公司财务部门有关管理制度.doc
公司财务管理制度8篇-范文
《公司财务管理制度》公司财务管理制度（一）:一、总则1.依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》制定本制度；2.为规范公司日常财务行为, 发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用, 便于公司各部门及员工对公司财务部工作进行有效地监督, 同时进一步完善公司财务管理制度, 维护公司及员工相关的合法权益, 制定本制度；财务管理细则一、总原则1.公司财务实行计划为特征的总经理负责制:属已经总经理审批的计划内的支付, 由相关事业部总经理的书面授权, 财务负责人监核即可办理；属计划外的, 务必有公司总经理的书面授权。
2.严格执行《会计法》和相关的财务会计制度, 理解财政、税务、审计等部门的检查、监督, 保证会计资料合法、真实、及时、准确、完整。
二、财务工作岗位职责(一)财务经理职责1.对岗位设置、人员配备、核算组织程序等提出方案。
同时负责选拔、培训和考核财会人员。
2.贯彻国家财税政策、法规, 并结合公司具体状况建立规范的财务模式, 指导建立健全相关财务核算制度同时负责对公司内部财务管理制度的执行状况进行检查和考核。
3.进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核, 监督各部门降低消耗、节约费用、提高经济效益。
4.其他相关工作。
(二)财务主管职责1.负责管理公司的日常财务工作。
2.负责对本部门内部的机构设置、人员配备、选调聘用、晋升辞退等提出方案和意见。
3.负责对本部门财务人员的管理、教育、培训和考核。
4.负责公司会计核算和财务管理制度的制定, 推行会计电算化管理方式等。
5.严格执行国家财经法规和公司各项制度, 加强财务管理。
6.参与公司各项资本经营活动的预测、计划、核算、分析决策和管理, 做好对本部门工作的指导、监督、检查。
7、组织指导编制财务收支计划、财务预决算, 并监督贯彻执行；协助财务经理对成本费用进行控制、分析及考核。
8、负责监管财务历史资料、文件、凭证、报表的整理、收集和立卷归档工作, 并按规定手续报请销毁。
公司财务管理制度(5篇)
公司财务管理制度一、总则公司财务管理制度是为了规范公司财务管理行为，保障财务管理的合法性、科学性、规范性和高效性而制定的规章制度。
本制度是公司财务管理的基本准则，适用于公司内所有财务管理活动，凡涉及财务处理的各级单位和个人必须严格遵守。
二、财务工作目标公司财务工作目标是确保公司财务安全，提高财务管理效益，保障公司的正常运营。
具体目标包括：1.保障财务收支的准确、及时、完整；2.加强对公司财务工作的监督、检查和统筹管理；3.提高资金的使用效率，降低财务成本；4.规范公司资金流动和资金环境。
三、财务管理体制1.公司设立财务部门，负责全面组织和管理公司财务工作；2.财务部门设立财务主管，负责全面监督、管理和指导公司财务工作；3.公司还可以根据需要设置财务审计部门，负责对公司财务进行审计和监督；4.公司设立资产和负债管理部门，负责对公司资产和负债进行管理和监控。
四、财务管理流程1.财务预算公司需要制定年度财务预算，包括预计收入、预计支出和预计利润，并且按照预算进行资金安排。
2.财务审批公司对所有与财务相关的支出项目都必须进行审批，包括购买设备、支付费用、签订合同等。
审批流程包括申请、审批、核准和归档。
3.财务登记公司需要建立财务系统，对所有的财务收支进行登记和记录，确保财务数据的准确性和完整性。
4.财务报表公司需要按照国家法律法规和财务制度要求，编制财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表等。
5.财务分析公司需要对财务报表进行分析，了解公司财务状况和经营情况，并及时采取必要的措施。
6.财务决策公司需要根据财务分析结果，做出相应的经营决策，包括资金调度、投资决策和经营策略调整等。
7.财务监督公司需要建立内部控制体系，对公司财务进行监督和检查，防止财务风险和内部欺诈行为。
五、财务管理要求1.财务管理要合法合规，按照国家法律法规和公司制度进行；2.财务管理要科学高效，提高资金使用的效率和财务管理的效益；3.财务管理要规范严格，确保财务数据的准确性和完整性；4.财务管理要持续改进，不断优化财务管理制度和流程；5.财务管理要实时监控，及时发现和处理财务风险；6.财务管理要注重内部控制，预防和防范内部欺诈行为。
公司财务管理规章制度(精选8篇)
公司财务管理规章制度(精选8篇)公司财务管理规章制度1第一章总则一、目的为了规范管理本公司的财务行为，加强财务管理，内部控制和经济核算，发挥财务在公司经营和提高经济效益中的作用，特别制定本制度。
二、制定本制度的依据依据《企业会计准则》《会计法》等国家相关法律、法规，结合本药业科技有限公司的具体情况制定本制度。
三、制定本制度的原则第一条建立和建全公司内部管理制度，完善经济核算，尽可能地降低消耗增加盈利。
力求以尽可能少的消耗取得尽可能大的经营成果。
第二条正确计算和反映本公司的经营成果，依法缴纳税收。
第三条财务管理必须做好各项财务收支的预算控制，核算分析和考核等工作。
第二章财务工作管理规范第一条会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料必须真实、正确、完整并符合会计制度的规定。
第二条各部门办理事务必须填制或取得原始凭证，并及时送交财务。
从外单位取得的原始凭证，必须盖有填制单位公章。
从个人处取得的原始凭证，必须有填制人的签字。
自制原始凭证必须有经办人签字。
购买实物的原始凭证，必须有实物证明及出处。
第三条财务工作必须填制或取得原始凭证，根据审核的原始凭证编制记账凭证。
记账凭证的内容必须具备：填制凭证的日期、编号、内容、科目、金额、所附单据张数、签名，在收款和付款记账凭证上出纳必须签字。
第四条财务工作人员对不真实、不合格的原始凭证，不予受理;对记载不准确、不完整的原始凭证，予以退回，要求更正、补充。
第五条财务工作人员应当会同总经理办公室，定期清查(每月一次)，保证账簿记录与实物、款项相符。
财务工作人员发现账簿记录与实物、款项不符时，应及时向总经理或主管提出书面报告，并请求查明原因，做出处理。
第六条财务工作人员调动工作或离职，必须与接管人员办清交接手续。
办理交接手续，必须列出移交清单，接交人员按移交清单逐项核对点收。
1、现金、有价证券应与会计账簿记录保持一致，银行存款账户余额应与银行对账单保持一致，各种财产物资和债权债务的明细账户余额应与总账有关账户余额保持一致，若不一致，移交人员必须限期查清，若查不清，由移交人赔偿。
公司财务管理制度范本(精选6篇)
公司财务管理制度范本（精选6篇）公司财务管理制度1第一章总则1.1为建立现代化企业制度，建立健全财务管理体系，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》、《企业财务通则》、《企业会计制度》，特制定本财务管理制度。
1.2本管理制度适用于____公司及其控股公司；各部门、人员在财务会计工作中必须认真执行本管理制度。
第二章会计机构、会计人员的管理2.1公司设立财务部作为财务会计机构，财务部的职责：在公司总经理的领导下，具体负责全公司的财务管理工作和会计核算工作，包括:财会人员的管理、指导检查各独立核算单位的会计核算工作、协助公司领导筹集资金、合理分配使用资金；做好与仓库部门的对帐工作，指导仓库保管员建帐、对帐；指导车间统计员做好工时、材料消耗额编制工作、建立车间工序流转程序、建立适合自己企业需求与发展的成本核算模式、制定成本管理制度与控制制度；做好财务分析工作，为公司领导决策提供各种信息资料，当好领导的参谋。
2.2财务部下设财务科、供应科、仓储科、审计科;岗位设置为:部长、科长、主管会计、各岗位会计、出纳员、成本核算员、采购员、内勤管理员、保管员。
2.3各岗位人员必须具备相应任职条件和资格，持证上岗。
2.4财务会计人员调换工作时，按会计法规定办理交接手续。
原材料库、产成品库的核算工作和车间统计工作，由财务部门负责业务管理。
仓库保管员，车间统计员调换工作时，由财务部会同有关部门办理交接手续。
2.5财务会计人员、仓库保管员、车间统计员实行定岗、定人、定责制度，按绩效考核结果，兑现劳动报酬。
第三章流动资产的管理3.1流动资产包括现金、各种存款、应收及预付帐款、其他应收款、存货等。
3.2现金管理3.2.1现金出纳会计要认真执行《现金管理暂行规定》和有关现金的管理规定。
要严格控制费用报销和个人借款，个人借款、对外付款等要实行总经理一支笔签字批准制度，要有经办人员签字和部门负责人审核并注明用途。
总经理外出或因生产经营急需等特殊情况下经总经理授权的人员也可签批，但是总经理归来后补办有关手续。
公司财务管理制度完整版
公司财务管理制度完整版第一章总则第一条为规范公司财务管理行为，制定本制度。
第二条公司财务管理制度适用于公司内部所有财务管理活动。
第三条公司财务管理制度的制定、修改和解释权属于公司财务部。
第四条公司财务部负责本制度的宣传、执行和监督工作，并对本制度的执行情况进行检查和评估。
第五条公司财务部应定期组织公司内部会计人员进行财务管理知识培训和技能提升工作。
第六条公司各部门负责财务管理的具体执行工作，并按照本制度的规定进行操作。
第七条公司财务管理制度是公司财务管理的基本依据，任何部门和个人不得违反本制度进行财务管理活动。
第八条对于本制度未能规定的具体问题，参照相关国家法律法规和会计准则进行处理。
第二章财务管理职责分工第九条公司董事会对公司的财务管理工作负责，可以设立财务委员会，对财务工作进行全面监督和管理。
第十条公司总经理对公司财务管理承担总责，制定和实施公司财务管理政策和制度。
第十一条公司财务部门是财务管理的主要执行机构，负责公司的预算编制、财务分析、资金管理、会计核算等具体工作。
第十二条公司各部门负责按照公司财务管理政策和制度进行财务管理工作，财务收支等经济活动。
第十三条公司内部审计部门负责监督公司的财务管理工作，对财务活动进行内部审计和监督。
第三章财务预算管理第十四条公司应根据公司的经营计划和发展战略，编制年度预算。
第十五条公司预算编制应严格按照国家相关财务法规和税收法规进行。
第十六条公司各部门应根据公司年度预算编制部门预算，并在预算执行过程中按照预算执行。
第十七条公司预算执行情况应及时向公司财务部门报告，并接受财务部门的监督和审查。
第四章财务审计管理第十八条公司应定期进行财务审计，对公司的财务活动进行审核和监督。
第十九条公司内部审计部门应定期对公司的财务活动进行内部审计，发现问题及时报告。
第二十条公司应聘请独立的财务审计机构对公司的财务情况进行外部审计。
第二十一条对于财务审计发现的问题，公司应及时整改并向相关部门报告整改情况。
公司财务管理制度
公司财务管理制度一、总则1.1 制定目的为了加强公司财务管理，规范财务行为，提高资金使用效率，保障公司资产安全，促进公司可持续发展，根据国家相关法律法规和公司实际情况，特制定本财务管理制度。
1.2 适用范围本制度适用于公司本部、各分公司及子公司。
控股子公司可根据实际情况，参照本制度制定相应的财务管理制度。
1.3 基本原则公司财务管理遵循合法性、合规性、效益性、安全性和稳健性原则，确保公司财务活动的正常运行。
二、财务管理组织结构及职责2.1 财务管理部门公司设立财务管理部门，负责组织实施本制度，并履行以下职责：（1）组织制定公司财务规章制度；（2）负责公司财务预算编制、执行和监督；（3）负责公司资金筹集、使用和监督管理；（4）负责公司会计核算、财务报表编制和财务分析；（5）负责公司税务管理和审计配合；（6）负责公司财务人员培训和职业道德教育。
2.2 财务管理职责公司财务管理职责包括：（1）制定财务规章制度；（2）执行财务预算；（3）进行会计核算；（4）编制财务报表；（5）开展财务分析；（6）监督资金使用；（7）进行税务管理；（8）配合审计工作；（9）开展财务人员培训。
三、财务预算管理3.1 预算编制公司财务管理部门应根据公司发展战略和经营计划，组织编制年度财务预算，报公司决策机构审批。
3.2 预算执行公司各部门应严格按照批准的财务预算执行，财务管理部门负责对预算执行情况进行监督。
3.3 预算调整如遇特殊情况，导致预算执行发生重大偏差，财务管理部门应及时报告公司决策机构，提请调整预算。
四、资金管理4.1 资金筹集公司财务管理部门应根据公司经营需求，合理筹集资金，确保资金安全。
4.2 资金使用公司各部门应严格按照批准的预算和资金使用计划进行资金使用，确保资金使用效益。
4.3 资金监管财务管理部门应加强对资金使用的监管，确保资金安全。
五、会计核算与财务报表5.1 会计核算公司财务管理部门应按照国家会计准则和公司财务规章制度，进行会计核算。
公司财务管理制度完整版
第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范财务行为，提高资金使用效益，维护公司合法权益，根据《中华人民共和国公司法》、《企业会计准则》等相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司各部门、子公司及全体员工。
第三条公司财务管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：严格遵守国家法律法规，依法进行财务活动。
（二）真实性原则：财务数据真实、准确、完整，不得伪造、篡改。
（三）及时性原则：财务信息应及时反映公司财务状况。
（四）安全性原则：加强资金安全管理，确保资金安全。
第二章财务部门职责第四条财务部门是公司财务管理的责任主体，负责公司财务管理的全面工作。
第五条财务部门的主要职责：（一）贯彻执行国家法律法规、公司财务管理制度。
（二）建立健全公司财务管理制度，确保财务活动规范有序。
（三）编制公司财务报表，及时向公司领导、股东会、董事会等提供财务信息。
（四）加强资金管理，确保资金安全、合理使用。
（五）负责公司内部审计工作，发现和纠正财务问题。
第三章资金管理第六条公司资金管理应遵循以下规定：（一）资金收支应严格执行预算管理，不得超预算支出。
（二）资金收支应实行授权审批制度，按照规定权限审批。
（三）公司银行账户管理应严格执行，不得私设账户。
（四）加强现金管理，现金收支应符合国家相关规定。
第四章财务核算第七条财务核算应遵循以下规定：（一）财务核算应按照国家会计制度规定进行，确保会计信息的真实、准确、完整。
（二）会计凭证、账簿、报表等会计档案应按照规定进行保管。
（三）财务核算应定期进行，及时反映公司财务状况。
第五章内部控制第八条公司内部控制应遵循以下规定：（一）建立健全内部控制制度，确保财务活动合规。
（二）明确各部门、岗位的职责，加强岗位之间的相互制约。
（三）加强内部审计，及时发现和纠正财务问题。
第六章奖励与惩罚第九条对在财务管理工作中表现突出的部门和个人，给予表彰和奖励。
第十条对违反财务管理规定的部门和个人，按照相关规定进行处罚。
公司财务管理制度完整版
第一条为加强公司财务管理，规范财务工作，提高公司经济效益，根据国家有关法律法规及公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有财务活动，包括但不限于资金筹集、使用、管理、核算、监督等。
第三条公司财务管理应遵循以下原则：1. 合法合规原则：严格遵守国家法律法规，确保财务活动合法合规。
2. 实事求是原则：客观、真实、全面地反映公司财务状况。
3. 严谨细致原则：认真履行职责，确保财务工作严谨细致。
4. 效率效益原则：提高财务管理效率，降低成本，提高经济效益。
第二章财务管理体制第四条公司设立财务管理部门，负责公司财务管理的组织、协调、监督和实施。
第五条财务管理部门的主要职责：1. 制定和实施公司财务管理制度；2. 组织编制公司财务预算、决算；3. 管理公司资金，确保资金安全、高效使用；4. 负责公司财务核算、报表编制、财务分析等工作；5. 对公司财务活动进行监督，防范财务风险。
第三章资金管理第六条公司资金管理应遵循以下规定：1. 公司资金必须按照国家法律法规和公司制度进行筹集、使用和管理。
2. 公司资金筹集应通过合法途径，不得非法集资。
3. 公司资金使用应遵循经济效益原则，确保资金使用合理、有效。
4. 公司资金应设立专门账户，实行专款专用。
5. 公司资金收支应实行日清月结，确保资金安全。
第四章财务核算第七条公司财务核算应遵循以下规定：1. 公司会计核算遵循权责发生制原则。
2. 公司财务核算应真实、准确、完整地反映公司财务状况。
3. 公司财务核算应按照国家会计准则和公司制度进行。
4. 公司财务核算应定期进行内部审计，确保财务核算质量。
第五章财务报告第八条公司财务报告应真实、准确、完整地反映公司财务状况和经营成果。
第九条公司财务报告包括：1. 财务报表：资产负债表、利润表、现金流量表等；2. 财务分析报告：对公司财务状况和经营成果进行分析；3. 财务说明书：对财务报表进行详细说明。
第六章财务监督第十条公司财务监督应遵循以下规定：1. 公司财务监督应依法进行，确保财务活动合法合规。
公司财务部垂直管理制度
第一章总则第一条为加强公司财务管理的规范性、科学性和有效性，确保财务工作有序进行，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司财务部及其下属各分支机构、部门。
第三条财务部垂直管理制度遵循以下原则：1. 遵守国家法律法规和公司规章制度；2. 保障公司资产安全、资金有效运作；3. 提高财务管理水平，降低财务风险；4. 优化资源配置，提高经济效益。
第二章组织架构第四条公司财务部为公司的核心管理部门，负责公司财务工作的全面规划、组织、协调和监督。
第五条财务部设部长一名，副部长若干名，下设会计、出纳、审计、资金管理、税务筹划等部门。
第六条财务部下属各分支机构、部门应设立财务负责人，负责本部门财务工作。
第三章职责与权限第七条财务部长职责：1. 主持财务部全面工作，制定财务工作计划；2. 组织实施公司财务管理制度，监督各项制度的执行；3. 协调各部门财务工作，确保财务信息准确、及时、完整；4. 向公司领导汇报财务工作情况，提出改进意见。
第八条财务部副部长职责：1. 协助部长开展工作，负责分管部门的业务；2. 负责组织实施财务预算、财务收支计划等；3. 指导下属部门开展财务工作。
第九条财务部各职能部门职责：1. 会计部门：负责公司会计核算、财务报表编制、成本核算、税务核算等工作；2. 出纳部门：负责公司现金收支、银行存款、票据管理等工作；3. 审计部门：负责对公司财务活动进行内部审计，确保财务信息真实、合法、合规；4. 资金管理部门：负责公司资金筹措、使用、调度等工作；5. 税务筹划部门：负责公司税务筹划、税务申报、税务风险控制等工作。
第四章财务工作流程第十条财务工作流程包括以下环节：1. 收入管理：负责公司各项收入的管理，确保收入真实、合法、合规；2. 支出管理：负责公司各项支出的管理，确保支出合理、合规；3. 成本管理：负责公司成本核算、成本分析、成本控制等工作；4. 资金管理：负责公司资金筹措、使用、调度等工作；5. 税务管理：负责公司税务筹划、税务申报、税务风险控制等工作；6. 财务报表编制：负责编制公司财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等；7. 财务分析：负责对公司财务状况进行分析，为决策提供依据。
财务部门规章制度
财务部门规章制度一、财务管理原则。
1.1 财务管理应遵循合法合规、公正公平、诚实守信的原则。
1.2 财务管理应严格执行国家相关法律法规和公司内部规章制度。
二、财务部门职责。
2.1 财务部门负责公司财务管理工作，包括财务报表编制、资金管理、成本控制等工作。
2.2 财务部门应及时向公司领导层报告财务情况，提供相关的财务分析和决策支持。
三、财务预算管理。
3.1 财务部门应根据公司经营计划和发展战略编制年度财务预算，并不断进行调整和监控。
3.2 财务预算的执行应严格按照预算控制，确保资金使用的合理性和效益。
四、财务审计。
4.1 财务部门应定期进行内部财务审计，发现问题及时整改，并向公司领导层报告审计结果。
4.2 财务部门应积极配合外部审计工作，确保审计工作的顺利进行。
五、资金管理。
5.1 财务部门应合理安排公司资金的使用和投资，确保资金的安全和流动性。
5.2 财务部门应加强资金监控和风险管理，防范各种财务风险。
六、成本控制。
6.1 财务部门应制定成本控制制度，降低公司运营成本，提高经济效益。
6.2 财务部门应对各项支出进行严格管理，确保支出的合理性和节约性。
七、诚信经营。
7.1 财务部门应坚持诚实守信的原则，不得进行任何违法违规的财务操作。
7.2 财务部门应建立健全的内部控制制度，防范和打击各种不正当行为。
八、处罚规定。
8.1 对于违反财务规章制度的行为，财务部门将按照公司相关规定进行处理，包括警告、罚款、停职等处罚。
8.2 对于严重违法违规行为，将移交给相关部门处理，并追究相关人员的法律责任。
以上规章制度自颁布之日起生效，如有违反，将按照公司相关规定进行处理。
公司财务管理制度范本10篇
公司财务管理制度范本10篇公司财务管理制度范本篇1第一章总则第一条为规范公司现金使用，管理明确使用范围，加强财务监督，根据经济法规和总公司实际情况，特制定本制度。
第二条公司任何部门、个人都必须自觉遵守，严格执行本制度的相关规定。
第三条公司财务部负责人统一管理财务收支。
第四条本制度所指现金包括库存现金、银行存款及其他货币资金。
第五条现金的收入、支出保管仅限于出纳人员负责办理，非出纳人员不得经管现金。
第二章现金收入管理第六条公司各部门的现金收入须及时送交财务部报账，严禁各部门、货场、门市截留收入或坐支现金。
第七条按照“收支两条线”原则，财务部收入的现金、结算票据应及时存入银行账户，不得坐支现金。
第八条出纳人员从银行中提取现金，当填写“现金支票领用单”，并写明用途和金额，由财务负责人签字批准后提取。
第九条收取的代收款专户存储。
第三章现金支出管理第十条公司大额款项及重要的经济事项的支出，原则由部门主管、分管副总同意、总经理批准、经财务审核方可支付现金。
第十一条现金付款业务应当依据公司的有关制度经过批准，须有经过复核会计人员复核的原始凭证，有经办人签字和符合审批权限的负责人员审核批准，并填制付款凭证后，出纳才能付款，并在付款凭证上加盖“付讫”戳记后入账现金付款所附的原始凭证必须是合法凭证，付款内容真实、数字准确、不得涂改、未经复核的会计复核，或违法、违规、不真实、不正确、不完整的原始凭证，出纳人员必须拒绝付款，否则由出纳人员承担全部的经济损失。
第十二条下列业务可以支付现金：1、公司业务相关的运输费、广告费。
2 员工工资、奖金、津贴福、副利费、医药费和其他劳务报酬。
3、差旅费、培训费、业务招待费。
4、司机的车油费、过路费、过桥费、行车费以及小型维修费及所需的零配件等其他材料费。
5、员工工伤事故、生活困难、突发事件和临时借款。
6、确需现金支付的其他支出。
第十三条因公外出人员携带必要的现金要填写借款单，并由总公司机关领导审批签字后方可支付外出人员。
公司财务管理制度范本13篇
公司财务管理制度范本13篇公司财务管理制度范本1第一章总则第一条为加强财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展，提高公司经济效益，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条公司会计核算遵循权责发生制原则。
第三条财务管理的基本任务和方法：（一）筹集资金和有效使用资金，监督资金正常运行，维护资金安全，努力提高公司经济效益。
（二）做好财务管理基础工作，建立健全财务管理制度，认真做好财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作。
（三）加强财务核算的管理，以提高会计资讯的及时性和准确性。
（四）监督公司财产的购建、保管和使用，配合综合管理部定期进行财产清查。
（五）按期编制各类会计报表和财务说明书，做好分析、考核工作。
第四条财务管理是公司经营管理的一个重要方面，公司财务管理中心对财务管理工作负有组织、实施、检查的责任，财会人员要认真执行《会计法》，坚决按财务制度办事，并严守公司秘密。
第二章财务管理的基础工作第五条加强原始凭证管理，做到制度化、规范化。
原始凭证是公司发生的每项经营活动不可缺少的书面证明，是会计记录的主要依据。
第六条公司应根据审核无误的原始凭证编制记帐凭证。
记帐凭证的内容必须具备：填制凭证的日期、凭证编号、经济业务摘要、会计科目、金额、所附原始凭证张数、填制凭证人员，复核人员、会计主管人员签名或盖章。
收款和付款记帐凭证还应当由出纳人员签名或盖章。
第七条健全会计核算，按照国家统一会计制度的规定和会计业务的需要设置会计帐簿。
会计核算应以实际发生的经济业务为依据，按照规定的会计处理方法进行，保证会计指标的口径一致，相互可比和会计处理方法前后相一致。
第八条做好会计审核工作，经办财会人员应认真审核每项业务的合法性、真实性、手续完整性和资料的准确性。
编制会计凭证、报表时应经专人复核，重大事项应由财务负责人复核。
第九条会计人员根据不同的帐务内容采用定期对会计帐簿记录的有关数位与库存实物、货币资金、有价证券、往来单位或个人等进行相互核对，保证帐证相符、帐实相符、帐表相符。
公司财务部门的规章制度(精选8篇)
公司财务部门的规章制度（精选8篇）公司财务部门的规章制度（精选8篇）1一、财务部安全管理规定1.认真贯彻执行国家财务方面的法规、制度和有关规定，结合财务工作进行定期安全检查，发现问题和漏洞及时汇报并妥善处理。
2.营业结帐完毕，财务部及现金收款台财会人员须将现金支票上交财务部专门负责人，锁入专用保险柜，店内务零散点不得存留现金过夜。
3.总出纳室为财务部重要部位，除专人在内工作外，其他无关人员不得入内。
4.财务人员去银行取现金、支票等，必须有专车接送，并由保安人员全程护卫，取送款中途不准任何无关人员搭车，未经批准不准在途中办理任何与此项工作无关事宜。
5.计财部严禁存放私人现金及贵重物品。
各种钥匙印章指定专人保管，不得将钥匙带出酒店或随意放在不安全的地方。
6.各部位营业收入的外汇，要按财务管理规定上缴入库，严禁私自套汇、转让。
7.出纳员保险柜只提供一把钥匙发给收款员本人使用。
总出纳查库时，必须与收款员主管一起进行。
保险柜只许用来存放备用金，不许私自放杂物等与工作无关的物品。
保险柜钥匙不许丢失，备用钥匙由总出纳保管，查库时备用。
8.财务部所属出纳人员不得私配保险柜钥匙，不得将保险柜密码外传，过节或放假时，要与保安部配合，对保险柜加封。
二、交际费用管理的有关规定为了保证企业的经济效益，加强成本费用管理，降低交际费用开支，酒店对交际费用支出做以下规定：1.全月交际费用总额支出不能超过营业总额的1%，，此项由计财部保证。
2.交际费用指标每月由计财部提出、并由总经理审定后下达到各部门。
3.交际费用分配比例：总经理室按下达指标40%执行，营业部按40%执行，其他部门按20%执行。
4.交际单的审批权限，由总经理或总经理助理级负责签批。
董事会交际单由董事会成员或计财部经理签批。
5.交际费在使用时必须由本部门填制交际请求单，注明请求交际部门的名称、客人或团体名称、招待日期及招待理由;由本部门经理和经办人签字，呈总经理或授权的总经理助理批示后方可使用。
公司财务管理制度标准范本(10篇)
公司财务管理制度标准范本（10篇）公司财务管理制度标准范本第一章总则1.1为了维护公司、股东和债权人的合法权益，加强财务管理和经济核算，根据《公司法》和《企业会计制度》等相关法规，结合公司实际情况，制定本规定。
1.2公司财务管理的基本任务是：做好财务预算、控制、核算、分析和考核工作;规范公司的财务行为，准确计量公司的财务状况和经营成果;依法合理筹集资金，有效控制和合理配置公司的财务资源;实现公司价值的最大化。
1.3本规定在公司内部暂时执行，随着公司业务的正常开展和不断拓展，将进行更改、补充和完善。
第二章财务管理组织机构2.1公司实行董事会领导下、总经理负责制的财务管理体制，公司是独立的企业法人，自主经营、自我发展、自负盈亏、自我约束，依法享有法人财产权和民事权力，承担民事责任。
公司设置独立的财务机构即财务部。
2.2公司按照《会计法》和《会计基础工作规范》等规定，结合公司的核算体制和财务管理的实际需要，配备财会人员，加强对财会人员的管理。
2.3财务部主要负责公司的财务管理和经济核算，主要职责为：(1)负责公司财务管理制度和各项会计制度拟定;(2)参与公司筹资方案的拟定和实施;(3)参与公司发展新项目、重大投资、重要经济合同的可行性研究，提供财务意见;(4)参与公司经营决策，统一调度资金;(5)负责公司财务预算管理、会计核算;(6)负责编制合并报表，提供财务数据，如实反映公司的财务状况和经营成果，并作好项目和财务分析工作;(7)监督财务收支，依法计缴税收;(8)负责公司财务会计档案的保管，票据申购、使用、核销等管理工作;(9)监督、检查资金使用、费用开支及财产管理，严格审核原始凭证及账表、单证，杜绝贪污、浪费及不合理开支;(10)参与对子公司的财务管理。
(11)协调处理与各单位的关系。
2.4财务部建立稽查制度，出纳员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权债务账目的登记工作。
2.5公司董事会按有关程序聘任公司财务负责人。
公司财务管理制度(完整)
公司财务管理制度(完整)1. 引言公司财务管理制度是指为了规范公司的财务活动，保证财务的安全、准确和合法，制定的一系列管理制度和程序。
本文将详细介绍公司财务管理制度的各项内容。
2. 财务组织架构2.1. 财务部门设置公司设立财务部门，具体职责如下：•负责公司财务管理工作；•实施财务预算管理；•编制财务报表和财务分析报告；•开展内部控制与风险管理工作；•负责税务管理和审计工作。
2.2. 财务岗位职责公司设立以下财务岗位，并规定了各岗位的职责：•财务主管：负责财务部门的整体管理和决策；•会计：负责财务记账、核算和报表编制；•出纳：负责公司的资金管理、银行结算和现金管理；•风控专员：负责内部控制和风险管理的监督和管理。
3. 财务管理制度3.1. 资金管理公司设立严格的资金管理制度，包括：•资金预算制度：制定每月、每季度和每年的资金预算计划；•资金调拨制度：规定资金调拨的程序和权限；•资金监督制度：建立资金监督机制，确保资金使用的合规性和安全性；•资金优化利用制度：通过金融工具和投资手段，实现资金的最优利用效果。
3.2. 费用控制公司制定了费用控制制度，包括：•财务审批制度：规定费用报销的审批程序和权限，确保费用支出的合理性和合规性；•费用预算制度：制定费用预算计划，控制费用支出的总量和结构；•费用分析制度：定期进行费用分析，找出费用支出中的突出问题，并采取相应措施加以改进。
3.3. 财务报告公司编制详细的财务报告，包括：•财务会计报告：根据会计准则编制利润表、资产负债表和现金流量表；•财务分析报告：对财务状况和经营成果进行分析，并提出改进意见；•财务预测报告：根据历史财务数据和市场情况，预测未来财务状况和经营成果。
3.4. 税务管理公司建立健全的税务管理制度，包括：•税务登记制度：按照税法规定办理税务登记手续，并及时更新相关信息；•税务申报制度：按照税法规定的时限和程序，及时申报纳税；•税务合规制度：遵守税法规定，履行纳税义务，防止税务风险。
2024年公司财务管理制度范本一一
2024年公司财务管理制度范本篇31第一章总则第一条为加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本规定。
第二条公司财务部门的职能是：1、认真贯彻执行国家有关的财务管理制度和税收制度，执行公司统一的财务制度。
2、建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律的执行情况。
3、积极为经营管理服务，通过财务监督发现问题，提出改进意见，促进公司取得较好的经济效益。
4、厉行节约，合理使用资金。
5、合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及管理费用。
6、积极主动与有关机构及财政、税务、银行部门沟通，及时掌握相关法律法规的变化，有效规范财务工作，及时提供财务报表和有关资料。
7、完成公司交给的其他工作。
第三条公司财务部由财务经理、会计、出纳、和审计人员组成。
第四条公司各部门和职员办理财会事务，必须遵守本规定。
第二章财务工作第五条财务经理负责组织本公司的下列工作：1、编制和执行预算、财务收支计划、信贷计划，拟订资金筹措和使用方案，开辟财源，有效地使用资金；2、进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，督促本公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益；3、建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析，及时向总经理提出合理化建议。
4、组织领导财务部门的工作，分配和监督其他人员的工作任务，制定考核奖惩指标；5、负责建立和完善公司已有的财务核算体系，生产管理控制流程，成本归集分配制度；6、承办公司领导交办的其他工作。
第六条会计的主要工作职责是：1、按照国家会计制度的规定、记帐、复帐、报帐做到手续完备，数字准确，帐目清楚，按期报帐。
2、按照经济核算原则，定期检查，分析公司财务、成本和利润的执行情况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果，当好公司参谋。
3、妥善保管会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料。
4、完成总经理或财务经理交付的其他工作。
公司财物部门管理制度
公司财物部门管理制度一、总则为加强公司财务管理，确保财务活动的合法性、真实性、完整性，根据国家有关财经法规和会计准则，结合本公司实际情况，特制定本管理制度。
二、组织机构与职责公司财物部门应根据企业规模和管理需要设立相应的岗位，明确各岗位职责，包括但不限于财务总监、会计、出纳等。
各岗位应互相监督、互相制衡，确保财务活动的透明和规范。
三、预算管理公司应实行严格的预算管理制度。
每年度初，财务部门需根据公司的经营计划和市场情况，编制年度财务预算，并报公司管理层审批。
预算一经确定，各部门应严格按照预算执行，对超预算的支出需提出申请并说明理由。
四、资产管理公司应对固定资产和流动资产进行严格管理。
固定资产的购置、使用、折旧、报废等应有明确的管理制度和流程。
流动资产管理应确保资金的安全性、流动性和收益性，合理配置短期和长期投资。
五、收支管理公司应建立健全的收支管理制度。
所有收入必须开具正规发票，并及时入账。
支出需有合法有效的凭证支持，并按照预算和审批程序进行。
财务部门应定期对收支情况进行分析和报告，为管理层提供决策依据。
六、内部审计公司应定期开展内部审计工作，由独立的内审人员或部门对公司的财务状况进行检查和评估。
内审结果应及时反馈给管理层，并根据发现的问题采取相应的整改措施。
七、风险管理公司财物部门应建立风险评估机制，定期对财务活动可能面临的风险进行识别、评估和控制。
同时，应建立应急预案，以应对可能出现的财务危机。
八、信息披露公司应保证财务信息的真实、准确、完整和及时披露。
对外发布的财务报告应符合国家会计准则和相关法律法规的要求，确保投资者和公众能够获取公司的真实财务状况。
九、法律法规遵守公司财物部门在开展工作时，必须严格遵守国家的财经法律、法规和政策。
对于违反规定的行为，应及时纠正并追究相关人员的责任。
十、附则本管理制度自发布之日起实施，由公司财务部门负责解释。
如有与国家法律法规相抵触的地方，以国家法律法规为准。
公司财务管理制度范文(五篇)
公司财务管理制度范文全体财务人员应认真贯彻执行国家有关财政法规及会计制度，敬业爱岗，不做有损于公司的事。
严格按照公司财务制度做好自己的本职工作。
对待工作认真踏实，树立为客户服务意识。
一、财务部职责范围1、认真贯彻执行国家有关财务管理的法律法规，确保财务工作的合法性。
2、建立健全公司各种财务管理制度，严格按照财务工作程序执行。
3、采取切实有效的措施保证公司资金和财产的安全，维护公司的合法权益。
4、编制和执行财务收支计划，督促有关部门加强资金回流，确保资金的有效供应。
5、进行成本、费用核算、考核和控制，督促有关部门降低消耗、节约费用，提高经济效益。
6、建立健全各种财务帐目，编制财务报表。
7、参与公司工程承包合同和采购合同的评审工作。
8、及时核算和上缴各种税金。
9、参与业务项目结算，参与采供部与材料供应商结算。
10、会计档案资料的收集、整理，确保档案资料的完整、安全、有效。
11、完成公司工作程序规定的其他工作，完成领导布置的其他任务。
12、加强本部门人员的培训，提高本部门工作人员素质。
二、借款和各种费用开支标准及审批制度借款审批及标准：1、出差借款：出差人员应先到财务部领取“借款单”，详细填写借款日期、资金性质、部门、出差地、出差事由、预计出差天数及金额，经本部门主管签字后报总经理签批;持已批“借款单”至财务处领款。
前次借支出差返回时间超过____天无故未报销者，不得再借款。
2、出差在外人员借款：已出差在外或者从一出差地转另一出差地人员借款，先请一代理人到财务部部领取“借款单”，详细填写借款日期、资金性质、部门、出差地、出差事由、预计出差天数及金额，经本部门主管签字后报总经理签批;持已批“借款单”至财务处领款。
3、日常费用借款：各部门因办理业务需要借款，到财务部领取借款单，填写好资金性质（支票或现金）、部门、借款事由，所借金额，审批程序同第____条。
4、其他临时借款：如业务费、招待费、周转金等，审批程序同第____条。
公司财务部规章制度
公司财务部规章制度
第一条为了规范公司财务部的管理，保障公司财务安全，提高
财务工作效率，制定本规章制度。
第二条公司财务部负责全公司的财务管理工作，包括财务预算、资金管理、会计核算、税务管理等。
第三条公司财务部负责编制年度财务预算，并监督执行情况，
及时调整预算方案。
第四条公司财务部负责资金的管理和运作，包括资金调度、资
金投资、资金结算等工作。
第五条公司财务部负责会计核算工作，确保财务数据的准确性
和真实性。
第六条公司财务部负责税务管理工作，包括纳税申报、税务筹
划等。
第七条公司财务部负责编制财务报表，并按时向公司领导和监
管部门提交相关报表。
第八条公司财务部负责制定公司财务内部控制制度，保障公司财务安全。
第九条公司财务部负责协助公司领导进行财务决策，提供财务分析和建议。
第十条公司财务部负责制定财务管理制度和流程，规范公司财务管理行为。
第十一条公司财务部负责组织开展财务管理培训，提高员工的财务管理水平。
第十二条公司财务部负责监督公司各部门的财务管理工作，及时发现和解决财务问题。
第十三条公司财务部负责接受公司领导和监管部门的监督和检查，及时整改财务问题。
第十四条公司财务部负责建立健全财务档案管理制度，保管好公司财务档案。
第十五条对于违反本规章制度的行为，公司财务部将依据公司相关规定进行处理。
第十六条本规章制度自颁布之日起生效。
如有需要修改，须报公司领导批准后方可执行。
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公司财务部门有关管理制度1
公司财务部门有关管理制度
第一节总则
第1条为加强财务管理,根据国家有关法律、法规及财务制度,结合公司具体情况,制定本制度。
第2条财务管理工作必须在加强宏观控制和微观搞活的基础上,严格执行财经纪律,以提高经济效益,壮大企业经济实力为宗旨。
第3条财务管理工作要贯彻“勤俭办企业”的方针,勤俭节约,精打细算,在企业经营中制止铺张浪费和一切不必要的开支,降低消耗,增加积累。
第4条公司及全资下属公司、企业(含51%股权的全资、内联企业)的财务工作,都必须执行本制度。
其他中外合资合作及内联企业参照本制度执行。
第二节财务机构与会计人员
第5条公司及下属独立核算的公司、企业设置独立的财务机构。
非独立核算的单位配备专职财务人员。
第6条公司部会计师。
公司设计划财务部。
计划财务部设部长、副部长。
下属独立核算的公司、企业设财务部。
财务部设部长、副部长
计划财务部及各财务部,根据业务工作需要配备必要的会计人员。
第7条总会计师协助总经理管理好整个系统的财务会计工作,对全系统的财务会计工作负责。
总会计师主要职责如下:
1.执行公司章程和股东大会、董事会的决议,主持编制并签署公司的财务计划、信贷计划和会计报表等,落实完成计划的措施,对执行中存在的问题提出改进措施,指导各项财务活动,考核生产经营成果,对总经理负责并报告工作;
2.审查公司基建、投资、贸易等发展项目及重要经济合同,对可行性报告提出评估意见;
3.负责全系统的资金融通调拔决策工作,经总经理或董事会签署后执行。
4.审核下属公司、企业投资和效益的计算方案;
5.编制公司员工工资、奖金、福利方案和股东分红派息
方案;
6.监督全系统的财务管理和活动;
7.监督全系统的财务部门和会计人员执行国家的财经政策、法令、制度和遵守财经纪律,制止不符合财经法令、不讲经济效益、不执行计划和违反财经纪律的事项;
8.对各级财务人员的调动、任免、晋升、奖惩等提出建议、评定,总经理批准后执行;
9.负责搞好全系统财务人员的培训工,断提高财会人员的素质和业务水平;
10.签署下属公司、企业的100万元以下贷款担保书。
第8条计划财务部是公司的财务主管部门,除做好本部门各项业务工作外,负责从业务上对下属各级财务部门和会计人员进行领导、指导、检查、监督。
第9条计划财务部部长领导计划财务部的工作,在总经理和总会计师领导下主持公司的财务工作。
计划财务部部长的主要职责是:
1.主持计划财务部的工作,领导财务人员实行岗位责任制,切实地完成各项会计业务工作;
2.执行总经理和总会计师有关财务工作的决定,控制和降低公司的经营成本,审核监督资金的动用及经营效益,按月、季、年度向总会计师、总经理、董事会提交财务分析报告;
3.筹划经营资金,负责公司资金使用计划的审批、报批和银行借、还款工作;
4.定期或不定期地组织会计人员对下属公司、企业进行
财务检查,监督下属公司、企业执行财经纪律和规章制度;
5.协助总会计师编制各种会计报表,主持公司的财产清查工作;
6.参与公司发新项目、重大投资、重要经济合同的可行性研究。
第10条计划财务部副部长协助部长工作,负责公管的财务管理工作。
第11条下属公司、企业的财务部设部长,在经理领导下主持本单位的财务工作。
财务部部长的主要职责是:
1.主持财务部的工作,领导财会人员完成各项会计业务的工作;
2.制订财务计划,搞好会计核算,及时、准确、完整地核算生产经营成果,考核计划执行情况,定期提供数据、资料和财务分析报告;
3.参与投资、重大经济合同的可行性研究;
4.负责编制会计报表,主持清查财产;
5.执行财经法令、制度、决定,坚持原则,增收节支,提高经济效益;
6.监督、检查资金使用、费用开支及财产管理,严格审核原始凭证及帐表、单证,杜绝贪污、浪费及不合理开支。
第12条财务部副部长协助部长工作,负责分管的财务工作。
第13条各级财务部门都必须建立稽查制度。
出纳员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权债务帐目的登记工作。
第14条财会人员都要认真执行岗位责任制,各司其,互相配合,如实反映和严格监督各项经济活动。
记帐、算帐、报帐必须做到手续完备,内容真实,数字准确,帐目清楚,日清月洁,按期报帐。
第15条各级领导必须切实保障财会人员依法行使职权和履行职责。
第16条财会人员在办理会计事务中,必须坚持原则,照章办事。
对于违反财经纪律和财务制度的事项,必须拒绝付款、拒绝报销或拒绝执行,并及时向上级财务部门报告。
公司支持财务人员坚持原则,按财务制度办事。
严禁任何人对敢于坚持原则
的财会人员进行打击报复。
公司对敢于坚持原则的财会人员予以表扬或奖励。
第17条财会人员力求稳定,不随便调动。
财会人员调动工作或因故离职,必须与接替人员办理交接手续,没有办清交接手续的,不得离职,亦不得中断会计工作。
被撤销、合并单位的财会人员,必须会同有关人员编制财立、资金、债权债务移交清册,办理交接手续。
移交交接包括移交人经管的会计凭证、报表、帐目、款项、公章、实物及未了事项等。
移交交接必须监交。
下属公司、企业一般财会人员的交接,由本单位领导会同财务部部长进行监交;财务部部长的交接,由计划帐务部部长会同本单位领导进行监交;计划财务部部长的交接,由总经理会同总会计师进行监交。
第三节会计核算原则及科目报表
第18条公司执行《中华人民共和国会计法》、《会计人员职权条例》、《企业会计准则》和《企业财务通则》等法律法规关于会计核算一般原则、会计凭证和帐簿、内部审计和财产清查、成本清查等事项的规定。
第19条公司采用国家规定的会计制度的会计科目和会计报表,并按有关的规定办理会计事务。
第20条记帐方法采用借贷记帐法。
记帐原则采用权责发生制。
以人民币为记帐位币。
人民币同其他货币折算,按国家规定的会计制度规定办理。
海外企业应选定一种货币为记帐本位币。
第21条合资企业所发生的债权、债务、收益和费用等应按实际收付的货币
记帐,同时应选用一种货币为本位币,将所有外币折合成本位币记帐和编制财务报表。
第22条一切会计凭证、帐簿、报表中各种文字记录用中文记载,必要时可用外国文字旁述;数目字用阿拉伯数字记
载。
记载、书写必须使用钢笔,不得用铅笔及圆珠笔书写。
第23条公司对公司资本坚持资本确定、资本充实的原则。
第24条公司各单位收益与费用的计算,实行分级核算,按部设帐。
对同一时期的各项收入及与其相关联的成本、费用都必
须在同一时期内反映,如应付工资、应提折旧等均按规定时间进行,不应提前或延后。
第25条公司采用的会计处理方法,前后各期必须一致,非董事会同意,任何人不得随意改变。
第26条凡与公司合作经营的企业,应按合同规定的资本
总额、出资比例、出资方式,在规定期限内投入资本。
具体如下:
1.以现金投资的,应以收到或顾入开户银行的日期和金额作为记帐依据;
2.以厂房、设备、原材料等实物投资的,应按合同规定并经检验核实的实物清单、金额、收到实物的日期作为记帐依据;
3.以专有技术、专利权等无形资产作投资的,应以合同规定的金额和日期为记帐依据;
4.各方交付的出资额,应由政府批准的注册会计师事务所验证,出具验资报告
后,据以发给出资证明。
第27条公司向其他单位投出的资金,应按投出时交付的
金额记帐,所发生的收益和损失,应在投资损益科目中入帐,在利润表中单独反映。
第28条公司对境外的投资或在境外购置房屋等固定资产,必须经董事会批准后方可行。
第29条长期借款的利息支出,应根据使用单位用款时间
计算利息。