内部控制运行有效性评价-金库

客户名称：编制人：编制日期：期间：复核人：测试循环：

复核日期：

审计目标：

审计过程及说明：

A B C D 2

3

4

56

7

8

9

10

11

12

13

14

15

1234

56

789

测试内容及步骤样本数量样本

序号

样本日期1）XX岗位、XX岗位、管库员共同定期盘点，实存金额与账面余额核对，并形成盘点报告，签字。

盘点报告

每月一次

10

盘点内容

金额(元)1

凭证或相

关文件编

号

根据控制测试审计抽样底稿确定的样本量对XX控制进行抽样测试，根据测试结果，确定控制运行的有效性。

测试的控制

样本名称

控制活动发生频率有无问题问题描述

客户名称：编制人：编制日期：期间：复核人：

审计结论：

样本结果是否支持初步风险评估结果：

控制是否运行有效：　修正后的重大错报风险评估水平：是否需要增加样本规模：

是否需要增加对相关账户的实质性程序：

、管库员共同定期盘点，实存金额与账面余额核对，并形成盘点报告，签字。

索引号:E3000