企业内控手册之全面风险管理流程手册

企业内控手册之全面风险管理流程手册
一、前言
全面风险管理是企业风险管理的核心内容，为了提升企业全面风险管理水平，管理部门制定了本手册，旨在全面规范企业全面风险管理流程，对企业内部的各类风险
进行有效识别、评估和控制，将风险降到最低程度，以保证企业的安全运营和持续增长。

二、范围
本手册适用于本公司的全面风险管理流程。

三、定义
1. 全面风险管理：指企业整体风险管理框架运作的过程，包括风险识别、评估、控制、监测和反馈等阶段。

2. 风险管理：指采取一定的措施去应对可能发生的不确定事件，以保证企业利益安全的过程。

四、流程概述
1. 风险识别
风险识别是风险管理的起点，通过识别风险可以在发生之前及时进行防范。

公司应按照自身特点，开展风险识别工作，包括但不限于财务风险、市场风险、战略风险、合规风险、技术风险、环境风险等方面。

2. 风险评估
风险评估是对风险进行定性和定量评估的过程，需要考虑到风险的概率和影响度，根据评估结果确定应对措施。

3. 风险控制
风险控制是针对已经发生的风险进行处理，包括但不限于防范、缓解、转移、承担等措施。

4. 风险监测
风险监测是对已经控制的风险进行跟踪和评价，确保措施有效。

监测结果需要及时反馈给相关部门，以便及时调整管理措施。

5. 风险反馈
风险反馈是指对风险管理的过程中所采取的措施进行反思、总结和提高的过程，以避免类似风险再次发生。

五、实施步骤
1. 风险识别
（1）制定风险识别的方法和工具，包括但不限于调研、访谈、问卷调查等。

（2）进行风险识别，收集风险信息，建立风险清单。

（3）对风险进行分类，按照风险的来源、性质、可能性等进行分类，分类需要可操作性，方便后续进行风险评估。

2. 风险评估
（1）制定风险评估的方法和工具，包括但不限于排查、分析、计算等。

（2）根据风险清单的分类，分别评估各类风险的可能性和影响度，统计各类风险管理状态。

（3）根据评估结果，制定应对各类风险的措施，并编制风险应对计划。

3. 风险控制
（1）按照风险应对计划，制定风险控制方案，并明确责任人。

（2）按照风险控制方案，采取相应措施进行控制，包括但不限于防范、缓解、转移、承担等。

（3）建立风险控制台账，记录风险控制情况，及时发现问题，做好调整。

4. 风险监测
（1）制定风险监测计划，定期对已经控制的风险进行跟踪和评价。

（2）按照监测计划，进行风险监测工作，及时掌握风险动态，发现风险异常及时处理。

（3）对监测结果进行分析，制定和调整风险控制措施和策略。

5. 风险反馈
（1）对已经控制的风险进行反思、总结和提高，分析风险的成因和漏洞。

（2）根据分析结果，制定风险改进措施，以提升风险管理水平。

（3）加强风险培训和宣传，提高风险管理意识和能力。

六、责任分工
1. 风险识别
（1）各部门负责风险识别工作。

（2）财务部门负责财务风险的识别，市场部门负责市场风险的识别，法务部门
负责合规风险的识别，技术部门负责技术风险的识别，环保部门负责环境风险的识别。

2. 风险评估
（1）风险管理部门负责风险评估工作。

（2）各部门配合风险管理部门开展风险评估工作。

3. 风险控制
（1）风险管理部门负责风险控制工作。

（2）各部门根据风险控制方案开展实操工作，确保风险控制得当。

4. 风险监测
（1）风险管理部门负责风险监测工作。

（2）各部门配合风险管理部门开展风险监测工作。

5. 风险反馈
（1）风险管理部门负责风险反馈工作。

（2）各部门配合风险管理部门开展风险反馈工作。

七、风险管理流程图
（见下图）
图示：企业全面风险管理流程
八、附录
本手册适用于本公司全面风险管理，如有变更，以本公司管理部门通知为准。