项目成本策划案例

成本前期策划分析

汇报

*** 项目部

*** 项目 **

楼

**** 年* 月

**

一、工程概况 二、经济盈亏预测情况 三、主要项目盈亏情况说明 四、主要项目盈亏分析及措施

1、低成本组织结构 2．人工费 3．结构主材

4．结构辅材（含中小型机械） 5．钢筋成型加工及运费 6．水暖及电气材料 7．分包工程 8．模架费用 9．机械费用 10．现场经费

五．其它项目分析 六．材料节约总体控制措施 七．抓住重点，挖潜增效，扭亏为盈

目录

..2

..8

一、工程概况

****** 楼位于 **** ，建筑面积 ******m 2

， **** 结构，地上 ** 层，地下 ** 层，层高

**m ， 檐高****m ，开工日期为****年**月***日，竣工日期为****年**月**日工期***天，装修 深度为 **** 。目前 ** 楼结构已施工 **** 。

二、经济盈亏预测情况

万元，盈盈亏 ***% 。 三、主要项目盈亏情况说明

德办理洽商变更，使企业损失降到最低。

生产经理： 合理组织施工，保证施工进度按时完成，确保施工工期为最短工期。

明施工过程中不被上级主管部门罚款， 不发生重伤以上事故。 控制现场不发生浪费现象， 综 合利用现场的废料，负责监督各专业工长的材料控制情况。

本工程采用 **** 报价，合同为 **** 方式， 扣除甲方分包 *** 项目后 ** 总价为 ***** 万元，

折合单方造价****元/m 2

（含*** ）。预计支出

*** 万元（上缴利润按 ***% 考虑），盈亏 ****

本工程主要盈亏项目为 *** ， **** 、 **** **** 、 **** 等 *** 个方面， *项合计盈亏 ***

万元，赢利项目为 **** 、 **** 、 **** 及 **** ，这几项费用赢利共计 *** 万元左右。 四、主要项目盈亏分析及措施

1、项目成本控制组织机构及职责

项目部为了保证各项低成本措施能够有效实行， 将责任落实到人。 针对管理人员自身特

点，制定了低成本管理体系：

项目经理： 全面负责低成本管理工作， 向各专业管理人员下达成本管理目标， 并检查各 项成本管理措施及目标的落实情况。积极同甲方、监理搞好关系，为洽商办理、价格确认、 阶段收款及竣工结算创造条件。

商务经理： 协助项目经理进行低成本管理工作， 做好成本分析， 找出盈亏控制点，并与 核心组协商， 制定相应的控制办法， 监督检查各专业指标量控制情况， 施工过程中做好洽商

变更、认价等工作，过程中收集结算资料，为结算作准备。

技术经理： 负责编制各项施工方案， 并对多种方案进行对比分析，

最终确定可行的经济 性方案。协同钢筋、木工、砼等专业长进行研讨，编制各专业施工及材料用量节约方案，目 标为比现行方案成本降低 2%-3% 。同预算部门配合，对工程主要材料及做法进行对比分析。 积极与预算沟通认真分析清单报价书，针对丢项、

漏项、 价格低的项目进行分析， 有针对性

安全文

施工员：计算指标量及材料节约措施，合理控制，严格按照项目部制定的低成本管理措施执行，保证材料用量处于受控范围。

物资管理员：建立材料收发台帐，对进出场材料的数量、质量严格把关，根据阶段性材

料指标用量，全面监控材料用量，严格按照项目部材料进出场管理办法执行。

质检员：监督各专业工长对自己所管辖的施工范围是否按照质量要求施工，避免反工

现象的发生。

技术员：配合技术副经理做好施工方案、洽商变更，对加工订货要计算准确，控制在公司管理规定范围内。

2．人工费

本工程人工费** 收入‡万元，预计支出*** 万元，盈亏*** 万元，盈亏率***% ，是盈亏项目中盈亏率比较大的，也是项目部重点控制部分。

结构工程，本工程结构人工费劳务合同单价为***元/m2，而清单人工费单价为**元/m2,

****** ,二是受*** 影响,劳务费比正常情况偏高。三是

项目部准备将以上原因分析整理，拟采取如下措施来降低人工成本：

1）认真研究劳务合同，充分利用合同价中的浮动价部分，在施工过程中对施工队进行考核，从工期、质量、安全文明施工等各方面严格把关，

按合同价结算的方式。

2）制定详细的质量及安全文明施工管理处罚办法，并由劳务队负责人签字，施工过程中严加控制，对于违反条例的形为一经出现，立即依据管理办法进行处罚。

3）属于劳务施工范围未进行施工的，或部分工作内容转由其它分包单位施工的部分，结算时进行扣除。

4）加强施工过程管理，尽量合理安排工序，避免劳务队伍重复用工、窝工，减少其

‡元/m2，而清单人工费单价为**元/m2,每平米盈亏**元,

为*** 万元。

每平米盈亏** 元，合计盈亏额为*** 万元。

装修劳务合同现在尚未签订，但清单工日单价为** 元/工日，本次分析支出参考同类型

工程项目，人工费支出单价暂按**元/m2计算，合计盈亏为** 万元左右。

水电人工费劳务合同单价为

为减少人工费盈亏额度，项目部决定从** 方面入手，一是分析产生差价的原因，主要

有预见性的

对未达到施工规定要求的进行记

录在案，并保留影像资料，在结算时按规定扣款，以做到充分发挥浮动价的作用，坚决摒弃

用工量，也是降低成本的一个方面。

5）劳务结算严把审核关，做到专业工长、预算员、项目经理层层审核，坚决做到按

实结算。

3．结构主材

结构主材一项清单收入为 **** 万元，预计支出 **** 万元，盈亏 *** 万，盈亏率 ****% 。 第一项主材为钢筋， 本工程钢筋清单单方含量为 **kg ，属于含量较 ** 的水平， 合计盈亏

**** 万元，盈亏率达 **% 。从量上分析，预计实际使用量比清单量盈亏亏 办理洽

商及增加过程管理来实现扭亏为盈。 价格方面， 是本次钢筋盈亏的重点， 清单价每吨

在**** 元左右，而现在的物资公司供应价基本都达到 盈亏 **** 。扭转盈亏的办法只有向甲方认价， 项目部为此将此项

工作列为项目部工作的重中 之重。根据** 经验，钢筋单价可在施工过程中向甲方确认，结算时进行调整，但本工程合同 及招标文件 ********* 说明，也就是说，施工过程中按 **** 调整钢材价格。

为解决此项问题，经 ***** ，同甲方有关领导进行了沟通， 并达成 *** 协议，对于钢筋价 格如何进行确认？在过程中予以签认， 下一步工作就是同甲方签定书面协议， 使调价工作的 实施有充分依据。 另外， 在认价过程中项目部对认价中有签字权的人做了一些公关工作，

为降低成本，减少盈亏， 控制的重点还是应放在自身管理上， 为此，项目部制定了一系 列措施：

1 ）在图纸会审时提出底板套筒连接按 50%错开接头位置，不受跨中支座限制，即满

足规范要求，又可节约套筒使用量，提高了施工速度。

2）底板钢筋绑完下铁，用钢管搭设支架，再绑上铁及墙、柱插筋，绑扎完成后用工

字型马凳替换，抽出钢管，达到节约钢筋的目的。

地下室及± 0.00以上不设竖向梯子筋，采用双“

F ”卡控制墙体钢筋位置，减少

钢筋用量。

± 0.00以上钢体暗柱主筋直径》14时，一律采用电渣压力焊连接，

节省搭接区箍

筋使用量。

其它工种使用钢筋必须先做出料表计划，经钢筋工长审批后方可提料，避免非钢

筋专业人员提料出现失误，造成浪费。

** 吨，这方面可通

**** ，三级小螺纹都达到 *** 元，导致 签认的价格尽量高一些，目前钢筋的运行情况 ******