财务部战略图、目标描述、指标及行动方案定义.

F3
完善全面成 本管理
，拓宽金融服务网络领域、完善操作方式，消除宏观经济对公司资金链的影响,为公司发展战略提 供资金保障；研究国家税收政策，合理进行纳税筹划，争取各项优惠政策，努力降低公司税务成 本。 •本目标支撑公司战略目标“G-提速发展，实现股东价值最大化”。 •通过预算控制来推动部门费用的管理工作,降低不增值业务在部门费用使用中的比重,提高部门费 用的使用效果。 •通过对部门费用的控制来促进整个部门的成本控制理念,促进部门工作效率和效果的提升。 •本目标支撑公司战略目标“G-提速发展，实现股东价值最大化”。
P1
战略性配置财务预 算，提高与业务计 划的匹配性
产品成本 P4 创新和完善成本管
完善会计与资金管理 P6 强化资金运作与金
融工具的应用与支 持，降低资金成本 并满足资金需求
良好的外部沟通与资本运营
内 部 流 程
P2 制与分析,逐步形
成闭环管理
强化预算执行控
控的制度、方法与 工具
P9 持续深化信息
披露的质量与 水平
P7 P8
P3
有效开展财务分析
P5 深入了解业务，高
效推进成本领先管 理项目
优化财务基础工 作，保证财务报 告的质量与效率
P10
降低税务风险
持续的投资者 关系管理
P11
持续优化内控和风险管理机制
学 习 与 成 长
人才工程 L1
开展全员“带队伍工程”， 培养/留源自文库/用好人才
IT资本 L2
强化财务信息化建设
• 本目标支撑“C1-高效完成财务和会计流程提高内部客户满意度”。
P1
战略性配置财 务预算,提高与 业务计划的匹 配性
P2 强化预算执行 控制与分析,逐 步形成闭环管 理
•遵循PDC流程,形成完整的工作循环周期,有利于推动工作质量的螺旋式上升 深入推进以财务考核为导向的全面预算管理：贯彻“两段式”考核，引入外部行业比较，关注企 业风险控制，全力提升经营质量，努力落实经营目标确保各项目标的完成。 • 本目标支撑“F1-高效履行财务职能，提高赢利 能力,促进主营业务持续增长”和“C1-高效完成财 务和会计流程提高内部客户满意度”。
• 为公司领导提供决策依据；反应公司经营运行特征，揭露存在的问题。 • 通过对标等反应企业在行业中的地位和与行业先进水平的差距；提出企业经营改进措施。 • 本目标支撑“C1-高效完成财务和会计流程提高内部客户满意度”。
4
内部流程角度战略目标描述
战略目标 战略目标描述 • 确保业务预算的准确性:市场部、发展规划部、人力资源部、科技委分别对未来三年产品的量价结 构、投资、人力资源、产品开发提出详细的业务计划。 • 提高财务预算与业务计划的匹配性有利于提高公司利润预测的准确性，对公司经济效益进行分析 ，为公司领导决策提供参考信息；对未来三年的现金流进行预测，主要目的是看未来三年的现金 流能否支撑固定资产、长期投资、技术开发费的投入。
• 通过保持与政府监管部门的沟通和良好关系,取得监管部门的长期认同,有利于公司快速获取各类资
源,如政府补贴,资本市场再融资的审批效率等。
• 通过提高信息披露质量和水平,加强投资者关系和债权人关系管理,加强与证券监管和税务监管等政
府部门的政策和业务交流,获得其指导帮助和支持,来达到本战略目标。
• 本目标支持公司战略目标“G-提速发展,实现股东价值最大化”。
• 通过保持与投资者的持续沟通和良好关系,建立长期和广泛的投资者基础,提升资本市场形象,使公
C1
高效完成财务 和会计流程提 高客户满意度
C2
保持与外部利 益相关者的良 好关系
司股价估值合理,在股票市场融资中获得理想的溢价,在债券市场融资中获得较低的融资利率;同时 也促进公司整体形象和产品市场形象的提升。
F1
• 根据公司经营发展目标，满足公司生产经营及资本性支出的资金需求；
F2
保持健康的现 金流
• 根据公司经营发展目标，保持合理资金持有量； • 满足公司资金需求情况下，提高资金使用效率,灵活运用资金，降低融资成本。
•本目标支撑公司战略目标“G-提速发展，实现股东价值最大化”。
• 全面成本管理包含产品成本、资金成本、税收成本以及部门运行成本等方面。 • 加强产品成本控制，将材料成本控制在目标成本以内；通过严密的资金保障计划，强化资金管理
F2
保持健康的现 金流
F3
F4
完善全面成本管理
合理控制部门 费用预算
内部客户
客 户
C1
高效完成财务和会计流程 提高内部客户满意度
• 高层：高质量的报告和建 议，提供决策支持 • 部门/二级单位：指导、 分析、控制和服务
外部利益相关者 C2 保持与外部利益
相关者的良好关系
(政府\银行\投资者)
落实经营目标，提供决策支持
F4
合理控制部 ...... 门费用预算
3
客户角度战略目标描述
战略目标
战略目标描述 •通过提高财务核算和财务报告的及时性、准确性，客观、真实地反映公司财务状况和经营成果， 为公司各项决策提供财务支持。 • 加强基础管理工作，优化完善各项工作流程，提高工作效率和质量，为公司各项决策及时、准确 地提供财务数据资料，为客户（内部和外部）提供高效优质服务，提高客户满意度。 • 本目标支撑“F1-高效履行财务职能，提高赢利 能力,促进主营业务持续增长”。
组织资本 L3 倡导精益与创新相融的文化领先
理性、激情、超越
L4
完善集团化的财务管理模式
2
财务角度战略目标描述
战略目标 高效履行财务 职能,提高盈 利能力,促进 主营业务持续 增长 战略目标描述 •围绕“事业领先”计划，按照“三行动一工程”的要求，结合”12585”财务工作思路，以财务结 果为导向，围绕增值业务下功夫，在实践中狠抓执行，并将财务管理的触角延伸到公司的各个生 产经营领域，大力挖掘财务活动的潜在价值，牵头成本领先，提高盈利能力。 •本目标支撑公司战略目标“G-提速发展，实现股东价值最大化”。
公司平衡计分卡项目 财务部战略图及目标描述
2008年2月
1 目标（objective） ————指标（measure） ————指标值（ target） ———— 行动方案（initiative）
财务部战略图 080131
高层汇报后
G
提速发展，实现 股东价值最大化
财 务
F1 高效履行财务职能，
提高赢利 能力,促进主 营业务持续增长