转型期腐败行为与洗钱风险
中国转型期的腐败和反腐败问题的新制度经济学分析
中国转型期的腐败和反腐败问题的新制度经济学分析从1978年实行改革开放政策以来，中国社会就一直处于深刻的转型过程之中。
从计划经济向市场经济的转型是当今中国最重要的转型，它同时也引起社会其他方面的深刻变化。
这种经济转型的顺利进行，加速了中国的现代化进程，促进了中国从传统社会向现代社会的转型。
转型期的中国在经济增长、人民生活水平提高、综合国力增强等方面都取得了世所瞩目的成就，但不容否认的是在转型过程中也出现了一些严重的社会和政治问题。
腐败问题就是转型期中国所面临的诸多社会和政治问题中一个十分突出的问题。
腐败问题已成为转型期中国所面临的一个十分突出的社会和政治问题，这主要表现在以下几个方面：首先，腐败现象在转型过程中呈现出不断滋长蔓延乃至愈演愈烈的发展势头。
这主要表现在以下几个方面：（1）涉足腐败行为的公职人员无论在层级和数量上均呈上升趋势。
自1978年以来的二十年中，因牵涉腐败和其他经济犯罪而受到党纪政纪处分的党员达到235万人1，受到法律制裁的公职人员超过40万人。
2这一方面反映出转型期中国反腐败斗争取得了重要成果，但另一方面也反映出涉足腐败的公职人员在层级和数量上都在上升的事实。
可以说，在公职人员中已经出现了大面积的腐败，更为严重的是腐败现象已经从基层干部蔓延到县处级以上领导干部，从经济管理部门蔓延到党政领导机关、行政执法机关和司法机关以及军队、武警等政权的要害部门，腐败现象这种发展势头令人担忧。
（2）反腐败力度不断加大，但腐败案件增长势头有增无减。
综合中纪委八次全会和中纪委、最高人民检察院有关领导的分析，腐败案件保持增长势头主要表现在以下几个方面：第一，腐败案件总体数量增长速度惊人。
根据历届《最高人民检察院工作报告》及相关资料统计，全国各级检察机关1979-1982年查处贪污贿赂等腐败案件总数为98225件，1983-1987年间则增至15．5万件，1988-1992年间增至214，318件，1993-1997年间更增至387352件（而这时贪污贿赂挪用公款等腐败案件的立案标准均已提高），18年间查处的贪污贿赂等腐败案件平均每年以22%的速度增长，难怪有人惊呼"腐败的增长速度超过了国民经济的增长速度"（胡鞍钢语）。
社会转型期预防腐败问题研究
社会转型期预防腐败问题研究引言:腐败问题一直以来都是社会发展中的一大顽疾，特别是在社会转型期，腐败现象更加严重。
腐败不仅破坏公正、破坏社会道德，还阻碍了社会的可持续发展，影响了公众对社会制度的信心。
因此，在这个转型时期，预防腐败问题变得尤为重要。
本文将探讨社会转型期预防腐败问题的原因和解决方法。
一、社会转型期的特点和腐败问题在社会转型期，政治、经济、文化等方面都发生了重大变化，对社会制度造成了冲击。
这种转型通常伴随着权力的重新分配、制度的重构以及社会关系的重新调整。
在这个过程中，腐败问题显得特别突出。
原因主要有以下几个方面：1.1 权力强大与监管不力在转型期，政府、企事业单位等权力机构的权力会增加，这给腐败问题提供了土壤。
同时，由于转型期的监管机制不健全，监管力量相对薄弱，导致一些有权力的个体可以利用职务之便谋取私利。
1.2 利益分配不均导致腐败转型期，社会资源重新分配，一些个人、家族或集团通过非正当手段获取更多的资源和权力，从而形成了一种非公平的利益分配体系。
这种体系容易引发腐败问题，因为部分人为了获取更多利益，不择手段，甚至牺牲公共利益。
1.3 文化转型引发道德沦丧转型期不仅是制度变革，也是文化变革的时期。
一些社会价值观念的改变以及道德观念的淡漠，可能导致腐败问题的加剧。
在一些转型中，人们倾向于以个人利益为先，忽视了社会责任和道德约束。
二、预防腐败问题的对策与措施为了预防腐败问题在社会转型期爆发，我们需要采取一系列措施来建立有效的防控机制：2.1 健全监管机制在转型期，监管机制的健全是根本。
政府及相关机构应该加强监管力量，提高监管能力，确保权力不被滥用。
同时，监督和处罚机制也应得到完善，使腐败者无所遁形，被绳之以法。
2.2 实现公正的利益分配公正的利益分配是预防腐败问题的关键。
政府应该加强资源的公平分配，打破既得利益集团的垄断，确保资源分配的透明公正。
此外，建立健全的反腐败制度，对腐败行为零容忍，用法律手段维护社会公平。
对金融行业存在的洗钱风险进行整改
对金融行业存在的洗钱风险进行整改一、金融行业洗钱风险的背景及现状在金融行业中，洗钱风险是一个不容忽视的问题。
洗钱是指将通过非法手段获得的资金或财产，通过一系列交易和操作，使其变成合法资金或财产的过程。
洗钱的目的是掩饰非法资金的来源，以便能够合法地使用这些资金。
洗钱活动不仅对金融机构造成严重危害，还会导致整个经济系统遭受巨大损失。
随着全球化进程的加快和金融创新技术的普及，洗钱手法也越来越复杂和隐蔽。
目前，洗钱活动已经渗透到各个领域，并在全球范围内形成了一条庞大而复杂的网络。
二、当前存在的主要问题1. 审查制度不完善：某些金融机构在开户审查、交易监控等环节缺乏有效措施，无法准确识别涉及洗钱可能性较高的客户和交易。
导致部分非法资金流入银行体系。
2. 内部控制欠缺：某些金融机构在内部控制方面存在漏洞，员工缺乏洗钱风险识别和防范的意识，容易被洗钱分子利用。
内外勾结、信息泄露、业务操作不规范等问题也进一步加大了洗钱风险。
3. 跨境监管不够有效：由于全球化的金融体系，涉及跨境资金流动的交易更容易成为洗钱活动的渠道之一。
然而，跨境监管和合作机制存在不足，难以实现有效信息共享、追踪和处置。
三、整改对策与建议1. 加强客户身份识别与尽职调查为防止洗钱行为入侵金融行业，金融机构应加强对客户身份的准确识别和尽职调查。
要求客户提供详细完整的身份证明材料，并在开立账户时对其资金来源进行审查。
同时应建立数据库，将可疑客户纳入监控名单，及时发现可疑交易并报告有关部门。
2. 强化内部控制和员工培训金融机构应加强内部控制，建立完善的业务流程和规范操作的机制。
要确保每一位员工理解洗钱风险，并且具备识别和防范洗钱行为的能力；定期进行员工培训，提高他们对于反洗钱法律法规、政策以及相关操作的了解。
3. 强化监管合作与信息共享跨境资金流动是洗钱活动的一个主要渠道，因此金融监管机构需要加强跨境监管的合作与信息共享。
建立起一个高效互联的国际反洗钱联盟，加强各国监管部门之间的沟通与协作，分享线索和情报，并共同努力打击跨境洗钱活动。
新形势下商业银行反洗钱工作的分析问题与对策分析
新形势下商业银行反洗钱工作的分析问题与对策分析在当前全球化和金融市场高度开放的背景下，反洗钱工作对于商业银行来说变得愈发重要。
随着技术的不断进步和金融活动的复杂化，洗钱手法也变得更加隐蔽和复杂。
为了有效应对新形势下的挑战，商业银行需要对反洗钱工作进行深入分析，并制定相应的对策，确保金融体系的健康发展。
首先，在分析问题和对策的过程中，商业银行需要正确认识新形势下反洗钱工作所面临的主要问题。
其中包括：问题一：技术发展所带来的挑战。
随着金融科技的迅猛发展，虚拟货币、无实体门店的金融机构以及跨境金融活动的增加，商业银行反洗钱工作面临着技术工具和手段的更新换代问题。
问题二：监管层面的不断加强。
各国监管机构对于反洗钱工作的监管要求日益严格，商业银行需要保持高度合规，加强对客户身份的识别和了解。
问题三：国际合作与信息分享的难题。
在全球范围内，反洗钱工作需要国际合作与信息分享。
然而，信息安全和隐私问题成为了商业银行面临的重要挑战。
针对上述问题，商业银行可以采取以下对策分析：对策一：加强技术应用和风险预警机制建设。
商业银行可以积极引入先进的反洗钱技术工具，如人工智能、大数据分析等，以提高洗钱交易的精确识别和预警的准确率。
同时，加强与技术公司和研究机构的合作，保持技术的前沿性。
对策二：建立健全的内部合规管理制度。
商业银行应加强内部合规文化的培育，制定详细的反洗钱制度和流程，并建立专门的合规团队，负责制度的执行和内部审核。
此外，商业银行还应持续加强对员工的合规培训，提高员工的风险意识和反洗钱技能。
对策三：加强国际合作与信息分享。
商业银行应积极参与国际反洗钱组织和相关合作机制，积极分享信息和经验，加强全球范围内的反洗钱合作。
同时，商业银行需要加强信息安全保护，确保信息的安全性和隐私性，以更好地应对国际合作中的风险。
在执行对策的过程中，商业银行还需注意以下几个方面：首先，要注重合规性和稳健性。
反洗钱工作要始终遵循相关法律法规，保持合规性，同时确保稳健的运营，避免风险积聚。
商业银行新兴业务存在的洗钱风险及对策研究
商业银行新兴业务存在的洗钱风险及对策研究随着金融行业的飞速发展和技术的不断创新，商业银行的业务范围也在不断拓展，新兴业务如电子银行、手机银行、互联网金融等也逐渐成为了商业银行的重点发展方向。
随之而来的是洗钱风险的不断增加，这给商业银行的监管和管理带来了巨大的挑战。
本文将对商业银行新兴业务存在的洗钱风险进行分析，并提出相应的对策研究。
1. 电子银行业务的洗钱风险随着电子银行业务的快速发展，客户可以通过互联网、手机等渠道随时随地进行银行业务操作，但同时也容易被洗钱分子利用进行非法资金的转移和隐藏。
由于电子银行业务的匿名性和便捷性，洗钱分子往往会选择这种方式进行洗钱行为，给商业银行带来了较大的洗钱风险。
2. 互联网金融业务的洗钱风险互联网金融业务是金融科技的产物，它的特点是信息共享、资金流动快捷。
这种特点使得互联网金融业务成为了洗钱分子的“温床”，他们可以通过互联网金融业务进行资金的虚假交易、洗钱活动等非法行为，给商业银行带来了极大的风险。
1. 加强客户身份识别和风险评估商业银行应加强客户身份识别工作，确保客户的真实身份和交易行为，同时对风险客户进行风险评估和监控，对高风险客户进行更加严格的监控和管理，防范洗钱风险的发生。
2. 强化内部控制和监管商业银行应建立完善的内部控制体系和监管机制，加强员工的反洗钱意识和培训，确保员工能够及时识别和报告可疑交易，对可疑交易进行监控和调查，加强对于洗钱分子的打击力度。
3. 提升技术水平和风险防范能力商业银行应不断提升技术水平，采用先进的科技手段和工具，建立完善的反洗钱技术系统，对可疑交易进行实时监控和分析，加强对可疑交易的识别和预警，有效防范洗钱风险的发生。
4. 加强与监管部门的合作商业银行应与监管部门加强合作，加强对于法律法规的学习和应用，及时了解并落实监管部门的要求，主动配合监管部门开展反洗钱工作，及时报告可疑交易信息，共同努力防范洗钱风险的发生。
5. 完善风险管理制度和内部控制商业银行应建立完善的风险管理制度和内部控制体系，加强对业务流程的管控和监督，及时发现和纠正存在的问题和漏洞，确保反洗钱工作的落实和有效性，提高洗钱风险的防范能力。
发展转型期腐败行为特点及治理对策
发展转型期腐败行为特点及治理对策XX_现阶段广东省腐败案件基本特点从案件总量看，违纪违法数量长期高位运行，尚未出现下降的拐点。
近年来，广东省几乎每年都有一名省级干部被查处，近年先后有5名地级以上市市委书记或市长因腐败“落马”（深圳市原市长许宗衡、茂名市原市委书记罗荫国、汕头市原市委书记黄志光、中山市原市长李启红、揭阳市原市委书记陈弘平）。
同时，在全国纪检监察机关信访举报数量整体呈下降趋势的情况下，广东省违纪违法案件多项指标仍呈上升趋势，违纪违法案件数量长期高位运行，还没有出现下降的拐点。
（详见图表一）从发案岗位看，一把手案件多发，权力运行不规范问题比较突出。
近年来，广东省查处县处级以上党政主要领导664人，占同期被查处县处级以上干部总数的%。
无论是政府及其部门，还是国有企业、事业单位，一把手的廉政风险都明显高于其他岗位。
从发案部位看，遍布各个领域、层级和地区，呈现系统性特点。
近年来，无论是党委、政府研究机构，还是科技管理部门，都发生了腐败窝案，涉案金额巨大，所谓“清水衙门”也不清。
从发案领域看，腐败案件由传统的权力集中、资金密集、掌握稀缺资源的部门和岗位向公共服务领域蔓延。
从发案层级看，镇街案件呈多发态势。
2013年，广州市查处白云区违章建筑问题，竟牵出了上至区委书记、下至村干部在内的81名干部。
从发案区域看，农村基层案件明显增多。
近年来，广东省查处农村党员干部违纪违法案件占案件总数的％，主要集中在农村集体“三资”处置、换届选举、落实惠农政策和征地拆迁等方面。
从权力寻租的形态看，索贿、有预谋违纪的特征比较明显。
不少案件中，领导干部主动“招租”、索贿，主动寻求被“豢养”。
一是大肆索贿受贿，贪得无厌。
近年来，全省纪检监察机关查处受贿索贿案件5375件，占全部违纪违法案件总数的％，一些涉案人员极度贪婪。
如省财政厅原副厅长危金峰帮助一家企业获取900万元扶持资金，竟然索取300万元好处费。
二是违规经商办企业现象比较多。
金融欺诈的反洗钱和反腐败措施
加强客户身份识别和风险评估
严格执行客户身份识别制度
01
金融机构在与客户建立业务关系时，应认真核实客户身份，确
保客户信息的真实性和完整性。
定期进行风险评估
02
金融机构应定期对客户进行风险评估，了解客户的资金来源和
交易目的，及时发现可疑交易。
建立高风险客户名单
03
金融机构应建立高风险客户名单，对存在较高洗钱风险的客户
未来发展趋势预测
金融科技的应用将更加广泛
随着金融科技的不断发展，人工智能、大数据等先进技术 将在反洗钱和反腐败领域发挥更大作用，提高风险识别和 防范能力。
监管科技将成为重要手段
监管科技（RegTech）的发展将有助于金融机构更有效地履 行反洗钱和反腐败义务，降低合规成本，提高监管效率。
国际合作将持续深化
定义与类型
金融欺诈定义
金融欺诈是指利用虚假信息或隐 瞒真相等手段，骗取金融机构信 任并获得资金或其他财产权益的 非法行为。
主要类型
包括贷款欺诈、信用卡欺诈、证 券欺诈、保险欺诈等。
国内外现状分析
国内现状
我国金融欺诈案件数量逐年上升，涉及金额巨大，手段不断翻新，给金融机构和消费者带来严重损失 。
国外现状
04
反腐败措施
完善内部控制体系
建立健全内部控制机制
金融机构应制定完善的内部控制政策和程序，明确各部门 和岗位的职责和权限，形成相互制约、相互监督的工作机 制。
强化风险评估和监测
金融机构应定期对业务、产品和客户进行风险评估，及时 发现和防范潜在的腐败风险。
加强内部审计和监察
金融机构应设立独立的内部审计和监察部门，对业务运营 、财务管理等方面进行定期审查和监督，确保内部控制体 系的有效运行。
对中国90年代后半期腐败经济损失的初步估计
腐败：中国最大的社会污染——对中国90年代后半期腐败经济损失的初步估计胡鞍钢[摘要]中国正处于建国以来最严重的腐败时期，也属于世界上腐败程度比较严重的国家之一。
目前所揭露和惩罚官员贪污、贿赂、挪用公款等造成的直接经济损失只是中国日益猖獗腐败的“九牛一毛”。
根据腐败的定义，即滥用公共权力以谋取私人利益，本文将现阶段中国腐败类型分为四种：寻租性腐败；地下经济腐败；税收流失行性腐败；公共投资与公共支出性腐败。
本文初步估计，在90年代后半期，仅以上四种腐败所造成的各类经济损失平均每年占GDP 比重的13.2-16.8%之间，其中各类税收流失额最大，依次是国有经济投资和财政支出流失，垄断行业租金，非法经济“黑色收入”。
腐败已经成为中国最大的社会污染，它不会创造新的社会财富，只是将大量社会财富从广大消费者转移到少数垄断生产者，将大量的国家财政收入和财政支出、国有资产、公共资源转移到特殊利益集团及其利益相关者，对中国的经济增长和人民福利产生巨大危害，同时也对中国社会稳定、长治久安构成巨大隐患。
引言腐败已经成为中国最大的社会污染，它不仅形成各种经济损失，而且还构成对中国共产党及其政府合法性的严重挑战，引起党和国家领导人的极大关注和忧虑。
江泽民总书记2000年1月在中央纪委第四次全会上尖锐指出：“党内存在的一些消极腐败现象屡禁不止，有的情况还日趋严重。
如果治党不严，发展下去不是没有亡国亡党的危险啊！”2当前中国有哪些主要腐败类型？它们给国家造成多大经济损失？对广大消费者造成多大社会福利损失？防治腐败的重点领域是什么？如何有效防治腐败、减少经济损失和消费者福利损失？本文将从经济学角度来估计近年来（指90年代后半期）腐败给中国经济、国家财税、公共投资、消费者、社会净福利所造成的损失。
本文第一部分介绍国内外对中国经济转型期因腐败引起的经济损失，包括中国官方披露的各种腐败事件的相关资料；第二部分运用经济学分析方法，依据腐败的定义并参照国际经验说明中国四种主要的腐败类型，作为估计各种腐败经济损失的理论分析基础；第三部分对中国主要腐败类型经济损失逐一作详细分析，充分综合利用国家统计局公布的相关数据，并作必要的假设和初步估计；第四部分从国际视角透视中国的腐败程度以及在样本国家中的排位；第五部分对上述估计进行初步评价与总结。
我国腐败问题现状及对策分析-毕业论文(彭治民)(2)
论新时期我国腐败现象的新特征及其应对摘要：目前我国正处于经济政治体制快速转型期，腐败现象突出，呈现出多发、高发的趋势。
本文从腐败的定义及新特征出发,分析了腐败类型、方式和程度的新变化,并就当前腐败易发多发的原因从利益诱惑、体制漏洞、监督不力、惩罚不力、道德因素、文化因素等方面进行了探析。
针对当前腐败现象的新特征,从加强制度建设、加强反腐倡廉教育和廉政风险防范管理、加强对权力的制约和监督、加大腐败惩治等方面着手,探寻构筑规范有效的反腐防线。
关键词:腐败现象;新特征;对策分析目录引言ﻩ错误!未定义书签。
一、当前我国腐败现象的新特征ﻩ错误!未定义书签。
(一)腐败的定义ﻩ1(二)当前我国腐败现象的新特征ﻩ错误!未定义书签。
1. 腐败类型的新变化......................... 错误!未定义书签。
2.腐败方式的新变化 (3)3.腐败程度的新变化ﻩ错误!未定义书签。
二、当前我国腐败现象易发多发的主要原因 ............. 错误!未定义书签。
（一）利益诱惑ﻩ错误!未定义书签。
(二)体制漏洞.................................... 错误!未定义书签。
(三)监督不力ﻩ错误!未定义书签。
(四)惩罚不力ﻩ错误!未定义书签。
(五)道德因素ﻩ错误!未定义书签。
(六)文化因素.................................... 错误!未定义书签。
三、遏制当前我国腐败现象的对策分析ﻩ错误!未定义书签。
（一）加强制度建设,消除产生腐败的体制缝隙和漏洞错误!未定义书签。
(二）加强反腐倡廉教育和廉政风险防范管理,筑牢抵御风险和拒腐防变的防线ﻩ错误!未定义书签。
（三）加强对权力的制约与监督，确保权力正确行使 . 错误!未定义书签。
（四)加大对腐败的惩治力度，充分发挥惩治腐败的重要作用错误!未定义书签。
(五）足薪养廉,建立科学合理的公务员收入分配调节机制ﻩ错误!未定义书签。
理论视角下我国转型期的政治腐败问题
一
与 市场 经济 体制 长期 并存 ， 府 干预 管制 市 场 竞争 的结果 。寻租 值 失 范就 是人 们 的 价值 判 断 标 准 失 去 了 原 有 的 范式 。我 国转 型 政 活 动的 高涨 引发 了设 租行 为 的普 遍 化 ， 导致 了 腐败 的盛行 。② 目 期 的价值 失范 ， 改革 后外 部环 境 的 变化 有 着 密切 的 联 系 。对 外 与 前， 市场 干预 机制 尚 未健 全 ， 国 的经 济 运 行 在 很 大 程 度 上需 要 开放 以来 ， 我 人们 由单 向思 维 转 变 为 多 向 思 维 ， 由封 闭 思 维 转 变 为 政府 通 过运 用大 量本 应 由市 场 自行调 节 配 置 的资 源 来 进 行 干 预 散 发 思维 。思 想得 到 了解放 ， 本 是一 件 好 事 但 在“ 威 真 空 ” 这 权 和 推进 。在 这种 情况 下 ， 政府公 职 人 员就 可 以将 手 中 的权 利 之便 之下 ， 天 盖地 的西 方 思想 文 化通 过 大众 传媒 和 其他 途 径强 烈 冲 铺 作为 获取 租金 的筹 码 ， 而市 场竞 争 的 主体 也 有 了通 过 非正 常 渠道 击 人们 的感 官 神经 和精 神世 界 ， （ 转第 ２ 下 ６页）
２ ４嬲 ຫໍສະໝຸດ 该议 定 书可 能 得 不 到 落 实 。但 是 我 们 必 须 看 到 ， 不 是所 有 并 确， 清楚 的表 明 了发 达 国家 和发展 中国 家在 治 理 国 际环 境 问题 上 明 ， 所 该承 担 的有 区别 的责 任的 原 因 ， 及 在 责任 的 承担 方 式上 的区 的 发达 国家 都对 该 议定 书与 美 国一 样 的持 排 斥 的态 度 ， 多 的 是 以 更
现 了一 些负 面 问题 ， 中最 突出 的就 是 政治 腐 败 问题 。而腐 败 问 也是 国 家公 职人 员 做 出 腐败 行 为 的一 个 动 机 。这 一 点 可 以 通 过 其
转型时期反腐工作调研报告
转型时期反腐工作调研报告我国的社会主义市场经济体制的建立和逐步完善是一个较长的过程，即从计划经济转轨到市场经济，并创设与之相适应的市场经济体制，以及保障其良性运行的公开、公正、廉洁、高效的行政、司法制度，这其间的过程，我们称之为社会转型时期。
在这一时期，为政者也将发生一些分化。
有的人廉洁清正、勤政为民，经受住了各种诱惑的考验，经受住了人生观、价值观、权力观、金钱观等一系列观念的巨大冲击，始终坚定共产主义信念，始终不改入党，从政之初向党和人民作出的承诺。
有的人则经受不住拜金主义思想的侵蚀，不能抵制金钱，物质利益的诱惑，沦丧为腐败分子，成了糖衣炮弹、金钱美色的俘虏。
一、转型时期腐败的特征（一）转型时期腐败的贪婪性逐步升级，从需求型向疯狂攫取型演变。
在上世纪八十年代初期、中期查处的腐败案件中，腐败分子主要获取的是高级生活用品，诸如高级手表、家用电器、金银首饰等，主要目的是追求生活需要。
从九十年代中后期开始逐步向疯狂攫取型过渡，腐败分子收受现金、有价证券、占有上市公司股权，甚至发展到对国有资产的疯狂占有，其方式有“穷庙富方丈”式的：目标是搞垮企业，把国有据为己有。
腐败分子与境内、外形形色色不法分子相勾结，沆瀣一气，利用国家改革、改制、合资、合股等名义，大肆侵吞国有资产。
某些腐败分子搞垮了企业后摇身一变成了私营企业的总经理或幕后代理人。
有“富庙富方丈”式的：特别是国有大中型企业中的腐败分子，诸如红塔集团的褚时建，侵吞、贪污、流失国有资产达百万元、千万元之巨；有的直接占有、奉送国有资产股权，如黄石康赛集团股票案，除企业高层领导人腐败外，还牵连掌握行政审批大权的高级干部。
（三）负面影响大，任其发展，足以亡党亡国。
腐败及其产生的负面影响侵蚀着党的肌体，对党和政府的严重侵蚀着实堪忧，不仅反映在经济上，还反映在政治上，产生的恶劣影响严重动摇了干部、群众的政治信仰、信念和人民群众对党的信心，关系到人心的向背，不惩治，确实有亡党亡国的危险。
“风险为本”推进商业银行反洗钱工作转型发展-精品文档
“风险为本”推进商业银行反洗钱工作转型发展引言自2003年反洗钱工作由公安部转由中国人民银行负责以来,我国在反洗钱组织建设、法制建设、国际反洗钱合作、加入相关国际组织(2007年，我国成为FATF正式成员)、反洗钱规章修订与实施等方面取得了令人瞩目的成就。
特别是2009年底颁布的《中国2008―2012年反洗钱战略》，改变了我国反洗钱战略规划长期缺位的不足。
反洗钱从最初的打击金融犯罪的“工具性”被动合规层面，逐步上升到预防金融系统风险，遏制经济犯罪、有组织犯罪，打击暴力恐怖犯罪，履行反洗钱国际承诺、树立大国形象，主动维护国家安全的战略高度.商业银行必须紧密联系监管政策、经营管理和改革发展实际，审时度势,扎实做好反洗钱各项相关工作.如果因为疏于执行反洗钱措施而被卷入洗钱活动，不仅会带来严重的法律和运营风险，还将严重损害自身利益和社会声誉，造成巨大的资金损失。
1。
商业银行反洗钱工作现状目前，各家国有大型商业银行基本都已经实现了反洗钱集中作业。
以某国有大型商业银行某一级分行为例，截至2013年5月末，该一级分行的反洗钱工作改变之前以人海战术处理海量数据，前台兼职负责、分散化作业的模式，全部实现了二级分行集中作业。
现行的反洗钱数据集中处理辅助系统，包括信息补录、可疑判断辅助数据和后台监测数据三大板块和9个模型分项。
在整合了ODSB系统中ECTIP渠道平台、CCBS核心业务系统、ECIF 客户服务系统和现代化支付系统及稽核、柜面监测系统数据的基础上，辅助系统搭建了一个平台，实现了扩充数据来源、增加可疑模型、缺失数据交易自动抓取功能，解决了交易对手信息查找困难、可疑交易人工分析判别分析质量差等问题，具有操作方便、准确性高、工时减少、查询简便、统计快捷等特点。
2.商业银行反洗钱工作转型发展的必要性2。
1 监管规则变迁的外部动力：规则为本――风险为本洗钱活动和特点是不断变化的,因此反洗钱的制度体系、执行措施和监管要求也在不断调整和优化.2008年之前，我国反洗钱工作的监管理念主要是“规则为本”，即监管当局通过制定各项反洗钱规则，以法律法规或行政命令方式要求金融机构遵照执行，并通过现场检查等强制性措施指导金融机构严格遵守反洗钱法规。
普及三反知识防范洗钱风险
普及三反知识防范洗钱风险洗钱是指将非法获取的资金通过一系列合理合法的手段转移、隐匿或掩盖其违法犯罪本质，使其变得合法合规的行为。
洗钱活动严重破坏金融秩序，损害经济发展，危害社会稳定。
为了有效防范洗钱风险，普及三反知识是至关重要的。
本文将从“洗钱风险的危害”、“洗钱的三个阶段”和“防范洗钱的有效措施”三个方面进行阐述。
一、洗钱风险的危害洗钱活动对社会及经济造成的危害不容小觑。
首先，洗钱的成功会加大金融市场的不稳定性，破坏金融秩序。
非法资金流入市场，极大扰乱了经济发展的正常秩序，影响金融机构的风险管控能力。
其次，洗钱是犯罪活动的延续，为恶势力组织和个人提供了经济上的支持和保护，进一步导致社会治安问题的恶化。
第三，洗钱活动会扰乱经济运行，导致部分合法企业因为洗钱活动受到不公正的竞争，从而降低市场的公平性和透明度。
二、洗钱的三个阶段洗钱活动可以分为三个阶段：注资、变相注资和提取。
首先，在注资阶段，洗钱者将非法资金注入合法经济体系，利用银行、企业、虚拟货币等渠道进行大规模投资或冠名投资，以合法的方式改变资金来源。
接着，在变相注资阶段，洗钱者通过拆分、合并、改名等手段将非法资金与合法资金混合，使其难以被追踪到源头。
最后，在提取阶段，洗钱者以各种形式提取洗钱所得，例如购买大宗商品、海外投资、购买房产等。
通过这三个阶段，洗钱者成功地将非法资金变为合法资产，掩盖其犯罪本质。
三、防范洗钱的有效措施为了有效防范洗钱风险，我们应该采取一系列措施来加强监管和风险防范。
首先，加强对金融机构的监管，建立健全的内部控制制度，加强对资金源头的审查，确保合规性。
同时，金融机构应加强培训，提高员工对洗钱风险的识别能力和防范意识。
其次，加强国际间的合作和信息共享，形成跨国洗钱信息快速传递的机制。
通过国际合作，加大对洗钱行为的打击力度，增强国际洗钱风险防范的效果。
此外，建立起一套完善的洗钱风险评估和监测机制，及时发现和防范洗钱风险，减小洗钱行为对金融系统和经济的影响。
禁止洗钱与反腐败管理制度
禁止洗钱与反腐败管理制度第一章总则第一条为了规范企业内部经营行为，防范和打击洗钱和腐败行为，维护企业及员工的合法权益，提高企业整体风险防控本领，订立本制度。
第二条本制度适用于我公司及其全体员工，包含全职、兼职和临时工，合作伙伴等；同时要求全部相关人员遵守本制度并履行相应的义务和责任。
第三条本制度的遵守是一项基本职责，违反本制度的行为将受到相应的惩罚。
凡发现违反者，将依照公司规章制度进行处理，必需时还将移交相关国家机关处理。
第二章防备洗钱行为第四条公司必需全面落实防备洗钱的基本要求，通过建立健全的内控机制和有效的监管体系，提高公司的风险防范本领。
第五条公司工作人员在与客户进行业务往来时，必需对客户的身份和背景进行合理的调审核实，彻底了解客户的真实意图和来源，而且及时记录、归档相关信息。
第六条公司工作人员在办理高风险业务时，应当依据法律法规的要求，采取加添交易监控频率、交易限额、审批程序等有效防备措施，并及时报告、上报相关情况。
第七条公司要建立完善的洗钱风险评估制度，及时对企业内部洗钱风险进行审查和评估，并依据评估结果采取相应的防备措施。
第八条公司工作人员发现可疑交易行为时，应立刻向领导或内部掌控部门报告，并搭配进行相关内部和外部调查。
第三章反腐败管理第九条公司坚决反对一切腐败行为，要求全部员工始终保持廉洁自律的作风和高度的道德觉悟。
第十条公司对全部员工实行清廉从业要求，要求员工在履行职责的过程中保持诚实、守信、公正、廉洁的原则，任何有损企业声誉和利益的行为都将受到严厉处理。
第十一条公司建立巡查检查制度，定期对员工的工作纪律和廉政纪律进行检查，对违纪违法行为坚决查处。
第十二条公司要加强对公司资金、财务收支、采购、招标等关键环节的管理，确保公平公正，杜绝腐败行为的发生。
第十三条公司要建立健全内部举报制度，确保员工对腐败行为进行有效的举报，并对举报人供应相应的保护，同时要保证举报人的隐私和安全。
第四章惩罚与监管第十四条洗钱和腐败行为的发现和处理应严格依照国家法律法规的要求和公司内部相关规定进行处理。
跨境腐败洗钱风险点及对策建议
Ｍａ ｙ ． ２ ０１ ４
Ｓ ｅ ｒ ｉ ａ ｌ Ｎｏ． ２ ０ ２ Ｎｏ ． ５
跨境腐败洗钱风险点及对策建议
⑧ 高 森 ， 陶正 宇 ， 孙 丽杰
（ 中国人 民银行黑河市中心支行 ， 黑龙江 黑 河 １ ６ ４ ３ ０ ０ ）
【 摘
要】腐败犯 罪的滋生和 蔓延 引起 了全社会 的广泛 关注 ， 随着 国家反 腐力度 的加 强 ， 跨境 洗钱 已成为
腐败洗钱 ， 需塞源 阻流 ， 腐 败不 除 ， 则洗钱不绝 。
二、 跨境 腐败洗钱 的过程及风险点
（ 一） 跨境腐败洗 钱的过程 腐败分子获非法所得后 ， 通 常会考虑 通过洗钱来隐藏 非法资金 的来源和性质。 比较典型的跨 国洗钱分三个过程：
一
是入账 ， 即通过 存款 、 电汇或其 它途径将 不法 收入 存人 个金融机构 ； 二 是分账 ， 即通过 多次复杂 的跨 国转 账交
【 作者简介】 高 森（ １ ９ ４＿ ６ ） ， 男， 河北乐亭人 ， 中国人民银行 黑河 市中心支行 纪委书 ， 经济师 ； 陶正 宇（ １ ９ ７ １ 一 ） ， 男， 吉林 扶余人 ， 中国人 民银行黑河市 中心支行科 长 ， 经济师 ； 孙丽杰（ １ ９ ８ ７ 一 ） ， 女， 吉林乾安人 ， 中国人 民银行黑河市 中心支 行助理
、
跨 境 洗钱 与 腐 败 的 内在联 系
国际货币基金组 织认为 ： “ 腐败是 滥用公共 权力 以谋 取私人 的利益” 。《 联合 国反腐败公约》 列举了腐败 ９ 宗罪 ，
其中包 括对 犯罪所得 的洗钱 。所谓洗钱 ， 是指 隐瞒犯罪收
益并将 该收益伪装起来 ， 使之看起来合法 的一种 活动和过
腐败分子经常利用一些国家和地区对银行账户保密的限制在容易建立空壳公司或匿名公司的地区注册外贸公司作为清洗资金的中转站然后利用虚假进出口交易虚假对外投资伪造佣金及关联交易等经常项目资本流转的形式向境外转移资产清洗贪腐所得
反洗钱基础知识之洗钱：危害与方式
反洗钱基础知识洗钱：危害与方式（一）“洗钱”是世界经济血脉上的毒瘤20世纪中期以来，洗钱活动迅速蔓延，严重威胁各国的国家安全，危及全球经济发展，洗钱的触角无所不及，影响恶毒深远，威胁着文明社会的每一个组成（二）“洗钱”造成怎样的危害？在当前经济全球化、资本流动国际化的情况下，洗钱活动对国际金融体系的安全、对国际政治经济秩序的危害极大，已成为世界各国共同面对的难题。
第1大危害为其他犯罪活动提供资金支持上游犯罪活动→→洗钱恐怖融资→→恐怖活动第2大危害严重危害经济健康发展洗钱活动削弱宏观调控，破坏了资源的合理配置，客观上干扰了国家宏观经济调控的政策效果，损害经济稳定和可持续增长。
第3大危害助长和滋生腐败败坏社会风气，腐蚀国家肌体，导致社会不公平，败坏国家声誉。
第4大危害影响金融市场的稳定增加金融机构的运营风险，大量的资金跨境流入流出也容易引起市场动荡和汇率波动。
第5大危害损害合法经济体的正当权益破坏市场微观精神环境，损害市场机制的有效运作和公平竞争。
第6大危害破坏金融机构文件经营，加大法律和运营风险合法经营是金融机构控制风险和保持稳健经营的前提，一旦涉嫌洗钱，面临巨大风险：涉嫌洗钱或被利用洗钱:损害声誉、法律风险、经济损失、客户流失、失掉业务机会。
（三）“洗钱”是怎样进行的？放置阶段：初步处理，犯罪所获现金转换形式，与合法收入混同犯罪获得赃款：存入：金融机构购买：可流通票据执法甄别：易发现，较少成本就能发现犯罪线索，应重视这个阶段对洗钱行为的预防和检查。
离析阶段：通过复杂的金融交易，隐藏和掩饰非法资金的来源、性质、受益方。
虚假账户：空壳公司、银行假名账户、受委托人银行账户。
虚假交易：虚假贸易、平衡贷款、不记名债券模糊：性质、来源、受益人执法甄别：调查难度增加，要耗费大量的人力、物力与实践，效果不佳。
融合阶段：将已经清洗过的赠款通过化整为零、“蚂蚁搬家式”的方法转移到与犯罪行为无明显联系的组织或者个人的账户中。
社会转型时期金融行业腐败的特点与成因探讨的开题报告
社会转型时期金融行业腐败的特点与成因探讨的开题报告一、研究背景随着中国经济的快速发展和市场经济的不断深入，金融行业在国家经济中的地位逐渐提升。
金融行业的迅速发展对国家经济发展起着重要的推动作用，但在发展的过程中，也暴露出了一些问题，其中腐败问题是一个比较突出的问题。
特别是在社会转型时期，金融行业腐败现象更加明显，这不仅阻碍了金融行业的健康发展，而且对整个社会造成了极大的危害。
因此，探讨金融行业腐败问题的特点和成因，对于加强金融行业反腐败工作，促进金融行业健康发展具有重要的意义。
二、研究目的本研究旨在深入分析社会转型时期金融行业腐败问题的特点，并探讨其成因，为加强金融行业反腐败工作，促进金融行业健康发展提供一定的参考和借鉴。
三、研究内容本研究将从以下几个方面进行探讨：1. 社会转型时期金融行业腐败的特点：具体分析社会转型时期金融行业腐败的表现形式，包括利用职务之便牟取不正之利、违规操作、内外勾结、操纵金融市场等方面的情况。
2. 社会转型时期金融行业腐败成因：从政治、经济、文化、制度等多个角度，探讨社会转型时期金融行业腐败的成因，包括市场化程度不高、监管不力、制度不健全、社会道德观念滑坡等等。
3. 针对性对策建议：根据探讨的成因，提出针对性的对策和建议，包括加强制度建设、决策透明、完善监管体系、加强舆论监督、加强职业道德建设等。
四、研究方法本研究采用文献资料法、案例分析法和专家访谈法相结合的方法，通过收集并分析文献资料，了解金融行业腐败的情况，并深入挖掘相关案例，剖析腐败问题的具体表现和成因；同时，会邀请相关领域的专家进行访谈，从专业角度分析金融行业腐败问题，并提出具体的对策和建议。
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中图分类 号： Ｆ ８ ３ ０ ． ５
一
文献标 识码： Ｂ
文章编 号： １ ６ ７ ４ — ０ ０ １ ７ — ２ ０ １ ３ （ ３ ） 一 ０ ０ ８ ４ — ０ ４
、
引 言
腐败 问题是转型期 国家面临的难题 ， 也是国际研究热点 ， 剖析腐败行为特征与洗钱途径规律可以有效 的
《 西部 金￣｝ ２ ０ １ ３年第 ３期
转型期腐败行为与洗钱 风险
苗 文龙 冯 慧佳
（ 中国人 民银行西安分行 ， 陕西西安
摘
７ １ ０ ０ ７ ５ ）
要： 本文以中国 １ ９ ８ ０ —２ ０ １ ０年 的 ８ ９ ７例 腐 败 案 例 数 据 为基 础 ， 分析得 出： 现 金 是 腐 败 媒 介 及 腐败 洗钱 的 最 主 要
提 出 为提 高预 防 腐 败 的 有 效 性 ， 需 完善 大额 现 金 交 易 记 录 信 息要 素 并 密切 监 测 ， 将 房地产 、 贵金属 、 文 物 拍 卖 等 高 风 险
领 域 纳入 反 洗 钱 日常监 管 范 围 ， 填 写 准 确 的 职 业信 息 、 根 据 职 业 逆 向追 踪 打 击 等 建议 。
８ ４ ｆ
《 西部金￣） ２ ０ １ ３ 年第 ３期
险变量 ｄ ｅ ｇ ｒ ｅ ｅ ＿ ｃ ｏ ｒ ｒ ｕ ｐ 、 腐败时间变量 ｌ ｅ ｎ ｇ ｔ ｈ 、 腐败主体级别变量 ｒ ａ ｎ ｋ 、 腐败主体性别变量 ｍ ａ ｌ ｅ 、 腐败行业或 领域变量 Ｖ Ｏ Ｃ 、 腐败主体教育水平变量 ｅ ｄ ｕ 、 腐败行为所在区域变量 ｅ 、 腐败发生时段变量 ｙ ｅ ａ ｒ ＿ Ｉ 。考虑到 腐败风险与腐败金额高度相关 ， 腐败金额越大、 腐败风险越大。鉴 于此 ， 我们设计观测变量——腐败程度
国际上 这一 方 面 的研 究 文献也 非 常少 ， 而且 主要集 中在腐败 成 因与 经济 影 响方面 的探 索 ， 较 少 涉及腐 败
与洗钱方式选择规律方面的内容。比较经典的是《 联合 国反腐败公约》 ， 对洗钱罪 的主观罪过与客观行为、 上
游犯罪的范 围、 上游犯罪的发生地作了较为明确的规定 ， 但仍缺少腐败主体属性 、 腐败程度 、 腐败行为对洗钱 路 径选 择 方 面 的影 响 。世 界 银行 和 国际货 币基 金 组织 根 据 世 界银 行 在 东 欧进 行 的一 项 基 于企 业 层 面 的调 查一 １ ９ ９ ９ 年经营环境和企业绩效调查 ， 对转型经济的腐败现象进行 了初步的分类 ， 对其存在范围及对经济绩
数角度分析腐败行为对洗钱方式选择 的影响。三是以实证结果为基础提文着重分析各种腐败洗钱方式的风险概率 ， 首先设计腐败洗钱风险变量 ｍ ｌ ｍ 。进而根据国际反洗钱
报告和洗钱路径总结 ，归纳 国内腐败洗钱方式为 １ 利用现金交易 、 ２ 利用银行账户 、 ３ 利用银行卡、 ４利用票 据、 ５ 通过金融投资或实物投资、 ６ 利用进出口贸易 、 ７通过地下钱庄 、 ８ 通过空壳公司 、 ９ 通过博彩业 、 １ ０ 通过 典 当租赁或买卖 、 ｌ １ 通过与现金密集型场所 的经营收入相混合 、 ｌ ２通过虚构交易ｆ 包括虚设债权债务 、 虚假
ｄ ｅ ｇ ｒ ｅ ｅ
＿
ｃ ｏ ｒ ｒ ｕ ｐ ， 根据腐败判决书案例中各犯罪主体获取 的腐败收益将腐败程度划分为 ５ 个腐败风险等级 。
以腐败 主体属性及行为变量为解释变量 ， 以腐败洗钱风险变量 为被解释变量 。 研究腐败主体属性及行
效和发展的影响进行 了定量研究 ， 得出了许多有益 的结论 ， 然而令人遗憾 的是 ， 未进一步分析腐败收益去向 销 匿 的规律 。 因此 ， 本文力图在两个方面补充丰富研究文献 ： 一是全面归纳中国转型期真实腐败案例 ８ ９ ７ 个， 采集信 息要素 １ ４ ０ ０ ０ 多项 ， 剖析转型期腐败行为特征及腐败风险概率 高低的影响因素 ， 探索普遍性规律 ， 从而为预 防治理腐败提供有价值的建议。 二是依据样本数据类型 ， 设计腐败洗钱 的各种主要途径 ， 设计序号 ， 从定量序
方式 之 一 ； 通 过银 行 转 账 腐 败赃 款 是 腐败 洗钱 的 常 见 方 式 ； 购 买房 产 、 虚 构 交 易、 虚 构债 权 债 务 或 收 入 、 实 体 经 营 是 腐 败 收 益 顺 利 清洗 的重 要 途 径 。 腐败 程 度 、 腐 败 时 间、 腐败等级 、 腐 败 时期 阶段 是 腐 败 洗钱 风 险 的 正 向作 用 变量 。因 此 ， 本 文
打击预防腐败洗钱和腐败 。 一些文献在这一方面进行了开创性研究。 金泽￣ Ｊ １ （ ２ ０ ０ ３ ） 通过几个典型 的腐败案例
分析腐败洗钱的路径主要有赖 昌星式地下钱庄洗钱 、 成克杰付费式洗钱 、 丛福奎式利用空壳公司洗钱 、 蓝甫
式赌博洗钱 、 程三 昌式黑金 出境洗钱 、 利用银行 、 保险管理漏洞洗钱等。 这些研究对分析腐败洗钱方式具有重 要作用 ， 但并没有分析腐败行为对洗钱方式选择 的影响。过勇 、 胡鞍钢（ ２ ０ ０ ２ ） 对 中国渐进转型过程 中所产生 的特有的腐败形式——行政垄断的本质、 成 因、 形式 、 特征进行了分析 ， 并开创性地估计 了电力 、 医疗 、 运输等 行业 的租金规模 ， 但未从数量上估算主体行为 、 行业差异对腐败风险的影响。但该文献并未研究腐败收入转 化 问题 。
担保 、 虚报收入） 、 １ ３ 现金走私 、 ｌ ４ 其他方式。 腐败案例样本中 ， 腐败主体属性及行为变量分别有 ： 腐败程度风
收稿 Ｅ ｔ 期 ： ２ ０ １ ３ —１
作者简介 ： 苗文龙（ ］ ９ ７ ７ 一 ） ， 男， 河北邯郸人 ， 经 济师 ， 现供职于 中国人民银行西安分行。 冯慧佳（ １ ９ ７ １ 一 ） ， 女， 湖北黄 陂人 ， 经济师 ， 现供 职于中国人民银行西安分行 。