企业年金计划建立流程说明

企业年金计划建立流程说明
一、建立流程图
说明：
1、此处未包括国有企业向上级国资委进行企业年金方案报备的环节。

2、建议企业在确定建立企业年金计划的意向后，便着手选择受托管理人，经验丰富的受托管理人，可指导企业完成后续的各项工作，极大减少企业的工作量。

二、具体步骤说明
1、确定建立企业年金计划的意向
企业首先确定建立企业年金计划的意向。

一般由企业的人力资源部门负责启动，进行相关政策的研究，向领导进行汇报，征得主管领导同意后开始实施。

时间：根据企业的实际情况
2、成立企业年金管理委员会
在企业确定要建立企业年金计划之后，企业需成立企业年金计划的管理委员会，负责制定企业年金方案，进行相关信息的采集，选择具有法人受托机构资格的受托人等工作。

管理委员会一般包括以下部门和人员：人力资源部、财务部、法律部、工会、企业领导、职工代表。

组成人员有明确的分工，如人力资源部负责企业年金方案制定，财务部负责企业年金的缴费和财务税务处理，法律部负责受托合同的审定和签定，工会负责召开职工代表大会讨论企业年金方案及形成决议，企业领导负责全面协调工作等。

时间：根据企业的实际情况
3、设计企业年金方案
企业年金管理委员会根据《企业年金试行办法》、《企业年金基金管理试行办法》及国家有关规定，在受托人的支持和配合下，结合企业情况和发展战略拟订企业年金方案，并报领导预审。

时间：根据企业的实际情况
4、集体协商通过企业年金方案
企业年金方案由企业与工会或职工代表集体协商通过，其中，国有及国有控股企业的企业年金方案应当提交职工大会或职工代表大会讨论通过。

时间：1天
5、报备企业年金方案
由企业相关部门将讨论通过的企业年金方案、职工代表大会相关决议以及其他材料报送到所在地区县级以上人力资源和社会保障部门的养老保险司（处）备案。

时间：10-20天
6、选择管理机构并签定管理合同
企业年金方案报备通过后，委托人按照相应的程序，选择受托人并与其签定《企业年金基金受托管理合同》。

受托人协助委托人选择托管人、账户管理人和投资管理人，受托人与其分别签定《企业年金基金托管合同》、《企业年金基金账户管理合同》、《企业年金基金投资管理合同》以及多方后台操作流程。

企业也可在制定方案之前，选定受托人，并委托其进行方案制定和方案报备。

时间：10-20天
7、合同备案
企业年金管理合同签定后，由受托人向人力资源和社会保障部门的基金监督司（处）报备企业年金受托、账户管理、投资管理和托管合同，经审核批准后取得企业年金计划登记号。

时间：10-20天
8、企业年金计划实施
开立企业年金各种专用账户；建立委托人账户信息；企业年金基金转入指定托管银行账户后，投资管理人根据受托人的企业年金资产配置要求进行企业年金基金的投资运作，并按照合同约定定期向受托人汇报投资收益情况。

受托人将企业年金基金的管理情况定期向委托人进行信息披露。

时间：合同有效期内
三、企业年金方案报备要求
（一）向国资委报备
报备需要准备的资料：
1、《关于XX公司企业年金方案备案的函》
2、《XX公司企业年金方案》。

报送文本一式六份，其中一份为原件
3、集体协商双方通过《XX公司企业年金方案》（草案）的决议（并附职代会会议签到册）
4、《企业年金方案重要条款的说明》
（二）向劳动社保部门报备
1、时间要求：
企业代表和职工代表双方在《企业年金方案》上签字之日起10日内，报送劳动保障行政部门备案。

2、方案报备对象：基本养老关系所在地社保部门的养老保险处/科；
3、复函：劳动保障行政部门在收到符合规定的企业年金方案文本15日内，向企业出具《关于XX企业年金方案备案的复函》。

4、方案报备需要准备的资料：
（1）《关于XX公司企业年金方案备案的函》
（2）《XX公司企业年金方案》。

报送文本一式六份，其中一份为原件
（3）集体协商双方通过《XX公司企业年金方案》（草案）的决议（并附职代会会议签到册）
（4）《企业年金方案重要条款的说明》
（5） XX公司本年度和上一年度依法参加基本养老保险并按时足额缴费的证明。

（注：本资料素材和资料部分来自网络，仅供参考。

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