七、案例：出口押汇与议付的区别

11.出口押汇的定义 11.出口押汇的定义
• 出口押汇是凭客户申请书或质权书， 出口押汇是凭客户申请书或质权书， 押汇银行将出口商提供的代表货权和 信用证项下完备正确的单据作质钾， 信用证项下完备正确的单据作质钾， 在收到开证行支付的货款之前， 在收到开证行支付的货款之前，向出 口商提供、 口商提供、并保留追索权的一种融通 资金， 资金，其金额可以是汇票或单据金额 扣除汇息、银行费用等后全部余额， 扣除汇息、银行费用等后全部余额， 也可以是部分余额。 也可以是部分余额。
13.出口押汇的性质 13.出口押汇的性质
• 押汇银行和出口商双方之间存在着 债权债务的法律关系， 债权债务的法律关系，不是以票据 进行的交易。 进行的交易。 • 如债务未能清偿，有权依照国内法 如债务未能清偿， 要求出口商清偿。 要求出口商清偿。
14.出口押汇贷款的担保 14.出口押汇贷款的担保
• 押汇银行付给出口商的款项，并非 押汇银行付给出口商的款项， 单据的时价， 单据的时价，而是以单据质钾并凭 以向外索汇为条件的押汇贷款， 以向外索汇为条件的押汇贷款，该 款项的所有权仍然属于银行， 款项的所有权仍然属于银行，而被 质押单据的所有权也仍然属于出口 商。
15.押汇银行的义务和权力 15.押汇银行的Hale Waihona Puke Baidu务和权力
8.本案争议的性质 8.本案争议的性质
• 出口押汇是 银行在接到A公司的 出口押汇是B银行在接到 公司的 银行在接到 议付申请并审查了A公司的所有单 议付申请并审查了 公司的所有单 据后付出的。 据后付出的。 • 本案到底属于出口押汇争议，还是 本案到底属于出口押汇争议， 议付争议?这是本案的关健问题之 议付争议 这是本案的关健问题之 所在。 所在。
5.保兑行拒付 5.保兑行拒付
• B银行将单据寄往国外保兑行索汇 银行将单据寄往国外保兑行索汇 时，单据遭保兑行以运输单据与信 用证要求不符为由拒付。 用证要求不符为由拒付。
B银行提起诉讼 要求A 银行提起诉讼， 6. B银行提起诉讼，要求A公司 返还出口押汇款项
• 此后，A公司未能偿还到期的出口 此后， 公司未能偿还到期的出口 押汇， 银行遂提起诉讼 银行遂提起诉讼， 押汇，B银行遂提起诉讼，请求法 院判令A公司按书面承诺返还出口 院判令 公司按书面承诺返还出口 押汇款项， 押汇款项，赔偿相应利息以及其它 经济损失。 经济损失。
9.法院对案件性质的界定 9.法院对案件性质的界定
• 法院认为，就本案而言，出口押汇 法院认为，就本案而言， 银行垫付给A公司的资金 是B银行垫付给 公司的资金，双 银行垫付给 公司的资金， 方之间就此形成的是债的法律关系， 方之间就此形成的是债的法律关系， 并非票据关系。 并非票据关系。
10.法院判决意见 10.法院判决意见 （1） A公司负有主要责任
案例： 案例：出口押汇与议付的区别 1.出口合同的订立 1.出口合同的订立
• A公司与国外客商签订了一份出口 公司与国外客商签订了一份出口 合同，该合同约定按照UCP500的 合同，该合同约定按照 的 规定以信用证方式结算。 规定以信用证方式结算。
2.信用证的内容 2.信用证的内容
• 合同订立后，B银行收到一份经国 合同订立后， 外银行保兑的不可撤销的自由议付 信用证，在检查印押无误后， 信用证，在检查印押无误后，通知 公司。 了A公司。
A公司的出面承诺 4. A公司的出面承诺
• A公司收到押汇，向B银行提交书 公司收到押汇， 公司收到押汇 银行提交书 面承诺内容如下： 面承诺内容如下：“该笔押汇实属 贵行预垫资金， 贵行预垫资金，如贵行以信用证与 国外保兑行结算中出现不属贵行业 务范畴内的意外情况， 务范畴内的意外情况，我公司愿承 担该款的偿还责任” 担该款的偿还责任”的。
B银行提供出口押汇 3. B银行提供出口押汇
• A公司以不熟悉信用证结算的操作程序为由，口 公司以不熟悉信用证结算的操作程序为由， 公司以不熟悉信用证结算的操作程序为由 头委托B银行给予具体指导 银行给予具体指导。 头委托 银行给予具体指导。但是始终未对信用 证条款提出任何修改意见。 证条款提出任何修改意见。 • A公司出货后提交了有关单据，向B银行请求议付。 A公司出货后提交了有关单据 公司出货后提交了有关单据， B银行请求议付 银行请求议付。 B银行审单时发现信用证中要求使用《国际公路 银行审单时发现信用证中要求使用《 银行审单时发现信用证中要求使用 货物运输合同公约》 货物运输合同公约》（ CMR）运输单据，于是电 ）运输单据， 话查询承运单位，在答复所附运输单据是CMR单 话查询承运单位，在答复所附运输单据是 单 据后结束审单，将单据寄往国外保兑行索汇，同 据后结束审单，将单据寄往国外保兑行索汇， 时向A公司提供了为期 个月的出口押汇。 公司提供了为期3个月的出口押汇 时向 公司提供了为期 个月的出口押汇。
• 押汇银行有义务对出口商提供的单 据进行审核， 据进行审核，并将单据提交给开证 要求开证行兑付； 行，要求开证行兑付；收汇款项在 清偿质押单据所担保的押汇后， 清偿质押单据所担保的押汇后，余 款退还出口商。 款退还出口商。 • 如果开证行拒付或到期不能付款， 如果开证行拒付或到期不能付款， 押汇银行有权向出口商追回已垫款 项和延期付款的利息。 项和延期付款的利息。
• 由于我国没有参加 由于我国没有参加CMR ，所以国内承运单 位无法开出CMR运输单据。A公司既然准 运输单据。 公司既然准 位无法开出 运输单据 备由国内公司承运， 备由国内公司承运，信用证上的这一条款 就应当修改。 就应当修改。 • A公司既不提出修改信用证的申请，又不能 公司既不提出修改信用证的申请， 公司既不提出修改信用证的申请 按照信用证的要求履行义务， 按照信用证的要求履行义务，以致日后发 生因单证不符被拒付一事， 公司有主要过 生因单证不符被拒付一事，A公司有主要过 错，应当承担返还押汇款以及赔偿相应利 息损失的民事责任。 息损失的民事责任。
12.出口押汇的程序 12.出口押汇的程序
• 国内商业银行办理出口钾汇的常规 做法是， 做法是，叙做出口押汇的客户与银 行签仃一次性书面协议， 行签仃一次性书面协议，协议书上 明确阐明银行和客户的责任、权利、 明确阐明银行和客户的责任、权利、 义务，特别表明银行有追索权。 义务，特别表明银行有追索权。 • 交单时，出口商填写银行印制的 交单时， 出口押汇申请书” “出口押汇申请书”。
A公司的答辩 7. A公司的答辩
• A公司辩称 银行作为持票人，在规定期限内未 公司辩称:B银行作为持票人 公司辩称 银行作为持票人， 向该公司(出票人 出示外国银行拒付的证明， 出票人)出示外国银行拒付的证明 向该公司 出票人 出示外国银行拒付的证明，已 经丧失了对前手的追索权。 经丧失了对前手的追索权。 • 而且根据UCP500规定，合理谨慎地审单是银行 而且根据UCP500规定 规定， 业务范围内应尽的职责。 银行没有按照这个规 业务范围内应尽的职责。B银行没有按照这个规 定合理谨慎地审单，以致单证不符被拒付， 定合理谨慎地审单，以致单证不符被拒付，应当 承担责任。 承担责任。 • 因此，该公司只有在“出现不属于贵行业务范围 因此，该公司只有在“ 内的意外情况” 才应当履行返还押汇的承诺。 内的意外情况”时，才应当履行返还押汇的承诺。
（2） B银行也有一定过错
• B银行没有合理谨慎地审单，也有一定 银行没有合理谨慎地审单， 银行没有合理谨慎地审单 过错， 过错，应当承担被拒付这笔押汇后产 生的利息损失的责任。 生的利息损失的责任。 • B银行因与国外银行交涉拒付一事期间 银行因与国外银行交涉拒付一事期间 的差旅费用自行承担。 的差旅费用自行承担。 • 据此，法院作出判决后，双方当事人 据此，法院作出判决后， 均未提出上诉。 均未提出上诉。