投资理财 PPT课件

1000万遗产
遗产税=1000X40% — 75=325(万元)
财富增加10倍 遗产税增加22倍!!!
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保险是高额资产的 护身符
将财产合法转移给 下一代
保证世世代代都富裕！
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别人都说 我很富有,其 实真正属于我 的财产是为自 己和家人买了 充足的人寿保 险! ——李嘉诚
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2004年全国金融工作会议 上，温家宝总理指出： “要大力发展保险市场。”
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美国A保险公司红利说明与实际给付
30 26.93

25
21.86 25.13
20
15
15.61 12.78
13.03
13.98
说明 红利
10
5 0
0
8.48
11.19
3.1
4.04 4.94 6.22
7.8 9.44 6.27
3.74 4.47 5.19
3.04
给付 红利
0
1972 1974 1976 1978 1980 1982 1984 1986 1988 1990 1991
冻结条款(第十五条)
在遗产税税款缴清前，其遗产不得分 割、交付遗赠，不得办理转移登记。
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免征条款(第五条)
下列各项不计入应征税遗产总额:
遗赠人、受赠人或继承人捐赠给各级政府、教 育、民政和福利、公益事业的遗产；
☆ 经继承人向税务机关登记、继承保存的遗产中各 类文物及有关文化、历史、美术方面的图书资 料、物品；
资料来源：A.M.Best.Co.(35岁男性，$25000保额) 48
存款
分红 保险
股票 生意
固定利率
浮动红利 风险收益
固定利率
浮动红利
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红利来源
寿险企业利润 = 特殊的（收－支） 寿险商品定价原则
外汇、 期货、实业
房地产、股票、 基金、、收藏等
储蓄、国债、保险
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理财三阶段
创造财富 保全财富 转移财富 投资规划 风险管理规划 资产规划
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空手打天下 借鸡生蛋
赚到第一桶金
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“如果留不住钱， 那么挣钱又是为什 么？”
——摘自《富爸爸投资指南》
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保存财富
资产保值
J.P摩根据2005年初调查
80%的亿万富豪保存财富
这意味着，老百姓把钱存在银行， 非但不能升值、保值，还会缩水、 贬值。
摘自《西安晚报》2004、3 、14
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投资者正在经历证劵市场
最寒冷的冬天
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房市过热 风险巨大
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专家理财与个人理财的比较
个人理财 专家组合理财
投资品种
多1/4
投资渠道
多1/3
投资技巧
多2/3
信实息现来源人生的第二个目多3标/4 资金规模 一辈子富裕 大4/5
☆ 被继承人自己创作、发明或参与创作，发明并归 本人所有的著作权、专利权、专有技术；
☆被继承人投保人寿保险所取得的保险 金。
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起征条款(第七条)
遗产税的起征额为：80万元 税率：5 — 55%
纳税公式(第九条)
应征遗产税税额=应征税遗产净额X 适用税率—速算扣除数
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遗产税的巨大威力
100万遗产 遗产税=100X20% — 5=15(万元)
摘自《西安晚报》2004、3 、14
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理财铁律三
保险 理财规划的 根基和核心
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保险是什么？
保险是人性的表达, 是人类历史上伟大 的发明！
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保险和其他理财渠道
关系是平衡点
债股 券票
实 业储
蓄
实
债 股业 储
券票
蓄
财富
碗口大小
代表我们挣钱 本事大小
保险
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意外和疾病
是财富的天
敌！
黑龙江伊春 的富翁“丁 百万”在北 京地铁推着 儿子行乞！
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❖ 安然公司：2002年破
产，2000年2月购买了
400万美元的人寿保
险。
❖ 破产清算了公司的 所有资产，但这
400万美元的保险
受法律保护，债权 人却无法以此为由 起诉肯尼思·莱
肯尼思·莱 与安然 公司
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亚 洲 第 一 飞 人 走 后
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柯受良的悲哀
挣钱高手： 靠人挣钱需要“老本”和“时 间” 转移财产反手： 转移财富需要“合法”和“避 33
时间不到20年
三大流失
1、股票和不当投资
2、各种税收
3、挥霍
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既创业，又守业。 利用多种金融工具
全方位 组合理财
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理财铁律一
鸡蛋不能放在 一个篮子里！
中国老百姓理财的现状
股票、房产、 实业
储蓄
去年两会期间，两会代表与中 央银行行长周小川的对话：
国家统计局公布，去年 1 月份，我 国物价格水平同比上涨了3. 2%， 超过银行存款利率。
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成功人生三个目标
•会赚钱 •一辈子富裕 •世世代代富裕
理财实现你的目标 2
理财就是妥善管理 钱财，做出完善的 财务收支规划。
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李嘉诚指出:
所谓理财，就是 追求长期而稳定 的收益。它不同 于投资，更和投 机无关。
投资：追求盈利能力
理财：规避风险规划人生
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理财金字塔
风险递增 回报可能 逐渐增高
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理财铁律二
选择机构的专家 为你组合理财
用专家的时间为你赚钱 用专家的智慧为你赚钱 达到高回报低风险的目的！
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精明的温州商人
鸡蛋放在两
启示： 只篮子里。
为防范风险
投资之前先
买足保险！
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去年两会期间，两会代表与北 大教授著名经济学家萧灼基的 对话： 如何让老百姓的钱保值增值？ 萧灼基推荐四种金融产品： 1、买保险、2、买基金、 3、买股票、4、买国债
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分红保险 具有各种金融产品优点
保障+保本+保息 +免税+分红+抵御通货膨胀
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什么叫分红保险？
简言之：指客户 既享有风险保障， 又享有保单红利 分配权的人寿保 险。
分红保险走势
在香港：占市场份额的90% 在德国：占市场份额的85% 在北美地区：占市场份额的80%
分红保险已成为世界保险市场 的主流产品。
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我国遗产税
呼之欲出了!!
1999年11月，财政部起草遗产税 条例
2003年1月，金人庆在国务院新闻 招待会上表示国家已在做开征遗 产税的准备工作
2004年， 国税总局委托反腐专家 王明高参与遗产税的设计
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遗产税税法草案(节选)
时效条款(第二条)
本条例规定应征收遗产税的遗产包括 被继承人死亡时遗留的全部财产和死 亡前五年内发生的赠与财产。
台湾首富蔡万霖的遗产税
2004年9月14日去世的 台湾首富国泰人寿董 事长蔡万霖，其身前 财产约1564亿新台币， 按照台湾现行50％的 遗产税率，蔡家后人 应该缴纳遗产税约500 亿新台币。
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实际仅缴纳遗产税
100亿多元新台币
？？？
蔡万霖卧病前就做好节税规划 媒体报道，蔡万霖生前曾一举
购买了巨额寿险保单，以达到 规避遗产税的目的。