供必要的文件资料和协助，确保审计工作的顺利进行。

3. 审计结束后，审计机构应及时提交书面审计报告，指出发现的问题、提出改进建议，并提供相应的执行方案。

五、责任与义务1. 如审计结果显示存在违反合同规定的行为，相关方应承担违约责任，并采取必要措施纠正问题。

2. 甲乙双方应尊重并采纳审计机构的建议，共同努力提高项目管理的效率和质量。

六、争议解决就审计过程或结果产生的任何争议，甲乙双方应首先通过协商解决。

若协商不成，可依法提交仲裁机构或法院处理。

七、其他事项本合同关于审计的条款若有未尽事宜，甲乙双方可根据实际情况补充完善。

补充协议一旦签署，即成为本合同不可分割的一部分。

通过明确审计的目的、范围、机构、时间、流程以及各方的责任与义务，上述工程合同审计条款的约定范本为工程项目提供了一个透明、高效的审计框架，有助于确保项目的成功完成。

工程项目审计工作制度

工程项目审计工作制度第一章总则第一条为进一步加强工程项目的审计监督，完善和规范工程审计制度，提高审计工作质量，防范审计风险，实现工程审计工作的规范化、制度化，促进建设单位及有关部门加强对建设项目和建设资金的管理，达到维护公司合法权益、防止效益流失的目的，特制定本制度。

第二条本制度适用于集团公司本部投资≥10万元、各公司投资≥500万元工程项目审计,包括集团公司本部、各级企业（含控股子公司）、各项目部所有新建、在建、改（扩）建项目，包括固定资产投资项目、技改项目等。

第三条工程项目审计，是指从工程项目投资经济活动开始至竣工决算编报之前，对工程项目资金来源及使用情况、招标投标情况、工程建设成本及其他财务收支情况、概算（预算）调整情况，以及各种合同执行情况等进行的审计监督。

第四条集团公司各工程项目建设单位归口管理部门须与督审委项目审计部携手把关维护企业的合法权益。

项目审计部须对工程项目开工建设前、建设期到竣工各阶段的全过程及重要事项进行审计，从工程招投标、签订工程各类合同、工程预决算、工程期中审计等各个方面进行审计。

工程项目建设单位各管理部门须配合项目审计部做好工程项目审计工作。

第五条审计人员须具备履行职责所需的专业知识和相关经验，树立高度主人翁责任感和敬业精神，不循私情、严格把关、依法审计、忠于职守。

第二章一般规定第六条审计主要依据有：1.《中华人民共和国审计法》；2. 国家审计署《关于内部审计工作的规定》；3. 国家、工程所在地有关法律、法规、政策、规定；4.工程项目立项文件、初步设计、概算（预算）及招标投标有关文件、工程承包及设备器材采购合同、协议等。

第三章内容及要求第七条工程项目审计内容包括：(一)项目审批手续审计；(二)工程招投标审计；(三)合同审计；(四)工程期中审计；(五)竣工资料审计；(六)工程决算审计。

第八条项目审批手续审计。

审查开工前各项审批手续(包括可研评估报告、初步设计、立项批复文件、设计文件、投资计划、概算批复文件和借贷协议文件等)是否完备、合法，项目是否由上级主管部门批准，是否纳入固定资产投资计划或其他投资计划，自筹资金来源有无违反政策等；对项目前期工作(包括资金筹措、勘测、可研、初设、方案优化等)做出评价。

甲方的工程审计工作流程

甲方的工程审计工作流程一、引言工程审计是甲方在工程项目进行过程中，为了保证工程质量、安全和合规性而进行的重要环节。

本文将详细介绍甲方的工程审计工作流程，以确保工程项目的顺利进行。

二、前期准备1.明确审计目标：甲方在工程项目开始前，需要明确审计的目标和范围，确定审计的重点和关注点。

2.编制审计计划：甲方制定审计计划，明确审计的时间、地点、人员等资源的安排，确保审计工作能够顺利进行。

3.收集项目资料：甲方需要收集相关的工程项目资料，包括设计文件、施工方案、合同文件等，以便进行审计。

三、实施审计1.现场勘查：甲方的审计人员对工程项目现场进行勘查，了解工程进展情况，检查施工质量和安全措施的执行情况。

2.文件审查：甲方的审计人员对收集到的工程项目资料进行审查，核对设计文件、施工方案等是否符合相关法规和标准，是否存在漏洞和风险。

3.数据分析：甲方的审计人员对工程项目的相关数据进行分析，评估工程进展情况、成本控制和风险管理等方面的情况。

4.问题发现：甲方的审计人员会根据勘查和审查的结果，发现存在的问题和不合规的情况，并及时进行记录和报告。

5.问题解决：甲方与工程项目相关方一起，制定解决问题的措施和计划，并跟踪问题的处理情况，确保问题得到解决。

四、报告和总结1.编制审计报告：甲方的审计人员根据审计的结果，编制审计报告，详细记录审计过程、发现的问题和建议的解决方案。

2.汇报和沟通：甲方的审计人员将审计报告提交给相关方，与相关方进行沟通和交流，解释审计结果和建议，并协商解决方案。

3.总结和反思：甲方对工程审计的整个过程进行总结和反思，总结经验教训，改进工作流程和方法，提高审计的效率和质量。

五、结论甲方的工程审计工作流程包括前期准备、实施审计、报告和总结等环节，通过严格按照工作流程进行审计，可以有效保障工程项目的质量和安全，确保工程项目的顺利进行。

甲方将持续改进工程审计工作流程，提高审计的效果和价值。

工程项目的审计制度

工程项目的审计制度一、总则为规范工程项目审计活动，确保工程项目的合规性、有效性和经济性，制订本审计制度，依据相关法律法规和规范性文件，对工程项目实施审计。

二、审计机构和审计人员1. 审计机构由公司审计部门或者专业审计机构担任，具备相应的审计资质和经验。

2. 审计人员应当具备相关专业知识和审计经验，经过相关培训和资格认证。

三、审计范围和对象1. 审计范围包括工程项目的投资、建设、运营阶段，审计对象包括工程项目承担单位、相关承包商、监理单位和其他涉及方。

2. 审计重点包括预算编制、资金使用、合同执行、工程实施等环节。

四、审计目标和内容1. 审计目标是评价工程项目的风险控制、资金利用、效益实现等方面，提出合理建议和改进建议。

2. 审计内容包括但不限于资金使用情况、成本控制、合同履行情况、工程进度、质量安全等方面的审计。

五、审计程序和方法1. 制定审计计划，明确审计目标、范围、内容、方法和时限等。

2. 调查取证，收集相关资料和证据，进行审计分析和比对。

3. 开展现场核查，实地检查工程项目实施情况。

4. 制定审计报告，提出审计意见和建议，形成审计报告，并提交相关部门。

六、审计执行和监督1. 审计由审计机构负责进行，审计人员严格执行审计程序和方法。

2. 审计过程由审计机构负责监督，确保审计活动的独立和客观性。

七、审计结果和整改1. 审计结果由审计机构出具审计报告，提出审计意见和建议。

2. 相关部门和单位应当根据审计报告的意见和建议，及时采取整改措施，提高工程项目管理水平和效益。

八、保密和保障1. 审计活动应当保密，不得泄露审计机构的商业秘密和个人隐私。

2. 对参与审计的人员和相关实物资料应当加以保护，确保审计信息安全。

以上就是工程项目的审计制度，希望能够有效保障工程项目的合规性和效益实现。

工程建设项目审计管理办法.doc

工程建设项目审计管理办法第一章总则第一条为了加强对公司工程建设项目的审计监督，规范审计程序，提高审计工作质量，根据****《审计工作制度》的规定，结合公司工程项目建设的具体情况，制订本办法。

第二条工程建设项目审计，是指对公司工程建设项目造价进行的审计监督。

第三条工程建设项目审计的目的，在于促进工程建设单位加强项目管理，降低工程成本，提高投资效益。

第四条工程建设项目造价管理，应区别情况，按照下列原则进行：（一）属于以招投标形式实现的一次性包死的分步、分项工程，财务依据工程承包合同及审计监察办公室出具的结算审核意见书进行结算；如有变更，仅对合同变更部分进行结算审计，对合同变更部分按照审计确认价款进行结算。

（二）除上述情况以外的其他工程，以社会审计机构出具的工程审计报告中审定的工程造价进行结算，实行“先审计，后结算”的原则。

第二章审计范围和审计依据第五条工程建设项目审计范围，包括公司投资的所有资本性支出项目及各单位的技改、维修工程项目，包括和林生产基地及外埠工程，无论采取何种承建形式、金额大小，均应进行审计监督。

第六条为明确职责划分，提高工作效率，节约费用，做如下规定：（一）单独交付使用的项目预算在50万元以上的，由建设单位第一负责人及工程项目负责人签字同意送审，经工程服务中心初审后，向审计监察办公室提出审计申请。

（二）单独交付使用的项目预算在50万元以下的，由建设单位第一负责人及工程项目负责人签字同意送审后，委托当地社会审计机构进行审计。

出具工程审计报告初稿后报审计监察办公室，由审计监察办公室委托集团公司聘请的社会审计机构进行复审并出具复审意见书后，方可正式出具工程审计报告，经审计监察办公室备案后生效，并据此进行工程结算。

（三）各建设单位委托当地社会审计机构进行审计所支付的工程审计费按照不超过核减金额的10％或者按照不超过送审金额的1％，以二者孰低的原则计算，由建设单位和施工单位各承担50％。

（四）审计监察办公室委托集团公司聘请的社会审计机构进行复审所支付的审计费按照每份报告500-800元计算，由各建设单位承担。

合肥市人民政府关于印发合肥市市级政府投资建设项目审计管理办法的通知-合政〔2016〕189号

合肥市人民政府关于印发合肥市市级政府投资建设项目审计管理办法的通知正文：----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------合肥市人民政府关于印发合肥市市级政府投资建设项目审计管理办法的通知合政〔2016〕189号各县（市）、区人民政府，市政府各部门，各直属机构：《合肥市市级政府投资建设项目审计管理办法》已经市政府同意，现印发给你们，请认真贯彻执行。

2016年12月30日合肥市市级政府投资建设项目审计管理办法第一章总则第一条为加强市级政府投资建设项目审计管理，规范投资行为，提高投资效益，根据《中华人民共和国审计法》、《安徽省政府投资建设项目审计监督办法》（省政府令第225号）、《合肥市人民政府关于加强审计工作的意见》（合政〔2015〕213号）等规定，结合我市政府投资建设实际，制定本办法。

第二条本办法适用于本市市级政府投资建设项目审计管理。

本办法所称市级政府投资建设项目，包括下列基本建设项目和技术改造项目：（一）财政预算资金、政府专项建设资金（基金）、政府债务资金以及其他财政性资金占概算总投资比例50%以上的建设项目，或者不足50%但政府拥有控制权的建设项目；政府与社会资本以合作等方式建设的其他工程项目。

（二）法律、法规、规章和县级以上人民政府规定的其他政府投资建设项目。

第三条市审计部门依法对市级政府投资建设项目独立组织实施审计监督。

市级政府投资建设项目法人单位及其授权或委托进行建设管理的单位为被审计单位；与项目直接相关的设计、施工、监理、供货、检测、咨询服务等单位的工程管理及财务收支活动，应当接受市审计部门的审计监督。

第四条市审计部门实施审计时，可以委托有资质的社会中介机构或聘请相关专业人员参与审计，市审计部门应当对审计结果的真实性、合法性负责。

分包工程审计管理制度---项目

文件编码:分包工程审计管理制度目录1目的 (2)2范围 (2)3职责 (2)4过程描述 (3)5相关文件 (3)6记录 (4)1目的为加强分包工程管理，强化分包工程审计监督,防范经营风险,维护公司利益，制定本管理制度。

2范围2.1本制度所称的分包工程是指公司承担工程项目中按总承包合同约定的可分包的工程项目。

2.2本制度适用于公司总部及项目部对外分包的工程价款结算审计。

3职责3.1审计人员应依法审计，坚持原则、实事求是、不徇私情，按照公司分包工程管理办法严格把关.各项目部(部门）应积极支持审计部门的工作。

3.2凡违反本办法，弄虚作假，提供伪造虚假证据，给公司造成经济损失的责任人，公司将视情节轻重分别给予其党纪、政纪处分；触犯刑律的，移交司法机关处理. 3.3审计人员滥用职权，弄虚作假,徇私舞弊，玩忽职守，给公司造成重大损失的，依据有关规定给予相应处分。

审计人员坚持原则、认真负责、挽回经济损失的，应给予奖励。

4过程描述4.1公司及项目部对外发包的工程项目,都必须按本制度进行分包工程的事前审计.未经审计签证的工程承包合同及工程结算,财务部门不得办理付款，物资部门不得办理领料等事宜.4。

2分包工程结算审计属常规审计，不下达审计通知书.4。

3分包工程审计方法:采取送达审计、就地审计、电子邮件、BPS自动化处理流转审计等方式。

4。

4实行集中审计,坚持“先审计后付款”的原则，由项目部根据实际情况确定审计时间和时间间隔，报纪监审工作部,纪监审工作部根据项目部所报计划，组织有关人员前往就地审计。

4。

5根据公司安排，随时进行分包工程的期中审计.4。

6纪监审工作部因故不能按时前往或者项目部按照合同急需付款的，可以采取以下审计方法：4.6.1结算资料项目部利用OA系统电子邮件发送至纪监审工作部工程审计人员，审计完毕后,签署审计意见转发至项目经理、财务办理付款手续，审计人员下期到项目部就地审计时，补办正式分包工程审计定案表.4.6。

项目跟踪审计服务合同

项目跟踪审计服务合同甲方（委托方）：___________________乙方（服务方）：___________________根据《中华人民共和国合同法》及相关法律法规的规定，甲乙双方本着诚实、守信、公平的原则，就甲方委托乙方进行项目跟踪审计服务达成如下协议：一、合同背景及目的甲方为加强项目管理，提高资金使用效率，保障项目顺利进行，特委托乙方提供项目跟踪审计服务。

乙方愿意接受甲方的委托，提供专业、严谨、高效的审计服务。

二、服务范围与内容1. 乙方负责对甲方指定的项目进行跟踪审计，包括但不限于项目预算、进度、成本、质量等方面的审计。

2. 乙方应定期对项目进行审计，并提供审计报告，报告内容包括审计发现、建议和改进措施等。

3. 乙方应根据甲方需求，参与项目会议，协助甲方解决项目过程中出现的问题。

4. 乙方应保守甲方的商业秘密，不得泄露与项目相关的任何信息。

三、服务期限与方式1. 本合同服务期限为_____年/月，自____年___月___日至____年___月___日。

2. 乙方应采取现场跟踪与远程协助相结合的方式，确保审计服务的及时性和准确性。

四、费用及支付方式1. 甲方应支付乙方跟踪审计服务费，总金额为人民币______元（大写：______元整）。

2. 支付方式：甲方应于合同签订后___日内支付乙方___%的服务费，剩余部分在服务结束后的___日内付清。

3. 乙方应在收到款项后提供合法的发票。

五、双方权利义务1. 甲方有权要求乙方按照合同约定提供跟踪审计服务。

2. 甲方有义务按照约定支付服务费用。

3. 乙方有权获得约定的服务费用。

4. 乙方有义务按照合同约定提供专业服务，保守甲方的商业秘密。

5. 乙方应确保服务的真实性、合法性，如因乙方服务不当给甲方造成损失，乙方应承担相应的法律责任。

六、违约责任1. 如甲方未按约定支付服务费用，乙方有权终止服务，并追究甲方的违约责任。

2. 如乙方提供的服务不符合合同约定，甲方有权要求乙方承担违约责任，并支付因此造成的损失。

工程建设项目管理制度甲方

工程建设项目管理制度甲方第一章总则第一条为了加强工程建设项目管理，提高工程质量，保障工程安全，保证工程按时、按质、按量完成，根据相关法律法规，制定本制度。

第二条本制度适用于甲方与承包商合作进行的工程建设项目，其中甲方为责任方。

第三条甲方应当依法依规管理和监督工程建设项目，落实项目管理责任，加强组织领导，建立健全管理制度，提高管理水平和效率。

第四条甲方应当建立工程建设项目管理团队，明确各成员的职责和权限，完善信息化管理系统，确保项目信息畅通和及时反馈。

第五条甲方应当遵守国家相关法律法规和政策，制定具体的工程建设项目管理规章制度，确保项目按照法律规定进行管理和实施。

第二章组织管理第六条甲方应当建立项目管理委员会，负责制定项目管理规划、计划和方案，指导项目实施，落实工程建设项目的管理工作。

第七条项目管理委员会主要由甲方负责人、相关部门负责人和项目管理团队成员组成，其中由甲方负责人担任主任。

第八条项目管理委员会应当制定项目管理制度、工程建设项目投资计划和实施方案，监督和检查工程质量，审查和批准工程结算，确保工程建设项目的顺利进行。

第九条项目管理委员会应当每季度召开会议，汇报工程进度、质量、安全情况，及时协调解决项目管理中的问题和困难，保证工程顺利完成。

第十条项目管理委员会应当及时发现和解决工程中出现的问题，保证工程按时、按质、按量完成，并保证工程建设项目的安全施工。

第三章项目管理第十一条甲方应当根据项目的具体情况，制定详细的工程建设项目管理计划，包括项目建设总体规划、项目阶段计划和目标标准等。

第十二条甲方应当组织项目管理委员会成员、项目管理团队及相关部门，共同研究制定工程建设项目管理计划，明确工作目标和任务，确保项目按计划进行。

第十三条甲方应当建立工程建设项目管理档案，包括项目实施方案、设计文件、施工合同、施工图纸、信息反馈记录等，确保项目管理规范和透明。

第十四条甲方应当对工程建设项目实施进行监督和检查，及时发现和解决问题，提出改进建议，保证工程质量和进度。

工程合同关于审计的条款

工程合同关于审计的条款一、审计目的为确保工程项目的财务管理规范、工程质量达标，以及合同执行的合法性和有效性，甲方和乙方同意对工程项目进行审计。

审计的目的是发现和纠正可能存在的问题，保障项目的顺利进行，以及双方的合法权益。

二、审计范围审计范围包括但不限于以下几个方面：1. 工程项目的财务收支情况；2. 工程质量控制体系的运行效果；3. 合同规定的工程进度和完成情况；4. 相关法律法规和行业标准的遵守情况；5. 其他双方认为必要的审计内容。

三、审计机构审计工作应由具有合法资质的独立第三方审计机构承担。

审计机构的选择应基于其专业能力、信誉度以及与甲乙双方均无利益冲突的原则。

四、审计时间审计工作应在工程项目的关键节点或完成后立即进行。

具体时间由甲乙双方协商确定，但需提前通知对方并取得一致同意。

五、审计报告审计结束后，审计机构应出具详细的审计报告。

报告应包括审计过程、发现的问题、建议的改进措施以及最终的审计意见。

审计报告应在规定时间内提交给甲乙双方。

六、后续处理对于审计报告中提出的问题，甲乙双方应及时讨论并制定整改计划。

整改措施的实施情况应在一定期限内报告给原审计机构，以便进行后续跟踪审核。

七、费用分担除非另有约定，审计费用应由甲乙双方共同承担。

具体分担比例根据双方协议确定。

八、争议解决若甲乙双方在审计过程中出现争议，应首先通过友好协商解决。

协商不成时，可依法申请仲裁或向法院提起诉讼。

九、其他事项本审计条款的任何修改和补充均需甲乙双方书面同意。

如有未尽事宜，双方可根据实际情况另行商定。

十、生效与终止本审计条款自甲乙双方签字盖章之日起生效，至工程项目竣工验收合格并完成所有相关审计工作后终止。

项目审计管理细则

项目审计管理细则1、项目审计是指依据国家有关法律、法规和中国铁路工程总公司的有关规定、办法等，对集团公司（包括各控股子公司）承担的工程项目施工全过程的财务收支、经济效益等方面进行审计监督，对所在项目部的管理业绩进行评价。

项目审计应与项目经理期薪制审计相结合。

2、项目审计的目的是为了加强项目管理，规范项目部行为，强化项目成本控制，降低项目成本，提高经济效益，增强企业的市场竞争能力。

3、项目审计范围是指集团公司及各控股子公司所有的工程项目，包括承担组织实施项目施工的指挥部、项目部。

4、项目审计依据国家有关法律、法规以及建设部项目管理的有关规定进行，按隶属关系确立审计分工，实行分级负责。

5、项目审计结合项目施工特点，按完成施工工作量，实施分阶段审计。

一般分为前期、中期和终结三个阶段审计，工程项目竣工后必须进行终结审计，对工期跨度大影响效益的重点项目视情况可进行前期、中期、终结三个阶段审计。

6、项目前期（项目施工开始进行时）审计应就项目的人员、机械设备的配备，各项合同，内部管理制度等进行审计，具体内容如下：1）企业与业主（甲方）签订的《项目承包合同》是否符合有关部门法律规定，条款是否齐全。

2）项目部与单位（子公司）签订的内部承包合同是否合法合规，责、权、利是否明确。

3）项目部人员、作业队的划分是否充分体现精干高效、结构合理、一专多能的原则。

4）机械设备的配置是否适应项目目标成本控制，节能降耗，实现效益最大化的要求。

5）施工组织设计是否科学、合理和可行。

6）内部控制制度是否健全，管理措施是否有效。

7）项目内部是否建立责任成本考核目标，指标是否层层分解、层层落实并制定相应的考核办法。

8）材料采购、机械设备租赁、协力队伍提供劳务等有无合同，合同条款是否完善和严谨。

7、项目中期审计的重点审计内容如下：1）施工组织设计是否有效落实、施工形象进度是否达到业主的要求。

2）安全质量情况。

3）项目承包合同所订各项指标是否有效落实，责任成本是否落实到人。

1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。

甲方审计项目管理规定
一、目的
规范甲方审计项目管理流程，促进提高甲方审计效率，降低核减率，依据国家相关建设法规，结合公司实际情况，制定本规定。

二、适用范围
适用于所有甲方审计项目；管理环节从项目竣工之日起至出审计定案表。

三、定义
1、甲方审计项目：指甲方需第三方审计的工程项目。

2、项目竣工：指甲方已验收合格的竣工项目，依据甲方验收报告单所注明的日期为竣工日。

3、核减率：指竣工项目送审金额的核减比例（公式：1-定案金额/送审金额）。

4、审计周期：指从项目竣工之日算起，一直到出定案表期间。

若无项目验收报告日期，则从甲方接受送审之日起。

5、审计阶段：包括待送审、已送审、初表、已定案四个阶段。

①待送审阶段：指项目竣工到送审这段期间，尚未提交报审资料，还未进入甲方审计阶段。

②已送审阶段：指送审至出定案表初表这段期间，报审资
料已提交，已进入甲方审计阶段，等待出定案初表。

③初表阶段：指定案初表至定案终稿这段期间，此时甲方定案初表已出，处于初表沟通阶段。

④已定案：指已出定案表终稿，审计已完成。

6、审计项目类别：按各阶段进展是否在规定时间范围以及是否存在不可控等疑难情况，分为正常项目、逾期项目和疑难项目。

①正常项目：指各阶段都处于规定时间范围、正常审计的项目；
②逾期项目：指任一阶段存在超过规定时间范围的逾期项目；
③疑难项目：指任一阶段存在超过规定时间范围、且存在非可控等疑难因素的审计项目。

四、职责
2015年甲方审计项目管理目标为：审减率4%，审计周期为65个工作日。

为保障目标达成，相关部门职能人员履行相应职责。

（一）内审预决算员
1、负责所有甲方审计项目日常管理，推动及提供协助，以提高审计效率。

2、负责对各审计阶段每天进行跟进。

督促及检查各项目审计相关资料准备是否充分；是否按规定时间送审。

3、及时了解掌握审计项目各阶段逾期原因，包括内部原因、外部原因，尤其疑难项目，其原因详情，尽最大可能挖掘深层信息包括获取甲方关键影响人等，以便更有针对性的寻求支持及采取相应措施。

4、视情形及时提供包括套定额结算等必要的协助；提供项目审计相关指导、培训及有关答疑等。

5、对于逾期及疑难项目，加大跟催力度，必要时到现场进行督促及协助。

若超出能力解决范围，反馈其上一级管理层寻求支援，并持续保持沟通，随时掌握最新进展。

6、维护审计项目信息表，并定期更新。

所有甲方审计项目均纳入该表统计，信息表需包括但不限于送审金额、定案金额、竣工日期、送审日期、定案表日期、审计项目类别、审计阶段、逾期原因、疑难详情等信息。

具体内容详见附件《审计项目信息表》。

每周三将更新后的《审计项目信息表》发至应收管理小组成员。

7、参加应收专题会议，报告项目审计进展情况，反馈存在的疑难问题，进行会议讨论，拿出解决方案。

（二）项目经理职责
1、负责项目竣工后提供甲方验收报告单。

2、负责依据验收报告单日期做为竣工日，在10个工作日内将与送审相关的竣工验收资料准备齐全，转交销售经理。

与送审相关的竣工验收资料需包括工程结算清单、竣工图
纸、签证单、竣工验收报告，此外，根据甲方要求需提供其他资料等。

3、将送审相关的竣工验收资料（电子档）同时提交内审预决算员。

4、对于需要内审提供做定额（软件）结算清单等协助的，与内审预决算员沟通，提供该项目施工相关工程量的基础数据资料。

5、若分公司分工不同，项目是由项目经理负责去送审，则需确保履行职责，及时送审。

未能按期送审，则需及时反馈原因详情，包括事由、甲方关键影响人、后续完成时间计划等。

送审后于3日内必需与销售经理进行书面情况说明，以便后续由销售经理进行金额的沟通确定。

（三）销售经理职责：
1、负责项目送审直至最后出审计定案表。

2、在接到项目经理提交的送审相关工程资料后，与10个工作日内补齐合同等资料，完成送审；若项目已经由项目经理代为送审，则需及时获取项目经理送审的书面情况说明，以为后续跟进审计。

3、负责按期（跟踪）出定案表。

①跟进甲方审计进展，于25个工作日内完成定案初表，并将定案初表发于内审。

②定案初表核减率超过4%的项目，需与内审共同讨论确
定，若需要内审协助与第三方审计沟通，提出内审协助需求。

③自定案初表后，20个工作日内完成定案终稿，并将定案终稿发于内审。

4、对于未能在规定时间完成初表和终稿，则需反馈详细原因，包括事由、关键影响人、后续完成时间计划等。

5、若是总行审计项目，需积极促成分行约总行确定审计时间，尽快实施第三方审计。

对于总行审计项目，事先报备内审，并提供总行详情（如总行关键人等）。

五、管理流程
甲方审计项目管理流程如下图。

六、附则
1、本规定由内审部负责解释。

2、本规定自发布之日起施行。

2015-3-30
内审部
附件1：《甲方审计项目信息表》
附件2：《审计项目签收单》。