不良资产现状、成因及对策
国有商业银行不良资产现状成因及治理对策
国有商业银行不良资产现状成因及治理对策国有商业银行不良资产现状成因及治理对策一、银行不良资产的概念广义上的不良资产是指银行在资产业务中，经营资产风险超出预先估量，造成部分或全部损失的资产。
银行在信贷业务中，按期收回本金、利息的贷款称为正常贷款;相反，银行发放的各类贷款中，借款方面由于种种原因不能按约定的期限偿还全部本金或利息，造成银行损失的这类贷款，称为狭义上的不良资产或不良信贷资产。
本文所探讨的是狭义上的不良资产。
二、国有商业银行不良资产的现状及危害近年来在金融性报刊公布的个案调查显示，不良资产占比在20以上，此比例也被专家学者及人行总行所认可。
1994年末，全国银行贷款余额xxxx亿元，其中，四家专业银行贷款余额为亿元如不良资产占比在20一30之间，那么，四家专业银行不良资产总额大约为XX//亿一x///8200亿元。
巨额不良资产给国有商业银行带来以下危害:1.影响银行的资金周转。
特殊是在银根紧缩或出现存款滑坡的情况下，银行无法通过贷款回收来增加头寸，往往出现支付困难，影响银行声誉。
2.造成银行的资产损失。
即使有抵押物可以变现，但也存在必定的资金损失。
资产存量制约着资金周转，使银行资金无法运用到收益更大的项目上，这对银行资金来源也是一种损失。
3.导致银行财务状况恶化。
不良资产对银行财务的影响是双重的。
一方面，较多的贷款利息无法收回，银行却要如实支付这部分资金的利息及其它相关费用。
另一方面，国家财务制度规定，必定时间内无论利息是否实收，都要计入营业收入。
由此而论，公司所欠利息越多，银行虚盈实亏现象就越严峻。
4.制约社会资源的合理配置。
资金是生产要素的龙头，资金沉淀配置效益便无法发挥，这又直接影响到整个国民经济效益的实现。
由此可见，巨额不良资产使得国有商业银行经营步履困难，阻碍了银行的正常进展，阻碍了参与国际竞争。
因此，释解不良资产，并消除不良资产产生的根源，成立现代商业银行制度，已刻不容缓。
三、不良a资产的成因1.宏观经济形势剧烈波动及投资膨胀，是导致大量无效资产的政策性原因。
我国商业银行不良资产现状及成因
我国商业银行不良资产现状及成因我国商业银行不良资产现状及成因一、引言近年来，我国商业银行不良资产问题日益突出，给金融体系稳定和经济发展带来了诸多挑战。
本文主要对我国商业银行不良资产的现状及其成因进行详细的分析和探讨，以期为相关决策提供参考。
二、不良资产概述1、不良资产定义及分类1.1 不良资产定义1.2 不良资产分类2、不良资产现状2.1 不良资产总体规模2.2 不良资产分布情况2.3 不良资产涉及的行业三、不良资产成因分析1：宏观经济环境因素1.1 经济周期波动1.2 不良资产的经济回报率低 1.3 资产价格波动1.4 增长方式转变带来的风险2：金融机构内部因素2.1 风险管理不到位2.2 贷款审批流程不合理2.3 内部控制缺陷2.4 员工行为不端导致的风险3：政策和监管因素3.1 宏观审慎管理政策3.2 不良资产处置政策3.3 风险暴露披露要求四、应对策略1、宏观经济调控1.1 经济增长预期和控制政策 1.2 增加基础设施投资1.3 支持实体经济发展2、风险管理优化2.1 加强风险评估和监测2.2 健全内部控制体系2.3 提高风险意识和风险管理能力3、不良资产处置3.1 多元化处置方式3.2 加速资产证券化进程3.3 健全市场化处置机制五、法律名词及注释1、不良资产：指商业银行所持有的贷款、债券等资产中，出现违约或无法收回本息的部分。
2、宏观审慎管理政策：指国家采取的宏观经济政策手段，以维护金融体系的安全稳定。
六、结论本文通过对我国商业银行不良资产的现状及其成因的详细分析，提出了应对策略，并对涉及的法律名词进行了解释和注释。
希望本文对相关决策提供了一定的参考。
【附件】：1、不良资产相关数据及图表2、相关研究报告和数据报表【法律名词及注释】：1、不良资产：指商业银行所持有的贷款、债券等资产中，出现违约或无法收回本息的部分。
2、宏观审慎管理政策：指国家采取的宏观经济政策手段，以维护金融体系的安全稳定。
银行不良资产处置现状及对策
银行不良资产处置现状及对策随着经济发展的不断变化，银行不良资产处理也成为银行业面临的一个重要问题。
银行不良资产是指因借款人违约、资金流失或其他原因造成资产价值下降或无法变现的资产。
在处理不良资产时，银行需要采取一系列的对策和措施来进行处理。
本文将从不良资产处理的现状和对策两个方面进行分析。
1.不良资产比例上升银行不良资产比例上升是银行不良资产处置的一个重要现状。
由于宏观经济不景气、企业盲目投资、经营不善等因素，导致了借款人还款能力下降，不良资产比例大幅上升。
据统计，目前我国银行业不良资产比例已经超过了5%，近年来不良资产处置的难度明显增加。
2.不良资产处置面临诸多困难银行不良资产处置面临着诸多困难，主要表现为：不良资产定价困难、变现能力弱、资产价值下降、处置时间周期长等。
这些问题使得银行在不良资产处理上遇到了较大的困难，需要制定对策来加以应对。
3.不良资产处置方式单一目前银行不良资产处置的方式主要为变卖或转让，这种方式虽然能够在一定程度上解决不良资产带来的问题，但是也带来了资产价值下降、处置时间周期长等问题。
银行需要探索更多的不良资产处理方式，以更好地解决不良资产带来的问题。
二、银行不良资产处置对策1.加强风险管理银行需要加强风险管理，提高贷款审查的标准，降低不良资产比例的发生。
通过建立全面的风险管理体系，及时发现借款人的还款能力下降，减少不良资产的发生，为不良资产的处置提供更为有利的条件。
2.探索多元化的不良资产处理方式除了传统的变卖或转让方式外，银行还可以探索多元化的不良资产处理方式，比如借助资产管理公司进行资产重组、资产证券化等。
这样不仅可以提高不良资产的变现能力，还可以有效降低不良资产的处置时间周期。
3.加强合作与开发新渠道银行可以加强与其他金融机构、资产管理公司等的合作，共同开发新的处置渠道，充分利用市场资源，提高不良资产的变现能力。
也可以加快不良资产处置的速度，减少不良资产的积压。
4.加大法律支持力度针对不良资产处置中面临的法律困难，银行可以加大法律支持力度，通过合法手段更好地处置不良资产，维护自身的利益。
我国商业银行不良资产成因和对策分析报告
我国商业银行不良资产成因和对策分析报告摘要
本文旨在分析我国商业银行不良资产的成因以及相关的对策。
研究发现，我国商业银行不良资产的主要原因是缺乏有效的贷款审批机制，缺乏完善的风险管理体系，缺乏有效的抵押物监管，以及行业调整造成的贷款结构的影响。
为了解决这些问题，建议商业银行加强贷款审查，建立完善的风险管理体系，加强抵押物监管，做好行业调整准备，加强数据系统建设，优化贷款结构，并建立赔付机制。
关键词：商业银行；不良资产；成因；对策
1. Introduction
随着我国经济的发展，以及开放的推进，金融机构深受外界的关注。
不良资产是金融机构最重要的运营问题，我国商业银行不良资产的状况十分严峻。
为获得更深入的见解，本文将深入分析我国商业银行不良资产的成因及对策，以便为商业银行提出有效的解决方案。
2.1 Lack of Effective Loan Approval Mechanism and Poor Credit Management
商业银行缺乏有效的贷款审批机制，导致处理贷款申请的不规范和偏袒贷款申请者，造成贷款的低水平，流动性和质量，严重影响商业银行的资产质量。
国有企业不良资产的管理与处置及其相关对策探析
国有企业不良资产的管理与处置及其相关对策探析随着经济发展的不断推进，我国国有企业面临不同程度的不良资产问题，如过多的存货、上亿的坏账、无形资产重估减值等。
这些问题导致企业资产负债表不平衡、资产质量下降、经济效益低下，严重影响企业的发展和市场竞争力。
一、不良资产管理与处置现状1.管理混乱，处置效率低下。
国有企业管理较为官僚化、冗余臃肿，对不良资产管理不够重视，缺乏完整的管理制度和流程，导致处置效率低下。
同时，由于国有企业背景和资产属性的特殊性，不良资产的处置常常存在政策和社会问题，导致拖延和处理不彻底。
2.难以估价，难以变现。
不良资产种类繁多，评估难度较大。
如厂房、土地等硬资产需要进行评估后才能变现，而软资产如股权、债权等则需要进行复杂的交易程序，这些都限制了不良资产的变现效果。
3.处置成本高，负担重。
国有企业在处置不良资产时，需要承担一定的咨询、法律、证券等成本，且可能会遭遇成本增加等不可预知的问题，这些都会对企业造成一定的负担和损失。
二、不良资产相关对策1.建立健全不良资产管理制度。
国有企业应建立完善不良资产管理制度，明确不良资产处置的流程和标准，健全管理和监督机制。
同时，通过信息化手段实现不良资产信息的集中化管理，加速处置效率。
2.加速资产处置进程。
国有企业应尽快完成不良资产清理和处置工作，减少不压实抓不落实的现象，加速资产变现进程。
同时，可以采取多种方式进行资产变现，如拍卖、转让、股权转让等。
3.注重不良资产评估与估价工作。
国有企业应选择专业的评估机构进行不良资产评估，确保估价准确可靠。
同时，通过积极探索创新资产估价方式，提高变现效率和效果。
4.完善不良资产处置政策。
国有企业应建立完善不良资产处置政策，明确企业处置不良资产的前提、条件和程序。
同时，应在政府部门加大支持下，推出创新性的不良资产处置模式和机制，降低国有企业处置不良资产的成本，加速变现进程。
结语：不良资产是当前国有企业发展面临的重要问题，在解决不良资产问题的同时，也应相应加强国有企业的产权保护、经济体制改革和内部管理机制，为国有企业的长期发展创造更良好的环境和条件。
我国商业银行不良资产成因及处置对策分析
我国商业银行不良资产成因及处置对策分析引言：商业银行作为金融系统的核心组成部分，承担着存款储备、信贷投放、支付结算和风险管理等重要职能。
然而，由于各种原因，商业银行在借贷过程中可能会出现不良资产，这将给银行的经营和发展带来巨大的压力。
因此，深入分析不良资产产生的原因以及采取相应的处置对策对于确保商业银行的稳健经营至关重要。
一、不良资产成因分析1.宏观经济因素：宏观经济环境的变化是不良资产产生的重要原因。
经济周期波动、通货膨胀、利率波动等因素都会对企业的经营状况和还款能力产生影响，从而导致不良资产的增加。
2.不良贷款风险管理不到位：商业银行在发放贷款过程中，可能存在对贷款融资对象的风险评估不准确、审批过程不严谨等问题，导致高风险的贷款被放贷。
此外，银行在贷后管理过程中可能存在监管不到位，未及时关注贷款对象的经营动态和偿还能力，导致不良贷款的形成。
3.内部管理风险：商业银行内部管理不善也是不良资产产生的重要因素。
包括对借贷行为的内部控制不完善、风险管理团队的不足以及内部腐败问题等。
这些问题可能导致银行未能及时发现和处置潜在的风险，威胁到银行的资产质量。
二、不良资产处理对策分析1.加强风险管理体系建设：商业银行应加强风险管理的体系建设，包括建立完善的贷前风险评估制度、加强对借款人的尽职调查、建立完善的贷后管理机制等。
通过提升风险管控能力，有效降低不良资产的产生。
2.优化信贷政策和授信流程：商业银行应定期优化贷款政策，根据宏观经济状况和行业特点，制定合理的贷款利率和期限。
同时，商业银行应通过改进贷款审批流程，加强对借款人的审核，避免风险选择问题。
3.提高内部管理水平：银行应加强内部管理，建立健全的风险管理团队，提高银行内部员工的风险意识和管理水平。
对于可能存在的腐败问题，银行应建立健全的内部监管机制，加强对内部人员的培训和监督。
4.积极处置不良资产：面对已经形成的不良资产，商业银行应采取积极有效的处置措施。
我国商业银行不良资产现状及原因分析（精选5篇）
我国商业银行不良资产现状及原因分析（精选5篇）第一篇：我国商业银行不良资产现状及原因分析我国商业银行不良资产现状及原因分析【文章摘要】新政府所面临的最大问题是“三农”及金融业改革，而金融业改革最大的难点就是国有商业银行的不良资产问题。
不良资产问题成为银行业的焦点。
随着商业银行运行机制的逐步完善，各银行为了建立与之相适应的金融运行机制，参与市场公正、公平、公开的有序竞争，各商业银行均加大了通过法律途径减少不良资产的力度。
如果国内商业银行业巨大的不良资产处理不好，不仅可能导致国内的金融危机，而且可能会把中国改革开放以来的成果者吞没掉。
如此巨大的不良资产存量已直接危及国家的金融稳定。
尽管国家采取了大量措施降低商业银行的不良资产的比例，但是由于产生不良资产的社会条件还没有根本上消失，进一步加剧不良资产发生的可能性。
为此，认真分析商业银行不良资产的现状及成因，采取有效措施化解我国商业银行的存量不良资产，进一步预防增量不良资产的产生，减少和降低金融风险，形成良好金融秩序，确保国家经济安全，建立社会主义市场经济体制是十分重要的。
尽管进行了多年银行业改革，我国商业银行任然受到大量坏账的困扰，不良资产问题仍然是中国银行业改革和发展过程中不得不面对的一个严重问题，如果不能正确解决不良资产问题，会严重地阻碍我国商业银行的改革步伐，削弱我国商业银行的竞争力，直接影响到国家的金融安全和经济的稳定运行，也不利于中国经济的快速发展。
随着经济梯子改革的不断深入，摆在我国商业银行面前的不仅是开发市场法，拓宽服务领域，在新一轮竞争中抢得先机，更重要的是加快商业银行内部的不良资产的转化吸收，为即将开展的竞争派出后顾之忧。
本文深入研究了我国善业银行不良资产的现状及形成原因，并结合我国的实际情况提出了防范和化解国有商业银行不良资产的对策高速发展的我国银行业正在接受着严重的考验，我国商业银行存在着大量的不良资产，这些不良资产的存在不仅影响着银行自身的壮大发展，还大大的影响了中国特色社会主义前进的步伐。
商业银行新不良资产的成因和化解对策
商业银行新不良资产的成因和化解对策随着经济全球化进程不断加速，我国商业银行三十多年的高速增长，面临了新的压力和挑战。
经过多年的发展，商业银行普遍存在新的不良资产，而这些新的不良资产的成因既有市场环境因素，也包括银行内部因素。
因此，本文将从这两个方面分析新不良资产的成因，并提出对策。
一、新不良资产的成因1.市场环境因素经济下行压力大，企业运营情况差从2016年开始，我国经济下行压力加大，一些企业的运营情况日益恶化，直接导致借款企业不能按约还款，银行不良资产比例增加。
此外，由于经济下行使得房地产市场降温，一些企业面临降质抵押物不足的风险，违约概率增加。
收紧导致流动性风险加大收紧也是导致不良资产增加的原因之一。
如近年来监管部门对于信托、理财等资管产品的监管加强，使得一些中小银行资管业务逐步退出信托市场，过多地依赖于短期、高利率和流动性差的银行间市场融资，从而增加了资金流动性的风险。
同时，中长期融资成本上升，直接导致银行盈利能力下降。
2.银行内部因素舞弊、外币贷款等风险因素新不良资产也源于银行内部制度不完善、内控不严等因素。
其中，舞弊风险是一个显著的原因。
近几年，一些银行的某些职业道德不端行为引起了社会广泛关注，如工行高管受贿案、农行原行长案等。
外币贷款风险也是一个“隐形”的问题，容易导致汇率风险、内部管理风险等问题。
不良贷款率高和资本充足率不足除了以上银行内部因素外，不良贷款率高和资本充足率不足也是一个重要的问题。
如中国人民银行最新数据显示，我国商业银行的资本充足率超过了国际最低要求的8%，但在全球范围内依然不足。
二、化解新不良资产的对策1.从市场环境上入手有效监管是解决市场环境因素的根本在加强监管的同时，建立更加严格、科学、有效的监管制度，确保合规性、合理性和合法性，对于解决市场环境因素具有积极的作用。
及时调整金融产品结构，降低风险金融市场存在周期性和结构性的问题，商业银行需要具备敏锐的市场触觉和风险意识，及时调整金融产品结构，避免过度依赖短期、高利率的信贷业务。
商业银行不良资产现状及应对措施
商业银行不良资产现状及应对措施不良资产是指银行贷款、债券等资产中存在风险、难以收回本金和利息的资产。
商业银行不良资产的现状及应对措施如下：一、商业银行不良资产的现状：1.存在较高的不良贷款率：由于经济下行压力加大、企业经营不善等原因，银行贷款中不良贷款比例较高，不良贷款率超出监管要求。
2.资产质量将继续恶化：预计未来一段时间内，不良资产仍然面临增加的风险。
受到疫情冲击以及全球经济不稳定因素的影响，企业经营困难加大，还贷能力减弱，贷款违约风险上升。
3.影响资本充足率：不良资产的增加会导致商业银行的资本充足率下降，进一步影响银行的经营和发展。
二、商业银行应对不良资产的措施：1.完善风险管理机制：加强不良资产的监控和管理，建立风险预警机制，及时发现和处理不良资产，避免发展成大规模风险。
2.提高风险识别能力：加强对贷款审查流程的改进，提高风险识别能力。
建立更为严格的审批流程，加强对企业贷款的风险评估和监控。
3.加大不良资产处置力度：采取积极主动的处置政策，加大不良资产处置的力度，通过转让、追偿等手段尽早剥离不良资产，减轻不良资产对银行业的不利影响。
4.加强风险防控措施：针对不良资产问题，加强风险防控措施。
建立完善的风险管理制度，加强内部控制、风险评估和风险分散，降低风险侵蚀资本的风险。
5.多元化经营：商业银行应推动多元化经营，通过发展投资银行业务、资产管理业务等，降低对贷款的依赖，减少不良资产的风险。
6.合理利用资产证券化：商业银行可以通过资产证券化的方式，将一定比例的不良资产进行转移，解决流动性问题，减少对不良资产的持有风险。
7.加强监管合规：商业银行应严格遵守监管要求，加强内控体系建设，降低违规风险。
并与监管机构保持密切沟通，及时了解政策动态，避免监管风险。
总的来说，商业银行应对不良资产问题需要综合运用多种措施，从风险管理、风险防控、不良资产处置、多元化经营等方面进行应对，以减少不良资产对银行业的影响，并提高银行的偿付能力和风险控制能力。
银行不良资产处置现状及对策
银行不良资产处置现状及对策1. 引言1.1 银行不良资产处置的重要性银行不良资产处置是银行业务中非常重要的一环。
不良资产是指在银行业务中出现的存在较大风险或无法收回的资产，对银行的健康发展和经营状况有着严重影响。
及时有效地处置不良资产对于银行来说至关重要。
不良资产的存在会导致银行资产质量下降，增加银行的风险敞口。
当不良资产增加到一定程度时，可能会对银行的资本充足性造成威胁，进而影响到银行的经营稳健性。
不良资产也会占用银行的资金和资源，影响到银行的经营效率和盈利能力。
不良资产处置是银行风险管理的基本举措。
通过及时处置不良资产，可以减少银行的资产损失，提升资产回收率，减轻风险敞口，保护银行的资产和利益。
不良资产处置也是银行合规经营的重要内容，是银行经营的法律法规和监管要求。
银行不良资产处置的重要性不言而喻。
银行需要重视不良资产处置工作，采取有效措施，提升处置效率，降低风险，确保银行健康稳健发展。
1.2 不良资产处置现状分析不良资产是银行在贷款业务中所面临的一个重要问题，不良资产的增加将直接影响银行的经营效益和风险承受能力。
不良资产的处置是银行必须面对和解决的难题，而目前我国银行不良资产处置的现状仍存在一些问题和挑战。
银行不良资产处置的速度相对较慢。
由于不良资产处置需要时间和成本，银行在处理不良资产时往往会遇到各种阻碍和延误，导致处置工作的进展较为缓慢。
不良资产处置的方式较为单一。
目前，银行在处理不良资产时主要依靠拍卖、转让、委托管理等传统方式，缺乏创新性和多样性，难以满足市场需求和资产处置的多样化要求。
银行不良资产处置存在一定的风险。
在不良资产处置过程中，往往需要面对市场波动、法律风险、信用风险等多种风险因素，这对银行的资产负债和信用风险管理带来了一定的挑战。
银行不良资产处置的现状仍存在一些问题，需要进一步加强改进和完善。
只有通过创新不良资产处置方式、提高处置效率、加强风险防范措施和积极响应监管政策，银行才能更好地应对不良资产问题，维护金融市场的稳定和健康发展。
不良资产现状成因及对策
不良资产现状成因及对策摘要：资产质量是关系银行生存与发展的核心问题。
目前我国国有商业银行资产质量不高，既有政策、体制、企业的原因，也有银行自身的原因。
需要政府、国有商业银行和企业共同努力，进行综合治理。
国有商业银行在我国银行体系中占据着主导地位，对于金融体系的稳定发展起着举足轻重的作用。
但是多年来国有商业银行在经营中存在着一些突出问题，不良资产比例偏高便是其中之一。
对此应采取怎样的应对策略，确保资产质量的稳定提高，保证国有商业银行的健康发展，是一个非常值得研究的现实问题。
一、国有商业银行不良资产的现状由于我国金融业实行分业经营，国有商业银行的资产结构比较单一，主要集中在贷款这一资产项目，因此本文所指的不良资产主要是指不良贷款。
贷款质量分类管理是度量银行信贷资产安全程度的一项非常重要的管理方法。
我国传统的贷款质量四级分类管理方法，是以贷款是否逾期及逾期时间的长短为主要标准对贷款质量进行分类，具体分为：正常、逾期、呆滞和呆账贷款，后三类贷款合称为不良贷款。
国际通行的贷款质量五级分类管理采用以风险为基础的分类方法，即把贷款分为正常、关注、次级、可疑和损失贷款，后三类贷款合称为不良贷款。
为了解决国有商业银行巨额的不良资产，提高信贷资产质量，近几年来，党中央、国务院主要采取了两大举措：一是成立了三家政策性银行——国家开发银行、中国农业发展银行和中国进出口银行，剥离了国有商业银行的部分政策性业务；二是成立了四家金融资产管理公司——华融资产管理公司、长城资产管理公司、东方资产管理公司和信达资产管理公司，一次性剥离和收购国有商业银行不良资产1.4万亿元。
这些措施虽然取得了一些效果，但是并没有从根本上解决国有商业银行不良资产居高不下的问题。
目前国有商业银行不良资产存量仍然很大，增量仍在滋生。
根据国家统计局（（国民经济和社会发展统计公报）公布的数据，按照五级分类统计，年末银行业主要金融机构不良贷款余额为2.44万亿元，不良贷款比率为17.8%，这个比率与世界前20家银行的平均水平（<4%）相去甚远，就是与金融危机前的东南亚各国6%的水平相比也有较大差距。
银行不良资产处置现状及对策
银行不良资产处置现状及对策银行不良资产处置是银行业务中非常重要的一环，它直接影响到银行的资产质量和盈利能力。
随着经济环境的波动和市场风险的增加，银行不良资产处置面临着诸多挑战和困难。
本文将分析当前银行不良资产处置的现状，并提出相应的对策。
一、现状分析1. 不良资产规模庞大随着经济运行的波动，不良贷款规模不断扩大。
各类企业和个人贷款违约事件频发，导致银行不良资产规模庞大，不良率攀升。
2. 处置成本高涨银行处置不良资产所需的成本一直在上升。
包括拍卖、委托处置、诉讼费用等各项费用层出不穷，使得银行面临较高的处置成本压力。
3. 处置手段单一银行处置不良资产的手段相对单一。
传统的拍卖、委托处置依然是主要手段，缺乏灵活多样的方式，使得不良资产处置效率低下。
4. 风险难以控制处置过程中，银行面临着各种风险。
包括市场风险、法律风险、信用风险等，这些风险使得银行在不良资产处置过程中备受压力。
二、对策建议1. 完善风险管理体系银行应加强对不良资产处置过程中可能出现的各种风险的预判和控制。
建立健全的风险管理体系，提高处置过程的风险控制能力。
3. 创新技术应用以科技手段提高不良资产处置的效率。
利用大数据、人工智能等技术，对不良资产进行风险评估和定价，提高处置效率。
4. 合作共赢银行可以与资产管理公司、拍卖公司等专业机构进行合作，以共同处置不良资产。
利用专业机构的资源和经验，提高不良资产处置效率和质量。
5. 加强内部管理银行应加强对不良资产的内部管理。
包括建立严格的不良资产识别和分类制度，加强不良资产的催收和处置流程管理，提高不良资产处置的效率和质量。
6. 社会责任除了商业利益外，银行在不良资产处置过程中也应承担起社会责任。
可以采取公益性质的方式，如合作与当地政府或公益组织，建立不良资产公益处置机制，将不良资产处置过程纳入社会责任范畴，促进社会的和谐发展。
三、结语银行不良资产是银行业务中常见的难题，但也是一个挑战与机遇并存的领域。
不良资产：现状、成因及对策
不良资产：现状、成因及对策【摘要】不良资产是指金融机构持有的无法收回本金和利息的资产，对经济发展造成了严重的影响。
本文旨在分析不良资产的现状、成因，并提出相应的对策。
目前，不良资产数量庞大，形成原因主要包括金融市场不规范、风险管理不足等因素。
针对这一问题，我们应加强监管、推动资产证券化等策略。
在我们建议政府加强监管力度，金融机构加强风控管理，促进市场化处理不良资产。
通过这些措施，可以有效降低不良资产风险，促进经济健康发展。
【关键词】不良资产、现状、成因、对策、监管、风险、资产证券化、政府、金融机构、市场化处理、风控管理、经济影响、研究目的、建议。
1. 引言1.1 不良资产的定义不良资产可指那些已经或可能不能按时足额支付本金和/或利息,或已经或可能不能按照合约规定的其他义务的资产。
不良资产通常表现为逾期贷款、欠息贷款、呆账贷款、不良债券和逾期应收账款等形式。
不良资产对经济的影响主要体现在以下几个方面：一是会影响金融机构的资产质量和经营稳定性，降低金融机构的盈利能力和风险承受能力；二是会导致金融信贷市场的不正常波动，影响金融市场的健康运行；三是会减少资金流入实体经济，影响实体经济的发展。
研究不良资产及其对经济的影响，可以为相关政府部门和金融机构提供有效的风险防范和控制策略，有利于维护金融及整体经济的稳定和健康发展。
1.2 不良资产对经济的影响不良资产对经济的影响是非常严重的。
不良资产会导致金融机构的风险敞口加大，降低其盈利能力，从而影响整个金融体系的稳定性。
不良资产会导致资本的浪费和资源的低效利用，影响经济的健康发展。
不良资产还会对市场秩序和投资者信心产生负面影响，阻碍经济的良性循环。
及时有效地处理不良资产对于保障金融体系的稳定和促进经济的持续增长至关重要。
为了避免不良资产对经济造成更大的损失，政府、金融机构和市场主体需要共同努力，制定有效的策略和措施来解决不良资产问题，促进经济的健康发展。
1.3 研究目的本文的研究目的是深入探讨不良资产问题在当前经济环境中所面临的挑战和影响，分析不良资产形成的根本原因，探讨有效的应对策略。
浅谈企业不良资产现状成因及对策
浅谈企业不良资产现状成因及对策1.不良资产现状成因：(1)经济周期波动：经济周期波动时期，企业面临市场需求下滑、销售不景气等问题，导致负债增加，资产回报率下降，容易产生不良资产。
(2)销售策略错误：企业可能由于销售策略错误，导致产品滞销，库存积压，无法及时变现，进而形成不良资产。
(3)财务管理不善：如果企业财务管理不善，无法合理进行融资、资金运作，或者企业内部控制体系在制度上存在漏洞和弊端，容易导致不良资产的产生。
(4)市场竞争加剧：市场竞争激烈，企业可能在努力赶上竞争对手时，错误地进行过度投资，导致企业资产负债率上升，形成不良资产。
2.对策：(1)加强风险管理：企业应设立严格的风险管理体系，包括风险评估、风险监控、风险控制等环节，通过科学的方法有效识别和评估风险，并及时采取相应措施进行风险控制。
(2)提升企业财务管理水平：加强企业内部财务管理体系的建设，包括完善财务报表制度、建立现金流管理机制、加强预算控制等措施，提高财务管理的科学性和规范性。
(3)加强市场营销策略：企业需要制定科学合理的市场营销策略，提高产品的竞争力，满足市场需求，避免产品滞销，减少库存积压，降低不良资产的风险。
(4)加强合规风控：企业应加强合规与风控建设，做好法律法规的遵守，建立健全内部控制制度，加强内部审计和风险控制，防范不良资产的出现和扩大。
(5)积极开展资产处置：企业需在发现不良资产后及时采取积极有效的处置措施，通过转让、剥离、重组等方式，尽快将不良资产变现，减少对企业的影响。
3.实施以上对策的目标是降低企业不良资产的风险，提升企业经营流程的规范性和科学性，从而确保企业的稳定发展。
同时，企业还应加强对外部市场环境的研究和预判，加强企业自身的竞争力，减少不良资产的发生。
对于已经形成的不良资产，企业应及时采取措施进行处置，以减少对企业运营的不利影响。
银行不良资产处置现状及对策
银行不良资产处置现状及对策随着经济不断发展，银行业也在不断壮大。
随着金融市场的竞争日益激烈，银行不良资产问题日益凸显，给银行的健康发展带来了严重的影响。
银行不良资产处置成为了银行面临的重要问题之一。
本文将就银行不良资产处置的现状及对策进行探讨。
一、银行不良资产处置的现状1. 不良资产问题凸显随着我国金融市场的不断发展，各银行业务范围逐渐扩大，银行不良资产也在不断增加。
不良资产的加速积累已成为我国银行面临的一个普遍问题。
据统计，截至今年年初，我国银行业不良贷款率高达%，总额超过万亿人民币，且呈逐年上升趋势。
不良资产带来的风险对银行的资金流动性和盈利能力都造成了极大的影响。
2. 处置效率低下银行不良资产的处置一直以来都是一个难题。
银行在不良资产的处置上面临着许多问题，其中包括处置手续繁琐、难度太大、效率低下等。
由于银行对处置不良资产的不够重视，导致了银行处置不良资产的进度缓慢。
一些银行处理不良资产时也存在作秀过多、效果不明显等问题。
这使得银行在不良资产处置上面临较大的压力。
3. 处置手段单一目前，银行在不良资产的处置上主要采取的是告诉拍卖、大型资产管理公司处置、债务重组和资产证券化等手段。
这些方式在实际操作过程中并不尽如人意。
拍卖处置易造成资产流失和价格被低估，大型资产管理公司处置费用高、处置周期长，债务重组难度大，资产证券化市场不成熟，一些银行还存在不良资产注入非标化的问题。
处置手段单一使得银行在不良资产处理上缺乏更多的灵活性和多元化选择。
二、银行不良资产处置的对策1. 完善风险管理体系银行应当加强对信贷风险的管理，健全风险管理体系，建立客户信贷档案和违约记录，对风险客户实行分类监管和动态跟踪。
银行应提高风险预警能力，及时发现和控制信贷风险。
2. 加强不良资产审查银行在发现不良资产后，应当及时对不良资产进行审查。
审查不良资产的目的在于找出不良资产的来源和性质，以及不良资产的处置方式等。
审查工作的开展需要有一套完善的不良资产处置审查制度和流程，并且要在审查过程中严格遵守相关法律法规。
我国商业银行不良资产现状及成因分析
我国商业银行不良资产现状及成因分析
一、我国商业银行不良资产现状
我国商业银行的不良资产现状是比较严峻的，2024年末，我国商业
银行不良贷款余额总计为4万亿元，不良贷款占比高达2.9%，将近2/3
的不良资产集中在国有商业银行，未结清的不良贷款比重更是提升。
此外，未偿还的不良贷款在收紧信贷政策的刺激下，已经在逐步上升，特别是非
国有商业银行明显比其他商业银行高，而且一些企业的经营风险又比较大。
从这些情况来看，我国商业银行的不良贷款问题已经成为负担的重中之重，未来不良贷款比例可能会继续攀升。
二、不良资产成因分析
1、政策效应
我国银行业监管机构加强了对各类信贷产品的监管，采取持续加大财
务监管的政策，改变了企业的融资模式，出现了融资成本高、融资难的现象，多数企业获得融资时，缺乏足够的自营资金，可能造成资产负债不平
衡等问题，从而导致违约和不良资产的增加。
2、经济环境问题
目前，我国实体经济面临着融资不足、能源供应不足等问题，这些不
利于企业经营的问题，会在其中一种程度上影响到企业的经营业绩，使企
业承受更大的债务压力。
商业银行不良资产的成因及对策
商业银行不良资产的成因及对策随着我国经济的高速发展，银行不良资产已经成为现如今各大商业银行都亟待解决的问题。
银行不良资产的形成对我国经济发展、金融稳定产生了重要的影响，如果不能够妥善处理银行不良资产造成的问题，会在一定程度上影响银行的长远发展，更为严重的是会影响我国的经济发展乃至全球的经济形势。
基于此，化解银行不良资产的问题便成了银行首先要解决的问题。
商业银行不良资产的现状和成因（一）银行不良资产的现状商业银行不良资产问题，近几年来成为攸关中国经济发展与安全的全局性问题，我国加入世贸组织后，银行业面临前所未有的机遇与挑战，然而，不良资产比例过高，资本充足率偏低等因素造成了我国商业银行与成熟的市场经济国家中经营管理先进的外资银行之间的主要差距，阻碍了我国银行业的发展，加剧了金融风险的严重性，如此规模庞大的不良资产的处置问题迫切需要解决。
（二）银行不良资产的成因1．外部原因一是社会信用体系不健全，信用环境差。
信用体系建设还处于初级阶段，尽管在近几年得到了很大的发展，政府也加大了对征信体系建设与推广的力度，但信息采集的内容、方式和范围都有待于完善。
而且近年来我国社会、企业信用日益淡化和恶化，有些企业法人或自然人信用观念淡薄，受到不良社会风气的影响，采用各种方式逃废银行债务，使银行讨债无门。
信用机制的不够完善，自然缺乏群众的信任，企业的信用也越来越得不到保障，加速了不良资产的形成，影响了商业银行的发展。
二是产权制度不明晰，缺乏有效的金融监管。
国企和国有银行都归国家所有，最终责任人是各级政府，产权关系不明晰造成国企贷款软约束，形成政府行政干预银行的经营行为，银行关系带来的“硬负债”与“软资产”之间的失衡，导致了不良贷款形成，加剧了金融机构所承担的风险。
与此同时我国的监管体制还不太完善，也缺乏相应的风险监管意识。
金融监管部门缺乏敏锐的市场敏感度，其解决措施往往滞后于市场的发展，并不能达到及时防范金融风险的目的。
浅谈企业不良资产现状成因及对策
浅谈企业不良资产现状成因及对策引言不良资产是指企业贷款时出现的无法正常收回本金和利息的资产。
不良资产对企业经营和金融体系的稳定性都有重要影响。
本文旨在浅谈企业不良资产的现状成因以及应对策略。
一、不良资产的现状成因1.1 经济问题经济问题是导致企业不良资产的主要原因之一。
经济下行周期和经济衰退期间，企业面临着销售下滑、缺乏流动资金等诸多困难，导致贷款无法按时还款，从而形成不良资产。
1.2 管理问题管理问题也是造成不良资产的重要原因之一。
企业在资金使用、供应链管理、市场开拓等方面存在不规范、不合理的情况，导致企业经营不善、经营风险加大，进而导致不良资产的产生。
1.3 内外部环境因素不良资产的产生还受到内外部环境因素的影响。
外部环境因素包括政策调整、市场竞争等，这些因素对企业经营产生了直接或间接的影响。
内部环境因素包括企业自身的经营模式、人员配置、内控制度等，这些因素直接决定了企业是否能够有效避免不良资产的产生。
二、应对策略2.1 加强风险管理企业应加强内部风险管理，完善风险管理制度，建立科学合理的内控制度，确保贷款资金的合理使用，避免不良资产的产生。
同时，企业还应加强对外部环境变化的预警和监控，及时调整经营策略，降低风险暴露。
2.2 优化资金使用合理的资金使用可以有效降低企业的不良资产风险。
企业应加强对资金需求的预测和规划，并合理分配和使用资金，避免资金的浪费和不当使用。
2.3 加强信用管理信用管理是防范不良资产的重要手段。
企业应建立健全的客户评估和信用管理制度，严格按照评级标准进行客户信用评估，并对信用较差的客户采取相应的风险控制措施，防止不良资产的产生。
2.4 多元化经营企业应加强产业链的整合和拓展，通过多元化经营降低风险暴露。
当某个行业遭遇困境时，企业可以通过其他行业或产品的发展来分散风险，避免不良资产的集中暴露。
2.5 加强合作与共享企业可以通过与其他企业建立合作伙伴关系，共享资源和风险。
与其他企业进行合作可以有效分担风险，提高综合抗风险能力，降低不良资产的发生概率。
商业银行新不良资产的成因和化解对策
商业银行新不良资产的成因和化解对策一、前言随着经济不断地发展，金融行业也在不断地变化。
近些年来，商业银行不良资产的增加成为了银行业面临的主要问题之一。
不良资产的数量和质量上升，已经严重影响了银行的盈利能力和资本充足率，也使得银行在放贷和风险控制方面更加谨慎。
本文将从商业银行新不良资产的成因以及化解对策两个方面进行探讨。
二、商业银行新不良资产的成因不良资产的产生是商业银行面临的一大问题。
不良资产的来源非常广泛，包括了借款人的借贷问题、经济环境的疲软、管理不善等因素。
下面我们将对商业银行新不良资产的成因进行分析。
1. 客户违约首要的不良资产来源是借款人无法还款或拖欠贷款的情况，导致银行贷款违约率上升。
有些客户故意逃避还款，也有些客户由于自身的经济问题无法按时还款。
当贷款违约率增加时，银行不良贷款的规模和数量就会相应增加。
2. 经济环境不优经济环境的好坏直接影响银行不良资产的增长和质量。
当经济不景气时，企业的经营面临困境，财务状况恶化，借贷的违约率也会相应增加。
3. 信贷管理不善银行信贷管理不善同样是不良资产的成因之一。
如果银行对贷款的风险评估不够准确，或者审批流程不合规，会导致放贷不当而积累出更多的坏账。
4. 过度放贷银行过度放贷也是导致不良资产产生的原因之一。
当银行对某一个领域过度放贷时，风险高的贷款不良资产的风险就增加了。
三、化解商业银行新不良资产的对策上面我们探秘了不良资产的产生原因，接下来让我们探讨化解商业银行新不良资产的对策。
1. 建立科学的风险管理体系建立科学的风险管理体系是化解商业银行新不良资产的首要任务。
银行需要建立全面的风险评估和监测系统，从客户、贷款、业务、风险等多个角度进行控制，并确定对应的管理措施，打造一个完整的内部控制体系。
2. 加强审查和审核加强审查和审核是保证贷款和风险管理质量的重要手段。
银行需要建立一套完整的审查和审核制度，加强对信用风险的评估，确保借款人的还款能力和还款意愿，避免出现过多的不良贷款。
银行不良资产
银行不良资产银行不良资产：原因、后果和解决方案摘要：银行不良资产是指银行从贷款和其他信用业务中出现的资产质量下滑、违约等问题。
本文将探讨银行不良资产的原因、对银行和整个金融系统的影响以及解决这一问题的可行方案。
第一部分：银行不良资产的定义和原因1.1 定义不良资产是指银行贷款和其他信用业务的资产出现严重损失的情况。
1.2 原因银行不良资产的产生有多种原因，其中包括经济下行、风险管理不当、不良贷款管理不善等。
- 经济下行：经济衰退、行业不景气或市场供求失衡等因素，导致借款人的偿还能力受到影响，从而增加了不良资产的风险。
- 风险管理不当：缺乏有效的风险管理体系和流程，没有及时识别潜在的风险，导致不良资产的积累。
- 不良贷款管理不善：银行在贷款审批和监管过程中出现疏漏，没有对借款人进行充分的调查和评估，导致不良贷款增加。
第二部分：银行不良资产对银行和整个金融系统的影响2.1 对银行的影响不良资产对银行的影响是显而易见的。
首先，不良资产的增加会对银行的盈利能力和资本充足率产生负面影响。
其次，不良资产需要银行提取拨备金，从而降低了银行的偿付能力。
最后，不良资产可能降低投资者对银行的信心，导致资金流出，进一步恶化银行的财务状况。
2.2 对整个金融系统的影响银行作为金融体系的核心，其不良资产的问题对整个金融系统都会产生连锁反应。
首先，银行的不良资产可能引发系统性金融风险，进而对其他金融机构造成直接或间接的影响。
其次，银行的财务困境可能导致信贷收缩，从而削弱经济的发展潜力。
第三部分：解决银行不良资产问题的可行方案3.1 加强风险管理和内部控制银行应建立完善的风险管理体系和内部控制机制，包括加强对贷款和信用业务的风险评估、制定合理的贷款审批和监管流程等。
3.2 增加拨备和资本充足率银行应提前提取足够的拨备金用于覆盖不良资产的风险，并确保资本充足率达到监管要求，以增强银行的抗风险能力。
3.3 政府干预政府可以采取一系列政策来应对银行不良资产问题，包括资本注入、扶持措施和法律法规的改革等。
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不良资产现状、成因及对策摘要资产质量是关系银行生存与发展的核心问题目前我国国有商业银行资产质量不高既有政策、体制、企业的原因也有银行自身的原因需要政府、国有商业银行和企业共同努力进行综合治理国有商业银行在我国银行体系中占据着主导地位对于金融体系的稳定发展起着举足轻重的作用但是多年来国有商业银行在经营中存在着一些突出问题不良资产比例偏高便是其中之一对此应采取怎样的应对策略确保资产质量的稳定提高保证国有商业银行的健康发展是一个非常值得研究的现实问题一、国有商业银行不良资产的现状由于我国金融业实行分业经营国有商业银行的资产结构比较单一主要集中在贷款这一资产项目因此本文所指的不良资产主要是指不良贷款贷款质量分类管理是度量银行信贷资产安全程度的一项非常重要的管理方法我国传统的贷款质量四级分类管理方法是以贷款是否逾期及逾期时间的长短为主要标准对贷款质量进行分类具体分为正常、逾期、呆滞和呆账贷款后三类贷款合称为不良贷款国际通行的贷款质量五级分类管理采用以风险为基础的分类方法即把贷款分为正常、关注、次级、可疑和损失贷款后三类贷款合称为不良贷款为了解决国有商业银行巨额的不良资产提高信贷资产质量近几年来党中央、国务院主要采取了两大举措一是成立了三家政策性银行——国家开发银行、中国农业发展银行和中国进出口银行剥离了国有商业银行的部分政策性业务；二是成立了四家金融资产管理公司——华融资产管理公司、长城资产管理公司、东方资产管理公司和信达资产管理公司一次性剥离和收购国有商业银行不良资产1.4万亿元这些措施虽然取得了一些效果但是并没有从根本上解决国有商业银行不良资产居高不下的问题目前国有商业银行不良资产存量仍然很大增量仍在滋生根据国家统计局（（2003年国民经济和社会发展统计公报）公布的数据按照五级分类统计年末银行业主要金融机构不良贷款余额为2.44万亿元不良贷款比率为17.8%这个比率与世界前20家银行的平均水平（4%）相去甚远就是与金融危机前的东南亚各国6%的水平相比也有较大差距考虑到现实贷款技术处理因素（为逃避监管把一部分贷款转化为贷款科目之外的资产）国有商业银行实际的不良贷款比率将大大超过其账面比率与此同时目前国有商业银行的贷款增长较快在正常贷款中也还蕴藏着许多潜在风险国内外的经验教训表明银行不良资产比率过高一直是银行破产和银行危机的主导性原因之一根据国际货币基金组织统计从1980年以来各成员国由于银行不良资产比率过高引发的金融问题占所有发生金融问题的66%以上而由于不良资产比率过高引发金融危机的占58%以上目前我国国有商业银行信贷资产状况形势严峻如果不能有效控制化解任其发展将削弱其融资功能势必造成国有商业银行失去支付能力使整个经济运转受阻发生金融危机二、国有商业银行不良资产形成的原因1.国有企业和国有商业银行产权改革不到住两者之间存在“共同产权主体”我国国有企业与国有商业银行同属一个所有者——国家二者与国家都是委托代理关系是同一利益主体的不同代理人而不是有独立利益的产权主体因此国有商业银行与国有企业间的借贷关系实际是一种虚拟的债权债务关系是一种没有所有权约束的畸形信用关系由于“共同产权主体”和主办银行制度约束国有商业银行对国有企业的监督不仅不能减少“逆向选择”和“道德风险”反而有可能增加在信贷市场中政府为了支持国有经济的发展通过行政或政策性手段要求国有商业银行向国有企业发放贷款而这些企业并不一定符合贷款条件尤其是政府在不承担风险责任的情况下银行贷款往往是没有安全保证的政府不合理干预的直接后果便是国有商业银行信用活动扭曲和金融秩序紊乱使存量风险累积和增量风险叠加2.宏观经济政策不稳定经济起伏剧烈在计划经济体制向社会主义市场经济体制转轨过程中由于种种原因我国经济运行时冷时热相应的金融运行在失控、紧缩、放松、再膨胀的恶性循环中进行加大了银行经营风险管理的困难特别是在经济建设中由于对基本建设的计划调控政策不稳定要么一哄而起上项目要么“一刀切”予以阻止结果形成不少“胡子工程”银行骑虎难下只好强撑着支持这无疑会给银行信贷资产带来很大的风险如海南省近15年来经历了三个泡沫经济发展时期——进口汽车、出口家电和房地产开发随后而来的治理整顿、宏观调控和银根紧缩给海南的各行各业带来了巨大的影响大部分企业由于适应不了外部环境的急剧变化而出现经营状况恶化其结果是成片已征用的土地被闲置大批项目下马截至1998年海南省积压空置房380万平方米停缓建商品房1959万平方米已征用未开发的土地达6309公顷积压的资金达490亿元是同期海南省GDP的1.1倍从而导致大部分贷款本息无法收回形成高额不良贷款3.金融监管乏力近年来我国金融监管体制逐步理顺金融监管工作不断加强但是与国际上先进的金融监管相比我国的金融监管仍存在不少问题具体表现在（1）监管目标错位目前我国金融监管仍然侧重于合规性监管忽视风险性监管合规性监管的市场敏感度差措施往往滞后于市场的发展不能及时防范金融风险；而风险性监管在风险识别、度量和处理方法上有着明显的优势能够及时反映商业银行的经营状况防范和化解潜在风险（2）监管重心不明确我国金融监管部门对国有商业银行的法人治理结构和内控重视不够监督不力往往忙于外部监管特别是对国有商业银行经营管理班子的职责和行长的职责不够明确对其行使职责的情况缺乏有效监督（3）监管方式单一手段落后我国金融监管部门主要以现场检查的方式对国有商业银行进行监管监管人员被动地按照上级领导的要求和指示完成所要求的统计报表和检查工作这就使得其只能对少数问题严重的银行进行查处而难以对整个银行业实施全面的、经常的、防范性的监管而且由于监管手段落后使金融监管的有效性不高当前国有商业银行金融电子化已初具规模无纸化操作越来越多地出现在金融运作过程之中而目前金融监管的依据主要是银行填报的各类报表但目前很多报表不规范信息失真使金融监管工作失去了防患于未然的作用成为事后收拾“残局”的行为（4）监管人员整体素质不高监管人员的素质在整个监管工作中占据着举足轻重的地位监管质量的高低和权威性在很大程度上取决于监管人员的道德品质、业务素质和从业经验目前我国金融监管队伍中学历水平高、监管经验丰富的专业人才少业务培训也存在许多不足同时部分监管人员与被监管者保持非正常往来使自己无法公正公平地行使监管职责对非法金融活动打击不力不能依法妥善处置金融风险4.国有商业银行经营意识和风险观念淡薄金融产品开发乏力监督制约机制不健全（1）长期以来国有商业银行采取粗放型的经营方式偏重于增设机构和扩大规模尚未建立起高效的内控治理结构和科学严格的信贷管理制度经营权与决策权分离责任不清经营意识不强管理手段落后很难使规范有效的管理落到实处对于贷款风险通常也很难追究个人责任贷款风险责任制没有得到真正落实（2）国有商业银行至今还没有完全作为真正的企业参与市场活动受金融政策和自身条件所限产品开发乏力客户只能被动地接受和适应银行所提供的金融产品如南京爱立信通信有限公司不仅是江苏省的利税大户也是众多银行争夺的黄金客户2002年3月南京爱立信通信有限公司由于中资银行不能满足其个性化金融服务要求凑足巨资提前还完了工商银行、交通银行19.9亿元人民币贷款转而再向华旗银行上海分行贷回同样数额的巨款近20亿元的贷款业务一夜之间流向了外资银行中资银行失去了一个优质客户（3）项目评估质量不高我国国有商业银行的信贷队伍建设滞后人员素质低多数不具备成熟的现代管理能力和水平对贷款项目缺乏足够的调查研究和分析论证使贷款决策发生失误影响银行经营效果给贷款带来风险（4）监督制约机制不健全我国国有商业银行内部管理主要以控制银行前台业务操作风险为主缺乏对决策层和管理层道德风险的防范和控制违规经营普遍决策随意性潜在损失严重（5）银行同业间不正当竞争愈演愈烈有的银行乱拉客户使企业有机可乘多头开户多头贷款逃避银行的监督管理致使信贷风险日益增大5.企业过度负债经营管理不善效益不佳由于国有商业银行资产的运用主要是向企业发放贷款因此企业经营状况的好坏、还贷能力的大小以及还贷意愿的强弱等也就成了影响银行资产质量不可忽视的因素目前我国存在着“企业间接融资比重高”和“企业资产负债比重高”的问题据统计2003年上半年国内非金融企业部门（包括住户、企业和政府部门）的新增融资金额为2.13万亿元其中银行贷款1.9亿元占比89.5%.许多国有企业的资产比债比率在70%-80%国有工业企业的资产负债率也高达65%大大高于工业化国家和国际公认的水平在西方国家一般认为企业资产负债比率不应超过50%否则就应认为是风险企业同时我国国有企业一方面要组织生产经营另一方面还要承担职工医疗、保险、教育、福利性事业等义务使得企业在市场竞争中包袱沉重过度的负债经营和沉重的包袱削弱了国有企业抵御经营风险的能力再加之企业经营管理水平低资金运作不当造成企业经济效益不佳这些问题反映到金融领域内就是银行呆账、坏账贷款比率不断攀升6.社会信用环境差企业故意逃废债其主要方式有采取抽空原单位组建新法人的办法甩掉包袱轻装突围使银行债权悬空；改头换面组建新公司原有贷款本息挂账或是直接向银行提出豁免贷款本息并得到当地政府的支持；假破产真逃债破产后将生产资料分成几块成立新企业而不落实债务使银行讨债无门据中国人民银行调查统计截552000年末在工商银行、农业银行、中国银行、建设银行、交通银行5家商业银行开户的62656户改制企业涉及贷款本息5792亿元其中经过金融债权管理机构认定的逃废债企业32140户占改制企业的51.29%逃废银行贷款本息1851亿元占改制企业贷款本息的31.96%.在逃废债的企业中国有企业22296户占逃废债企业总数的69.37%逃废商业银行的贷款本息1273亿元占逃废债总额的68.77%. 7.法制不健全随着我国经济立法和金融立法的加强可供保护银行债权的法律法规越来越多如《民法通则》、《合同法》、《担保法》、《企业破产法》、《商业银行法》、《贷款通则》等法律法规但这些法律法规只对部分信用行为的债权保护提供了保证不能涵盖全部信用行为比如对恶性逃废银行债务的直接责任人的处罚没有明确的规定无形中助长了企业逃废债的倾向从执法的角度分析在实际操作中一是地方保护主义现象普遍行政干预司法公正的现象时有发生；二是有法不依、执法不严现象突出导致国有商业银行依法维权工作被动三、对策建议降低国有商业银行不良贷款是一项系统工程需要政国有商业银行和企业的共同努力进行综合治理1.对国有商业银行的不良资产进行二次剥离我国新成立的金融资产管理公司集中处置不良资产一次性剥离国有商业银行不良贷款1.4万亿元但是四家国有商业银行的不良贷款并没有剥离干净仍然遗留相当大的一部分为此应尽快实施二次剥离以充分利用金融资产管理公司现有的优惠政策和处置手段加快不良资产处置进度使国有商业银行真正能够轻装上阵在剥离范围的选择上应把在《商业银行法》实施之前形成具有明显政策性特征的不良贷款实施完全剥离对于《商业银行法》实施之后由于政策性原因而形成的不良贷款也应予以剥离2.政府要全方位整治信用环境（1）建立和完善企业信用制度政府有关部门要指导企业建立信用管理的基本制度加强培训指导经营者树立良好的信用意识实施企业信誉工程（2）加强组织协调实现企业信用监督管理社会化当前我国要在政府的支持下成立专门的肌构广泛收集工商、海关、税务、银行、法院等部门所掌握的企业的信息资源建立准确可靠的企业信用数据库初步实现全国联网充分利用计算机和网络等先进技术与现代化工具在法律框架内逐步建立信息发布、信息共享的网络化信用体系尽可能地解决经济交往中信息不对称的状况（3）强化对中介机构的监督规范其行为对蓄意出具虚假验资报告、资产评估报告及审计报告的中介机构要严格按照有关规定追究责任直至取消其执业资格3.推进产权制度改革（1）加快建立产权明晰的现代企业制度构建与市场经济相匹配的微观信用主体要在除特殊行业外的国有企业中建立多元化的股权投资结构引人大量的非国有的其他股东包括法人股东（一类是公司法人股东指工商企业法人股东；一类是机构法人股东主要形式有各种基金组织、保险公司等）和个人股东让国有股和法人股具有可交易性和可竞争性实现产权的多元化和经营机制的市场化企业投资主体的多元化筹资渠道的增加将彻底改变过去由银行独揽风险的状况减轻信贷压力降低信贷资产风险程度企业改制将涌现出新的优良客户群成为银行新的效益增长点（2）加快国有商业银行产权制度改革产权制度缺陷是国有商业银行不良贷款产生的根源要杜绝不良贷款继续大量产生必须从产权制度改革人手国有商业银行在积极处置不良资产的同时应加快股份制改造的步伐建立规范的股东大会、董事会、监事会制度真正建立起良好的公司治理结构和完善的内部控制制度使国有商业银行成为利益最大化的市场经济主体对自身的经济行为负全责以此来硬化国有企业和国有商业银行之间债务契约的约束只有这样国有企业高负债率、低效率和国有商业银行高不良资产比率问题才能逐步得到解决4.国有商业银行要积极采取措施活化信贷资产存量（1）健全不良贷款清收盘活机制加大清收力度一是全面落实岗位清收责任制做到还款金额和还款来源、还款时间三落实坚持按责任计划实施盘活和收息工作二是领导带头挂点清收以点带面推动全盘（2）因户施策分类清收对有还款能力但缺乏还款意愿、恶意拖欠贷款本息的钉子户和赖债户可通过变卖抵押物或追究保证人的连带清偿责任等法律手段依法清收；对办理了资产抵押贷款已无生存可能的企业采取以物抵债的办法挽回部分贷款损失；对有一定的有效资产或保证人具有担保能力的企业采取改变抵押或变换借款主体、追索保证人等办法降低贷款风险；对能正常生产经营、正常付息、发展前景较好的但因自有资金不足贷款成为铺底资金的企业进行贷款重组采取收回再贷、借新还旧等措施降低不良贷款的比例（3）国有商业银行要成立不良贷款管理中心实行专业化特别经营坚持集中管理、明确责任、加强考核的原则对锁定后的不良贷款清收实行统一领导、集中管理、分清责任、专业处置针对不良贷款项目“处在深闺无人知”的状况建立和规范不良资产处置的二级市场（4）加大创新力度利用多种方式处置不良资产如银行借助金融资产管理公司或投资银行引入战略投资人用市场竞争方式出让债权或股权以不良资产出资与外国投资人合资合作处置不良资产；以整体打包出售、信托方式、证券化等多种手段处置不良资产（5）国有商业银行要主动参与企业改制从中寻求盘活良策在日常工作中银行信贷人员要经常深入企业加强信息采集及时了解和掌握企业改革动向在调查研究中发现问题制定相应的措施从而掌握工作的主动权信贷人员不仅要参与企业改制方案、协议、合同的制定更要参与企业的产权界定、资产评估、债权债务的清理等工作把银行信贷管理贯穿于企业转制的全过程对于危及银行信贷资产安全的问题严格按照有关政策法规进行处理防止悬空贷款行为5.强化信贷管理防止新的不良贷款产生（1）强化以人为中心的自我约束机制增强信贷人员的忧患意识和风险意识提高信贷人员的素质国有商业银行在信贷管理中要推行“严格考核持证上岗专家治行比例淘汰”的执业资格准入制度实行等级化管理（2）建立健全贷款管理责任制度包括贷款风险责任制度、审贷分离制度、贷款“三查”制度及贷款抵押制度等使新增贷款建立在严格风险管理的基础上（3）对贷款企业开展整体分析这是保证贷款合理投放和贷款质量的基础工作一是了解市场环境分析影响借款人偿还贷款的能力和意愿的因素二是结合对贷款企业实地深入考察来开展财务分析财务分析包括财务报表分析和财务比率分析两部分前者用来评估财务报表中每个项目后者用来评估企业的盈利能力、偿债能力、营运能力财务报表分析多注重各项目的数量、规模尤其是质量分析；财务比率分析多采用相关比率如流动比率、成本费用率等三是对企业经营管理水平的分析主要包括企业管理者的素质贷款企业的产、供、销及设备管理情况贷款企业的人力资源管理状况四是分析贷款企业的内控制度主要包括分析贷款企业的内部组织体系是否健全分析企业有无明确的岗位职责、授权与相互制约机制分析企业有无健全的规章制度依照贷款企业内控制度的健全情况决定是否给其贷款（4）建立健全贷款风险约束与激励相对称的机制实现贷款管理的责、权、利统一对积极发放贷款、按期收回贷款本金和利息收入的信贷人员应给予一定的奖励；对因工作不负责任形成不良贷款造成贷款损失的责任人进行处罚从而鼓励员工发放优质贷款提高信贷资产的质量（5）开展公关营销活动不断拓展和培植优质客户群体力争新增贷款实现零风险客户特别是优质客户是银行生存和发展的基础当前银行竞争主要是争夺优质客户国有商业银行应根据国家的产业政策、经济走势和银行选定优质客户的标准通过对经营环境中已拥有的客户资源与潜在的客户资源进行全面的调查分析时刻掌握优质客户情况并据此做出巩固老客户、拓展新客户的公关营销策略按照贷款客户质量确定授权、授信额度提高贷款营销效率对银行的老客户实行目录管理分为优质、一般、限制、淘汰等层次对有发展潜力、有市场的优质客户和重点行业加大支持力度努力提升一般客户限制、淘汰不良客户分批退出低效信贷市场对新发生信贷业务的客户纳入全行统一管理按比较效益原则在更大的空间选择更优质的客户培植优质客户群力争新增贷款实现零风险（6）构筑银行信贷风险管理的系统程序包括风险防范机制、风险分散机制、风险转移机制、风险补偿机制及风险法律机制使贷款从发放到收回的全过程都处于系统管理之中（7）完善和加强国有商业银行内部的稽核制度注意跟踪分析不良贷款的变化及时发现问题积极采取措施以防患于未然要开展经常性、制度化的贷款管理稽核及时认定临界贷款并对临界贷款实行重点监控跟踪监测保证贷款的完整性6.强化金融监管提高监管效率（1）充实、培训监管人员提高监管队伍素质（2）逐步实现五个转变即金融监管从行政管理为主转向以法治为主真正按照法律规定实施监管做到让银行自主经营；从合规性监管为主转向合规性监管和风险监管相结合以合规性监管为前提风险监管为主；从现场监管为主转向现场监管和非现场监管相结合对银行的“三性”指标进一步量化增强指标考核的真实性、可操作性提高非现场监管的工作质量；从依靠传统监管方法为主转向依靠现代化监管方法为主提高监管的科技含量；由外部。