酒店应收账款管理制度
酒店管理财务 酒店应收账款管理制度
酒店管理财务酒店应收账款管理制度酒店管理财务酒店应收账款管理制度1. 目的和范围该制度的目的是为了规范酒店的应收账款管理，并确保账款能及时、准确地收回。
本制度适用于酒店财务部门及相关部门的工作人员。
2. 账务流程2.1 账务登记所有与酒店相关的业务都应在财务系统中登记，包括客房预订、会议宴会、餐饮服务等。
财务部门应及时更新账务信息，并进行凭证录入和审核。
2.2 客户结账客户在办理退房手续时，应向前台支付全部费用。
前台收款后应及时录入财务系统，并提供发票给客户。
2.3 应收账款管理财务部门应定期对账，对比预订信息和实际收入，确保账款的准确性。
如发现账款有误，应及时与相关部门进行核实和调整。
逾期账款应由财务部门跟进催收，并记录相关信息。
3. 付款方式和期限3.1 付款方式客户应在办理入住手续时提供支付担保，可以选择预付全款或提供信用卡授权。
公司客户可以选择开具发票后再进行付款。
3.2 付款期限销售账款的付款期限为客户离店后3个工作日内。
公司客户的付款期限可以根据合同约定，通常为30天。
4. 逾期催收4.1 催收流程财务部门应在逾期后的第一个工作日开始催收工作，包括方式、邮件等方式联系客户。
如客户在第一次催收后仍未支付，应加大催收力度，包括上门拜访、法律手段等。
4.2 逾期记录财务部门应对逾期账款进行记录，并及时更新账务系统。
逾期记录可作为客户信用评估的依据，并影响其的服务。
5. 监督和检查财务主管应定期检查账务部门的工作，并确保制度的执行和合规性。
监督部门可以进行随机抽查、对账等方式对账务流程进行检查。
以上制度是为了确保酒店的应收账款管理规范和有效，提高酒店的财务风控能力。
酒店相关部门和工作人员应严格遵守该制度，并不断完善和改进。
酒店管理财务酒店应收账款管理制度
酒店管理财务酒店应收账款管理制度1. 引言在酒店管理中，应收账款是指酒店向客户提供服务之后所产生的待收款项。
酒店应收账款管理是酒店财务管理的重要组成部分，合理有效的管理应收账款对于酒店的经营和发展具有重要意义。
本文档将针对酒店应收账款管理制度进行详细介绍和规范。
2. 目的制定酒店应收账款管理制度的目的是为了明确应收账款的管理规范，保障酒店的财务稳定和资金有效利用，防止应收账款的逾期和坏账风险，提高财务管理效率。
3. 适用范围本酒店应收账款管理制度适用于酒店财务部门和相关人员，包括但不限于财务经理、财务会计、收费员等。
4. 术语定义•应收账款：酒店向客户提供服务之后产生的待收款项。
•逾期账款：超过约定付款期限未结清的应收账款。
•坏账：无法向客户收回的逾期账款。
5. 酒店应收账款管理流程5.1 账款开立1.酒店应在客户消费完成后，根据实际账单金额开立应收账款，并提供详细的账单明细，包括消费项目、数量、单价等。
2.应收账款的开立应当由财务经理或经授权的财务人员进行，在开立过程中应核对账单的准确性和完整性。
3.开立的应收账款应及时进行账务记录，并确保相关信息的准确性和完整性。
5.2 账款催缴1.酒店应在约定的付款期限前，向客户发送账款催缴通知，提醒客户按时支付应收款项。
2.催缴通知可以通过邮件、短信等方式发送给客户，通知内容应明确表达对应收款项的要求和期限，并提供支付方式和账户信息。
3.若客户未能按时支付应收款项，财务经理应与客户进行及时沟通和催缴，了解客户的情况并寻求解决方案。
5.3 逾期账款处理1.若客户未能在约定的付款期限内结清应收款项，酒店财务部门应立即对逾期账款进行记录，并及时通知相关部门进行协调处理。
2.财务部门应与客户进行沟通，并催促其尽快支付逾期账款。
同时，应进行逾期账款的风险评估，评估支付可能性和时间，并采取相应的措施。
3.若逾期账款未能在一定期限内得到解决，财务部门应将其列为坏账，并进行相应的会计处理。
酒店应收账款管理制度
第一章总则第一条为加强本酒店应收账款的管理，确保资金安全，提高资金使用效率，促进酒店业务的健康发展，特制定本制度。
第二条本制度适用于本酒店所有涉及应收账款的经济业务活动。
第二章应收账款管理目标第三条应收账款管理的目标是：1. 保障酒店资金安全，降低坏账风险；2. 提高资金回笼速度，优化资金使用效率；3. 保障酒店信誉，维护客户关系；4. 规范应收账款管理流程，提高管理效率。
第三章应收账款管理制度第四条应收账款管理应遵循以下原则：1. 客户信用评估原则：对客户进行信用评估，确定合理的信用额度；2. 分类管理原则：根据客户信用状况、交易金额等因素，对应收账款进行分类管理；3. 动态监控原则：对应收账款进行实时监控，及时发现并处理问题；4. 依法追收原则：依法依规追收应收账款，维护酒店合法权益。
第五条应收账款管理职责：1. 营销部门：负责客户信用评估、合同签订、挂账协议管理、签单管理、债务追讨等工作；2. 财务部门：负责应收账款登记、管理签单、核对账务、分析账务、信息反馈等工作；3. 收银员：负责结账时顾客的签单核对等工作。
第四章应收账款管理流程第六条客户信用评估：1. 营销部门收集客户相关信息，进行信用评估；2. 评估结果报总经理审批；3. 根据评估结果，确定客户信用等级和信用额度。
第七条合同签订与履行：1. 营销部门与客户签订合同，明确双方权利义务；2. 财务部门对合同进行审核，确保合同条款合法合规；3. 合同履行过程中，营销部门负责跟踪客户信用状况，及时调整信用额度。
第八条应收账款登记与管理：1. 营销部门将应收账款信息录入系统，登记账务；2. 财务部门定期核对账务，确保账实相符；3. 对应收账款进行分类管理，明确责任人。
第九条应收账款追收：1. 营销部门负责催收应收账款，采取多种方式提醒客户付款；2. 财务部门协助营销部门进行追收工作；3. 对逾期未付款的客户，依法依规采取措施追收。
第五章监督与考核第十条应收账款管理实行责任制，各部门负责人对本部门应收账款管理负责。
酒店管理财务酒店应收账款管理制度
酒店管理财务酒店应收账款管理制度1. 引言酒店作为一种服务行业，面向广大客户提供住宿、餐饮等服务。
在酒店运营过程中，客户通过消费产生的应收账款成为了重要的财务管理内容。
为了规范酒店的财务管理，确保应收账款的及时收回，制定和执行酒店应收账款管理制度就显得尤为重要。
2. 目的和范围本制度的目的是明确酒店应收账款的管理流程和责任分工，确保应收账款的及时回收，提高酒店财务管理效率。
本制度适用于酒店管理财务部门，以及与应收账款相关的其他部门。
3. 应收账款的定义应收账款是指酒店向客户提供服务后，客户产生的尚未结算的费用。
包括客房费用、餐饮费用、会议宴会费用等。
4. 应收账款的管理流程4.1 客户预定和结算酒店在客户预定房间或其他服务时，应提前要求客户预付定金或提供有效信用卡信息。
客户离店时，应对客户的消费进行结算。
4.2 发票开具结算完毕后，酒店应根据客户要求开具相应的发票。
发票应准确、完整地记录客户的消费信息，并在规定时间内交付给客户。
4.3 应收账款追踪酒店应设立专门的应收账款追踪机制，每日对逾期未结算的账款进行跟踪和催缴。
同时要定期对账款进行统计和分析，及时发现和处理异常情况。
4.4 坏账处理对于长时间未收回的应收账款，经过合理审查和评估后，酒店可以将其列为坏账，并进行相应的会计处理。
坏账处理应符合相关法规和规定。
5. 财务部门责任财务部门作为酒店应收账款管理的主体部门，应负责以下责任：- 建立和完善应收账款管理制度，确保执行的规范性和有效性。
- 制定客户预定和结算的流程，确保客户预付定金或提供信用卡信息。
- 负责开具准确、完整的发票，确保及时交付给客户。
-设立应收账款追踪机制，及时跟进逾期未结算的账款。
-负责坏账的审查和评估，确保坏账处理符合相关法规和规定。
6. 其他部门责任除了财务部门外，其他部门也需要承担应收账款管理的相应责任： -前台部门负责客户预定和结算的操作，确保客户预付定金或提供信用卡信息。
酒店业应收账款管理制度
第一章总则第一条为规范酒店业应收账款管理，提高资金使用效率，降低坏账风险，确保酒店经营活动的正常进行，特制定本制度。
第二条本制度适用于酒店内所有涉及应收账款的管理工作。
第三条应收账款管理应遵循以下原则：1. 客户至上，诚信为本；2. 预防为主，控制为辅；3. 及时清收，降低风险。
第二章应收账款管理职责第四条酒店财务部门负责应收账款的日常管理工作，包括：1. 制定应收账款管理制度；2. 负责应收账款登记、核对、催收等工作；3. 定期分析应收账款情况，提出改进措施；4. 协助其他部门进行应收账款管理。
第五条酒店营销部门负责：1. 负责客户信息调查、信用评估；2. 签订、履行合同，确保合同条款的执行；3. 协助财务部门进行应收账款催收。
第六条酒店收银员负责：1. 负责结账时核对顾客签单；2. 及时将应收账款信息反馈给财务部门；3. 协助财务部门进行应收账款催收。
第三章应收账款管理流程第七条应收账款管理流程如下：1. 客户信息调查：营销部门负责对客户进行资信调查，评估客户信用等级。
2. 合同签订：营销部门根据客户信用等级，与客户签订合同，明确双方权利义务。
3. 账务登记：财务部门根据合同内容，登记应收账款账目。
4. 账务核对：财务部门定期与收银员核对账目，确保账目准确无误。
5. 催收：财务部门负责对逾期应收账款进行催收，包括电话催收、书面催收等方式。
6. 应收账款分析：财务部门定期分析应收账款情况，评估坏账风险，提出改进措施。
第四章应收账款风险控制第八条酒店应建立应收账款风险控制机制，包括：1. 信用评估：对客户进行信用评估，严格控制高风险客户。
2. 限额控制：对客户实行应收账款限额控制，防止坏账风险。
3. 催收制度：建立完善的催收制度，确保应收账款及时收回。
第五章应收账款管理考核第九条酒店应定期对各部门应收账款管理工作进行考核，考核内容包括：1. 应收账款回收率；2. 坏账率；3. 催收效率；4. 信用评估准确性。
酒店管理财务 酒店应收账款管理制度
酒店管理财务酒店应收账款管理制度酒店应收账款管理制度是指酒店制定的各项规章制度和管理措施，以确保酒店应收账款的准确性、及时性和可靠性，保障酒店的财务稳定和健康发展。
1. 应收账款的确认：酒店应明确应收账款的确认时间和条件，确保只有符合规定的销售交易才能确认为应收账款。
2. 客户信用审核：酒店应建立客户信用审核制度，对新客户进行审核，评估其信用状况和还款能力。
根据评估结果，确定信用额度和付款条件。
3. 账款回收管理：酒店应建立严格的账款回收管理制度，包括定期对逾期账款进行跟踪和催收，采取适当的措施促使客户及时还款。
4. 应收账款的计提和核销：酒店应根据实际情况，定期计提坏账准备金，并及时核销账款。
5. 应收账款的监控和报告：酒店应建立应收账款的监控体系，
及时掌握应收账款的情况并相关报告，包括应收账款余额、逾期账
款情况等。
6. 内部控制和审计：酒店应建立完善的内部控制制度，确保应
收账款的准确性和完整性。
定期进行内部审计，发现问题及时纠正。
7. 市场风险控制：酒店应建立市场风险控制机制，对市场变化、客户付款能力变化等因素进行监测和分析，及时采取措施减少风险。
8. 员工培训和考核：酒店应对财务人员进行培训，提高其对应
收账款管理的理解和能力。
定期对员工进行考核，评估其工作表现。
通过建立和执行酒店应收账款管理制度，酒店能够提高财务管
理水平，降低应收账款风险，保障酒店的财务健康和稳定发展。
酒店应收款的管理制度
第一章总则第一条为加强酒店应收款管理，确保酒店资金安全，提高资金使用效率，特制定本制度。
第二条本制度适用于酒店所有应收款的管理，包括客房、餐饮、会议、娱乐等业务产生的应收款项。
第三条酒店应收款管理应遵循以下原则：1. 预防为主，控制风险；2. 精细化管理，提高资金周转率；3. 严格考核，奖惩分明。
第二章应收款核算与确认第四条应收款的核算与确认应按照以下规定执行：1. 客房应收款：客户入住时，前台接待员应根据入住登记表、客房价格表等，开具房费发票，并确认应收款金额。
2. 餐饮应收款：餐厅服务员在客户用餐结束后，根据消费清单，开具餐饮发票，并确认应收款金额。
3. 会议、娱乐等应收款：相关业务部门在提供服务结束后，根据合同、协议等，开具相应发票，并确认应收款金额。
第五条应收账款入账时间：客户在酒店消费后，应立即入账，不得拖延。
第三章应收款催收第六条应收账款催收分为以下几个阶段：1. 初次催收：客户消费后，酒店应在5个工作日内向客户发送催收通知，提醒客户支付欠款。
2. 再次催收：若客户在初次催收后15个工作日内仍未支付欠款，酒店应再次发送催收通知，并告知客户逾期未付款的后果。
3. 强制催收：若客户在再次催收后30个工作日内仍未支付欠款，酒店可采取法律手段，如委托第三方催收机构进行催收。
第七条催收过程中，应保持与客户的良好沟通，了解客户未付款的原因，并尽力争取客户的理解和支持。
第四章应收款核销第八条应收款核销应按照以下规定执行：1. 对于超过规定期限仍未收回的应收款，经财务部审核，总经理批准，可予以核销。
2. 核销的应收款应详细记录核销原因，并按照相关规定进行账务处理。
第五章应收款档案管理第九条酒店应建立完善的应收款档案管理制度，对客户信息、应收款明细、催收记录等进行归档保存。
第十条应收款档案保存期限为5年，逾期可按照相关规定销毁。
第六章责任与考核第十一条酒店各部门应明确责任，加强应收款管理，确保应收款及时收回。
酒店的应收账款管理制度
一、目的为了加强酒店应收账款的管理，提高资金使用效率，降低坏账风险，确保酒店经营活动的顺利进行，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于酒店所有与应收账款相关的业务活动，包括客房收入、餐饮收入、会议收入、娱乐收入等。
三、职责分工1. 财务部负责应收账款的管理、核算和监督工作。
2. 各部门负责本部门应收账款的具体业务操作，确保应收账款的真实、准确、及时。
3. 客房部、餐饮部、会议部等相关部门负责催收应收账款，及时反馈催收情况。
四、应收账款管理制度1. 应收账款核算（1）各部门应及时将收入归入应收账款，确保应收账款的真实性。
（2）财务部每月对各部门的应收账款进行核对，确保数据的准确性。
2. 应收账款催收（1）各部门应建立应收账款催收制度，明确催收责任人，确保应收账款及时回收。
（2）催收责任人应定期对欠款客户进行电话、短信或上门催收，了解欠款原因，采取有效措施催收欠款。
（3）催收过程中，应做好催收记录，包括催收时间、催收方式、催收结果等。
3. 应收账款风险控制（1）财务部对客户的信用状况进行评估，根据评估结果确定信用额度。
（2）对于信用额度较高的客户，可采取分期付款、信用卡支付等方式降低风险。
（3）对于信用额度较低的客户，可要求提供担保或预付款。
4. 应收账款核销（1）对于超过催收期限仍未收回的应收账款，经财务部审批后，可进行核销。
（2）核销应收账款时，应附上核销原因、核销审批手续等相关资料。
五、监督检查1. 财务部定期对各部门的应收账款管理情况进行检查，确保制度的有效执行。
2. 对违反本制度的行为，将依法追究相关责任。
六、附则1. 本制度由财务部负责解释。
2. 本制度自发布之日起实施。
七、修订本制度如需修订，由财务部提出修订意见，经酒店管理层批准后实施。
酒店管理财务 酒店应收账款管理制度
酒店管理财务酒店应收账款管理制度酒店管理财务酒店应收账款管理制度1. 引言酒店作为一家经营性企业，应收账款管理对于财务稳定和收入增长至关重要。
本文档旨在规范酒店应收账款管理流程，提高收款效率，降低坏账风险。
2. 目的该制度的目的是确保酒店应收账款的准确性和追踪能力，保持良好的收款周期，降低坏账风险，提高财务状况和利润。
3. 范围本制度适用于酒店各部门及相关人员，包括客户服务部、财务部、市场部和其他涉及应收账款管理的部门。
4. 应收账款管理流程4.1 订单与账单的- 客户下单后，客户服务部门将订单，并在系统中记录相关信息。
- 财务部门将根据订单信息账单，并将其发送给客户。
4.2 收款确认与入账- 客户收到账单后，应在规定的时间内完成付款。
- 收到客户的付款后，财务部门将进行收款确认，并在系统中进行入账操作。
4.3 应收账款追踪- 财务部门每周对未收到付款的账款进行追踪。
若逾期付款，将及时与客户进行联系，催促付款并记录沟通记录。
- 若客户未能在沟通后的特定期限内付款，将联系客户复核情况并进行相应处理。
4.4 坏账处理- 若客户长期不付款或拒绝付款，财务部门将进行坏账处理。
坏账处理程序由财务部门根据公司政策执行。
5. 应收账款管理指标5.1 收款周期- 收款周期指的是从账单到实际收到款项之间的时间。
- 酒店应设定合理的目标收款周期，通过监测和分析实际收款周期来评估和改进管理效率。
5.2 坏账率- 坏账率是指应收账款中最终无法收回的比例。
- 酒店应设定合理的坏账率目标，并通过定期跟踪计算实际坏账率，及时制定风险控制措施。
6. 应收账款管理的责任和义务6.1 客户服务部门的责任- 准确的订单信息，确保相关信息完整。
- 及时将订单信息传递给财务部门，确保账单的准确性和及时性。
6.2 财务部门的责任- 准确的账单信息，并及时发送给客户。
- 确保收款的准确性和时效性，并完成入账操作。
- 定期进行账款追踪工作，及时与客户沟通并记录。
酒店应收账款管理制度范本
第一章总则第一条为加强酒店应收账款的管理，保障酒店的资产安全，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国合同法》等相关法律法规，结合酒店实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于酒店所有与客户之间的应收账款，包括但不限于客房、餐饮、娱乐、会议等消费款项。
第三条酒店应收账款的管理应遵循以下原则：（一）依法合规：严格按照国家法律法规和酒店内部规章制度执行；（二）权责分明：明确各部门职责，加强内部控制；（三）及时催收：对逾期账款及时采取催收措施；（四）强化考核：将应收账款管理纳入绩效考核体系。
第二章应收账款管理职责第四条酒店财务部门负责应收账款的整体管理，包括：（一）制定应收账款管理制度；（二）负责应收账款的登记、核算、分析；（三）协调各部门催收逾期账款；（四）定期对应收账款进行审计。
第五条前台部门负责：（一）负责客房、餐饮等消费款项的收取；（二）及时登记应收账款；（三）协助财务部门进行催收工作。
第六条餐饮部门负责：（一）负责餐饮消费款项的收取；（二）及时登记应收账款；（三）协助财务部门进行催收工作。
第七条其他部门应积极配合财务部门和前台部门，共同做好应收账款管理工作。
第三章应收账款管理制度第八条酒店与客户签订合同或协议时，应明确应收账款的相关条款，包括应收账款金额、期限、支付方式等。
第九条应收账款登记：（一）前台部门在客户消费后，及时将应收账款信息录入系统；（二）财务部门对前台部门录入的应收账款进行审核，确保信息准确无误。
第十条应收账款核算：（一）财务部门根据前台部门提供的应收账款信息，进行会计核算；（二）财务部门定期对应收账款进行核对，确保账实相符。
第十一条应收账款分析：（一）财务部门定期对应收账款进行账龄分析，对逾期账款进行预警；（二）财务部门根据账龄分析结果，制定相应的催收措施。
第十二条应收账款催收：（一）财务部门负责制定催收方案，明确催收对象、催收方式、催收期限等；（二）前台部门、餐饮部门等其他部门协助财务部门进行催收工作。
酒店管理财务 酒店应收账款管理制度
酒店管理财务酒店应收账款管理制度酒店管理财务酒店应收账款管理制度1. 序言本制度旨在规范酒店的应收账款管理，确保财务流程的高效运作。
通过建立明确的制度和流程，提高酒店管理财务的透明度和准确性，降低风险并增加盈利能力。
2. 目标与职责2.1 目标确保酒店管理财务的正常运作，准确记录和追踪应收账款，增加现金流动性并降低逾期未付的风险。
2.2 职责财务部门负责应收账款的登记、核算和收款工作。
销售部门负责签订合同、收取定金、提醒客户付款以及与客户沟通解决付款问题。
部门经理负责监督和审批与应收账款有关的决策。
总经理负责监督整个应收账款过程，并参与关键性决策。
3. 应收账款管理流程3.1 销售合同签订销售部门与客户签订合同时，应明确约定付款方式、付款期限和相关条款。
合同一旦签订，合同副本将交给财务部门备案。
3.2 发票开具客户在购买商品或服务后，财务部门将开具发票给客户，确保发票中包含准确的金额和付款方式。
3.3 应收账款登记财务部门根据销售合同和发票信息，将应收账款登记到账款系统中，包括客户名称、金额、付款周期和付款截止日期等详细信息。
3.4 收款及核对销售部门负责收取款项，并将收款情况及时通知财务部门。
财务部门将收到的款项与应收账款进行核对，并及时反馈核对结果给销售部门。
3.5 逾期催款如果客户未在付款期限内付款，财务部门将通过方式、电子邮件或信函等方式提醒客户。
销售部门应积极配合财务部门催款工作，并保持与客户的良好沟通，寻求解决逾期问题的方式。
3.6 催款记录和统计财务部门将记录催款的时间、方式和结果，以便统计逾期款项的数量和金额，并跟踪逾期情况。
这些数据将用于评估和改进应收账款管理策略。
3.7 坏账处理在一定的逾期时间后，如果客户未能付款，财务部门将考虑将其列为坏账，并及时通知销售部门。
定期进行坏账的清理和核销，确保账务的准确性和完整性。
4. 应收账款管理控制措施4.1 内部控制财务部门应建立适当的内部控制制度，确保应收账款的准确性和完整性。
酒店应收账款管理制度
酒店应收账款管理制度1. 引言本制度是为了规范和加强酒店的应收账款管理，确保资金的安全和流动性，提高企业运营的效率和质量。
通过明确管理标准和考核标准，旨在建立健全的应收账款管理制度。
2. 适用范围本制度适用于酒店的各个部门和人员，包括财务部门、销售部门、客户服务部门以及与应收账款管理相关的所有职能部门和员工。
3. 管理标准3.1 应收账款的核算和登记•所有销售和服务活动必须以正式的合同或订单为依据，且要求客户提供正确的客户信息。
•销售部门必须及时将销售合同或订单信息传递给财务部门，并在销售完成后及时更新相关记录。
•财务部门负责核算和登记应收账款，确保相关数据的准确性和完整性。
3.2 应收账款的追踪和催收•销售部门应定期追踪应收账款的回款情况，并及时与客户沟通催收，确保回款的及时性。
•客户服务部门应当与销售部门紧密合作，掌握客户的付款意愿和能力，及时沟通解决付款问题。
•财务部门应建立完善的应收账款追踪系统，及时跟进未付款项，并与相关职能部门协调解决。
3.3 应收账款的核销和坏账处理•财务部门应定期核对应收账款的余额，并确保已回收的款项及时核销。
•对于长期逾期未付的应收款项，需进行坏账处理，由财务部门主导并与相关部门进行审批和决策。
•审批坏账处理的相关文件必须妥善保存，包括决策依据和决策记录。
3.4 应收账款的风险管理•销售部门要根据客户的信用记录和付款能力评估风险，并合理设定授信额度和付款条件。
•客户服务部门要及时掌握客户的变化情况，当客户出现重大变化时，应及时与销售部门和财务部门沟通，及时调整风险控制方案。
•财务部门要根据风险评估，及时调整应收账款的管理策略，并与相关部门协同配合，最大限度地减少风险和损失。
4. 考核标准4.1 应收账款核算和登记的准确性和及时性•销售部门：销售合同或订单信息准确无误地传递给财务部门。
•财务部门：应收账款的登记准确无误，及时更新和调整相关记录。
4.2 应收账款的回款情况和催收效果•销售部门：定期追踪应收账款回款情况，及时与客户沟通催收，确保回款的及时性。
酒店应收日常管理制度
一、目的为规范酒店应收账款的管理，提高资金使用效率，确保酒店的财务安全，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于酒店所有涉及应收账款的管理工作。
三、管理职责1. 财务部门：负责应收账款的核算、催收和坏账处理工作。
2. 部门负责人：负责本部门应收账款的归口管理，确保应收账款及时回收。
3. 前台部门：负责客户入住登记、消费结算和应收账款信息的录入。
4. 部门员工：按照规定办理业务，配合财务部门做好应收账款管理工作。
四、应收账款管理流程1. 客户入住登记（1）前台部门负责客户入住登记，核实客户身份信息。
（2）前台部门在客户入住时，告知客户应收账款结算方式和期限。
2. 消费结算（1）客户消费时，前台部门负责收取现金、信用卡等支付方式，并开具消费凭证。
（2）前台部门将消费信息录入系统，生成应收账款。
3. 应收账款催收（1）财务部门定期对应收账款进行核查，发现逾期账款及时催收。
（2）催收方式包括电话催收、短信催收、上门催收等。
4. 应收账款回收（1）财务部门负责应收账款的回收工作，确保账款及时到账。
（2）对已回收的应收账款，财务部门及时入账，并更新应收账款台账。
5. 坏账处理（1）财务部门对经多次催收仍未收回的应收账款，经批准后确认为坏账。
（2）坏账处理需按照公司规定程序进行，确保合规合法。
五、应收账款管理制度1. 建立客户信用评价体系，对客户进行信用等级划分，合理制定信用政策。
2. 加强应收账款核算，确保应收账款信息的准确性和及时性。
3. 定期对应收账款进行核查，发现异常情况及时处理。
4. 对逾期应收账款进行催收，确保账款及时回收。
5. 加强应收账款审计监督，提高制度执行力。
六、奖惩措施1. 对应收账款管理工作中表现突出的个人和部门给予表彰和奖励。
2. 对应收账款管理工作中存在严重失职、违规行为的个人和部门进行通报批评，并追究相应责任。
七、附则本制度自发布之日起实施，解释权归财务部门所有。
如遇国家政策调整或公司内部管理需要，本制度可进行修订。
酒店应收账款的管理制度
第一章总则第一条为了加强酒店应收账款的管理，提高资金使用效率，防范坏账风险，保障酒店财务安全，特制定本制度。
第二条本制度适用于酒店所有应收账款的管理，包括但不限于客房、餐饮、娱乐、商务等业务。
第三条酒店应收账款管理应遵循以下原则：1. 实事求是，依法合规；2. 预防为主，防范风险；3. 效率优先，提高资金周转；4. 严谨细致，责任明确。
第二章应收账款管理职责第四条酒店应收账款管理实行分级负责制，各部门应明确职责，协同配合。
第五条营销部门负责：1. 负责客户信用调查，建立客户信用档案；2. 签订合同，明确双方权利义务；3. 监督合同履行，确保应收账款及时回收。
第六条财务部门负责：1. 负责应收账款账务处理，及时登记、核对、汇总；2. 定期分析应收账款结构，评估风险；3. 制定应收账款催收计划，督促各部门及时催收。
第七条收银员负责：1. 负责客户结账时的应收账款核对；2. 及时将应收账款信息反馈给财务部门；3. 协助催收部门进行欠款催收。
第三章应收账款管理制度第八条客户信用管理：1. 营销部门应定期对客户进行信用调查，建立信用档案，包括客户基本信息、信用记录、财务状况等；2. 根据客户信用等级，制定相应的信用政策，包括信用额度、结账期限等；3. 对信用不良的客户，限制其消费额度或拒绝提供服务。
第九条合同管理：1. 合同应明确双方的权利义务，包括服务内容、价格、付款方式、违约责任等；2. 合同签订前，应进行风险评估，确保合同条款有利于酒店权益；3. 合同签订后，营销部门应跟踪合同履行情况，确保应收账款及时回收。
第十条应收账款账务管理：1. 财务部门应及时登记、核对、汇总应收账款，确保账实相符；2. 定期进行应收账款分析，发现异常情况，及时采取措施；3. 建立应收账款台账，记录客户欠款情况，便于催收。
第十一条应收账款催收：1. 财务部门应根据应收账款台账，制定催收计划，明确催收对象、时间、方式等；2. 各部门应协同配合，及时反馈催收进展情况；3. 对逾期未收回的应收账款，应采取法律手段追讨。
酒店应收款授信管理制度
第一章总则第一条为加强酒店应收款的管理，提高资金使用效率，防范财务风险，确保酒店的稳健经营，特制定本制度。
第二条本制度适用于酒店所有应收款的管理，包括客房、餐饮、娱乐、商务服务等各板块的应收账款。
第三条应收款授信管理应遵循以下原则：1. 实质重于形式原则；2. 全面风险控制原则；3. 合规性原则；4. 保密性原则。
第二章授信条件第四条应收款授信的申请对象为酒店内部部门或外部客户，申请条件如下：1. 酒店内部部门：（1）具有良好的信用记录；（2）具备偿还债务的能力；（3）提供合法、有效的担保或抵押。
2. 外部客户：（1）具备合法的经营资格；（2）有稳定的收入来源；（3）有良好的信用记录；（4）提供合法、有效的担保或抵押。
第三章授信程序第五条应收款授信程序如下：1. 申请人提出授信申请，并提供相关资料；2. 部门负责人对申请资料进行初步审核，提出审核意见；3. 财务部门对申请进行风险评估，包括信用评估、财务状况评估等；4. 财务部门提出授信意见，提交总经理审批；5. 总经理审批后，财务部门与申请人签订授信协议；6. 授信协议签订后，财务部门负责监督执行。
第四章授信额度及期限第六条应收款授信额度根据以下因素确定：1. 申请人的信用状况；2. 申请人的财务状况；3. 申请人的还款能力；4. 担保或抵押物的价值。
第七条应收款授信期限根据以下因素确定：1. 申请人的还款能力；2. 应收款的性质；3. 酒店的经营需求。
第五章监督与检查第八条财务部门负责对授信情况进行监督与检查，内容包括：1. 授信额度使用情况；2. 还款情况；3. 担保或抵押物的变动情况；4. 应收款的管理情况。
第九条财务部门每月对授信情况进行汇总分析，并将分析结果报告给总经理。
第六章责任与处罚第十条申请人应严格按照授信协议约定使用授信额度，如出现以下情况，将承担相应责任：1. 未按时还款；2. 虚假提供资料；3. 擅自变更授信用途。
第十一条财务部门未按规定履行监督职责，导致授信风险扩大的，将追究相关责任人的责任。
酒店应收账款管理制度(标准版)
酒店应收账款管理制度
定义
为方便客人，加强酒店的市场竞争力，在提供对客服务的同时，允许客人欠帐消费，即形成酒店的应收帐款。
政策
1应收帐款的回收期限不应超过一年或超过一年的一个营业周期。
2应收帐款的入帐时间是与营业收入的确认时间相一致。
3应收帐款的入帐金额是根据客人的实际消费金额入帐，但出于竞争、加强资金回收及其他原因，酒店有时会采取一些销售折扣的做法。
经批准后，可以适当调整。
4经常对客户的消费情况进行调查，随时掌握客户在各个期间的偿付能力。
5根据与客人所签之合约的付款期限，按时发出帐单与月结单，要求其按时付清欠款。
6结帐方式：
6.1以信用卡结帐
6.2以银行汇票或支票结帐
6.3以现金或旅行支票结帐
6.4以信汇或电汇结帐。
酒店财务应收管理制度
第一章总则第一条为加强酒店财务应收账款的管理，提高资金使用效率，防范财务风险，确保酒店财务稳定运行，特制定本制度。
第二条本制度适用于酒店所有涉及应收账款的管理活动，包括但不限于销售、客房、餐饮、娱乐、会议等业务部门。
第三条酒店应收账款管理应遵循以下原则：（一）依法合规原则：严格按照国家法律法规和政策要求，规范应收账款管理。
（二）权责分明原则：明确各部门职责，确保应收账款管理责任落实到人。
（三）风险防范原则：建立健全风险防范机制，降低应收账款风险。
（四）效益优先原则：提高资金使用效率，确保酒店财务效益最大化。
第二章责任划分第四条酒店财务部门负责应收账款的整体管理工作，包括：（一）制定应收账款管理制度；（二）监督各部门应收账款管理；（三）负责应收账款账务处理；（四）定期进行应收账款分析，提出改进措施。
第五条销售部门负责：（一）建立客户信用档案，对客户进行信用评估；（二）签订销售合同，明确应收账款金额、期限和结算方式；（三）及时反馈客户信息，跟踪应收账款回收情况。
第六条客房、餐饮、娱乐等部门负责：（一）对顾客进行消费登记，确保账款准确；（二）及时通知财务部门应收账款信息；（三）协助财务部门催收应收账款。
第三章应收账款管理流程第七条客户信用评估（一）销售部门在签订合同前，对客户进行信用评估，包括企业资质、经营状况、信用记录等；（二）根据评估结果，确定客户信用等级和应收账款期限。
第八条合同签订（一）销售部门与客户签订销售合同，明确应收账款金额、期限和结算方式；（二）合同中应明确违约责任和追讨措施。
第九条账务处理（一）财务部门根据销售合同和客户消费记录，及时登记应收账款；（二）定期核对各部门应收账款，确保账实相符。
第十条催收应收账款（一）财务部门定期对逾期应收账款进行催收，包括电话催收、邮件催收等；（二）对于长期逾期未收回的应收账款，可采取法律手段进行追讨。
第四章应收账款风险防范第十一条建立风险预警机制（一）财务部门定期对客户信用状况进行分析，发现潜在风险；（二）对高风险客户，及时调整信用政策，降低风险。
酒店应收账款管理制度
酒店应收账款管理制度第一章总则第一条为了规范酒店的应收账款管理，保障酒店的财务安全，提高应收账款回收效率，保证酒店的经营稳定和健康发展，制定本制度。
第二条本制度适用于所有经营酒店业务的部门，所有经营酒店业务的工作人员都须严格遵守本制度。
第三条应收账款是指酒店向客户提供商品或服务所形成的未到期收款。
应收账款管理是指对酒店形成的应收账款进行科学的管理和控制，确保应收账款的准确性和及时性。
第四条酒店应收账款管理应原则上实行全员参与、科学管理、风险控制、合规运作、及时跟进的原则。
第二章应收账款的确认和核销第五条酒店应收账款的确认是指当酒店向客户提供商品或服务后，所形成的未到期收款。
在确认应收账款时，酒店应明确客户的身份和信用状况，避免可能的坏账风险。
第六条应收账款的核销是指当客户支付了应收账款后，将相应的应收账款从应收账款账户中核销，将款项划入到已收账款账户中。
核销操作应及时、准确，确保酒店的财务数据真实有效。
第七条应收账款的确认和核销应当经酒店财务部门或专门授权人员审核确认，确保账款的真实性和准确性。
第八条对于长期无法收回的应收账款，需及时进行核销，避免对酒店的财务造成不良影响。
第三章应收账款的监督和催收第九条酒店应建立健全的应收账款监督和催收制度，对于逾期未收回的应收账款，应及时进行跟进和催收，确保尽快回收。
第十条应收账款的监督和催收工作由专门的财务人员负责，负责与客户联系、协商付款方式、督促付款等工作。
第十一条在催收过程中，酒店工作人员应合理、合法、礼貌地与客户沟通，维护酒店的形象，争取客户的理解和配合。
第十二条对于无法催收的应收账款，应及时向领导汇报，寻求进一步处理方式，避免对酒店的财务造成影响。
第四章应收账款的风险控制第十三条酒店应建立健全的应收账款风险控制制度，对客户的信用情况进行严格审核和评估，避免形成坏账。
第十四条对于履行能力较差、信用状况不好的客户，应限制向其提供商品或服务，并在必要时要求提供担保或预付款。
锦江酒店应收账款管理制度
锦江酒店应收账款管理制度一、总则为了规范和加强锦江酒店的应收账款管理，保障公司的经济利益和稳健发展，特制定本管理制度。
二、管理目标1. 规范应收账款的管理流程，确保应收账款的及时收回；2. 提高应收账款的催收效率，降低坏账率；3. 加强对客户信用风险的控制，减少逾期账款的发生；4. 运用现代化科技手段，提高应收账款管理的效率和精度。
三、管理责任1. 锦江酒店财务总监负责应收账款管理工作；2. 锦江酒店各部门负责人应按照公司的管理制度和规定，全面负责本部门的应收账款管理工作；3. 锦江酒店财务部门应建立健全的应收账款管理制度，并不断完善和落实。
四、管控措施1. 客户信用评估（1）新客户申请：所有新客户的账户申请必须提供足够的信用资料，并经过财务部门及相关部门的资信调查和评估，确定客户的信用等级；（2）定期复评：对已有客户，应定期复评其信用情况，确保其信用等级的准确性。
2. 账款催收（1）账期管理：依据客户的信用等级，制定不同的账期要求，并通过书面形式向客户通知；（2）催收程序：逾期客户要根据公司的催收程序和规定，及时、有序地进行催收工作；（3）催收手段：采取电话、短信、邮件、上门等多种催收手段，提醒客户还款。
3. 坏账处理（1）核销政策：对已经履行完毕的应收账款，应根据公司核销政策，及时进行核销；（2）坏账准备：对于可能形成坏账的应收账款，应按照公司的坏账准备政策，提前进行坏账准备。
4. 技术支持（1）采用先进的应收账款管理系统，实现应收账款的自动跟踪和管理；（2）建立完善的数据采集和分析体系，实现对应收账款的全面掌控。
五、管理流程1. 客户信用评估流程（1）客户资料收集：客户填写信用申请表，并提交相关资信资料；（2）信用评估：由财务部门和相关部门对客户的资信资料进行评估和核实，并确定客户的信用等级。
2. 账款催收流程（1）账期要求通知：在账期到来前，向客户书面通知账期要求；（2）逾期提醒：逾期客户会收到书面、电话或电子邮件提醒，要求尽快还款；（3）催收程序：根据公司的催收程序和规定，有序进行催收工作；（4）催收记录：对每一次催收工作，要有详细的记录和跟踪。
应收账款管理制度 应收账款管理制度(优秀13篇)
应收账款管理制度应收账款管理制度（优秀13篇）应收账款管理制度篇一为进一步规范我店应收帐款管理，保证资金周转顺畅，避免呆帐、死帐的出现，并结合公司的有关规定，特制定本办法：一、挂账程序：1、挂账客户的确定：由营销部对信誉较好且符合酒店规定的单位或个人在酒店管理系统上建立挂账客户名录，并根据签定的挂账协议将协议价与有效签单人及时通知前厅和财务部稽核。
2、前厅结账：有挂账权的协议客户消费后必须在结账单上签名确认，前厅收银根据结账单与顾客签名做相应挂账处理。
3、核对分单：每月3号前由财务部稽核员统计出挂账客户上月的累计挂账金额，于每月5号前将月挂账单与营销部人员核对，将相关挂账单据分派到各相关收账员。
4、与客户对账：营销部各收账员于每月15日前将挂账单送至客户核对，确认无误后，根据挂账金额开好发票准备收账。
有异议的挂账单由营销部带回与财务和前厅、餐饮等营业部门核对，核对无误后再与客户确认。
5、结账收款：营销部收账员原则上应保证在每月月底将上月挂账款收回，并通知财务部进行稽核与销账。
收账过程中如遇到客户要求部分减免或打折等特殊情况，营销人员应请示总办领导，同意后方可调整。
二、发票开具规定；1、挂账客户的发票，原则上应由财务部出纳员开具，所开收款人名称应与挂账客户名称一致，所开金额应与所核对确认的挂账金额一致。
2、特殊单位客户，需要收账员携带空白发票的，则由财务部出纳员登记好发票相关资料后，由收账员签字领用，收账员返回酒店后应立即交回发票。
三、收账责任：所有应收账款原则上由营销部负责予以收回，营销部经理为总责任人，但营销部应根据业务划分情况将责任具体到人，挂账回收的情况将直接与营销人员的个人效益考核相挂钩。
四、坏账处理：1、原则上当月应收回上月的挂账，营销部对第二个月还未收回的挂账应评估风险，第三个月还未收回的挂账则应考虑取消该客户的挂账资格，并及时通知相关部门。
2、酒店坏账率应尽量控制在5‰以内。
五、公司签免单处理方法：公司有效签免人每月限量签免，且结账单上必须注明招待的单位名称或个人姓名及招待原因。
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Internal Correspondence部门Dpt.:管理部号No.:包凯宾酒店发〔2014〕21号致 To:酒店各部门发出 From:管理部抄送 Cc:总经理日期 Date :2014年10月23日内容Subject:关于下发《凯宾酒店应收账款管理制度》的通知为进一步规范应收账款的日常管理和健全客户的信用管理体制，加快收款的资金回笼，提高风险防范能力，加强对挂账单位的信用管理，避免呆、坏账发生，特制定本规定。
一、成立客户资信评定小组客户资信评定小组成员由总经理、管理部经理、营运部经理、餐饮部经理、客房部经理、前厅经理、财务部经理、财务部财务主管组成，由总经理担任组长，小组职责：1、每年第四季度对当年度所有协议挂账单位的资信情况进行重新评定，决定继续给予或拒绝客户信用，会议由总经理召集。
2.审核销售部门提出新增的协议挂账单位的资信。
协议的签订由销售部门提出书面申请，申请时须附该客户工商营业执照、税务登记证、法人身份证等有效证件复印件并加盖公章报审。
3、汇总协议挂账单位，报经各级分管人员及总经理批准后由销售部门签订协议。
销售部应将已签订的协议原件送至财务部，由财务部发文通知各营业点。
4、判定对逾期超过三个月未收回的款项是否按照法律程序处理并提请批准。
5、财务部应建立客户档案，进行有效的信用评估和跟踪记录，从开发新客户到维护老客户，销售员及经办业务的各级管理人员都应全面了解客户的资信情况，选择信用良好的客户给予授信。
除每年第四季度对年度协议单位的资信情况进行评级外，该小组将根据业务需要不定期举行会议。
二、挂账单位信用等级的评估标准客户信用等级的评估是为了加强信用控制，并为客户分析提供依据。
信用等级的评估，以客户的公司规模和财务状况为核心，根据客户上一年度的消费能力和付款记录进行评定，同时结合各单位的实际情况及潜在的风险进行分析。
信用等级为A、B、C三个等级，A级为无须提供保证金，即可给予一定的授信额度，如政府、大型国企等；B级为需缴纳一定保证金或不缴纳保证金给予金额较小的授信额度，如信用好、消费能力高、有提升为A级潜质的外资企业、民营企业等；C级为不予授信。
（一）新协议单位的评估步骤：1、销售部收集客户的营业执照、法定代表人身份证、国地税税务登记证、组织机构代码证等相关资料的复印件并加盖公章。
2、了解客户的财务实力和财务状况，了解客户在其他酒店的实际付款记录，是否按期如数付款。
3、销售部门填制《客户信用申请表》（申请表中，须标注新、老客户）→营运部评估→财务部财务主管评估审核→财务部经理复核→财务经理审批→总经理审批4、销售部凭手续齐全的申请表方可与客户签订挂账协议。
5、申请表的原稿与挂账公司协议原件于协议签订的次日一起交财务存档。
（二）老顾客年审的评估步骤：1、销售部需于挂账协议到期前一个月，提前办理老顾客评估工作，保证挂账协议的延续性。
2、销售部门填制《客户信用申请表》→营运部评估→财务部财务主管填制客户历史记录并进行评估审核→财务部经理复核→财务总监审批→总经理审批3、销售部凭手续齐全的申请表方可与客户续签挂账协议。
4、申请表的原稿应与挂账公司协议原件于协议签订的次日一起交财务存档。
三、挂账单位的信用条件1、挂账单位均应是经客户资信评定小组评估后可授信或续签的，且与销售部签订协议的客户。
2、所有挂账消费账单，必须经协议单位有效签单人签字确认或须附挂账单位付款确认函（正本）。
协议挂账单位消费时手续不齐全的，经酒店销售代表同意后予以挂账的，视同临时挂账，消费挂账须具备完整的书面手续，如传真件、订房单、合同和经有效签单人具备完整的书面手续，可以为今后催讨应收款提供合同依据。
3、挂账协议客人消费签单时，各营业点应认真核对签名字样及相应的单位名称。
若因各营业点工作疏忽造成账款无法收回的，酒店按呆、坏账处理方法追究责任人责任。
4、销售部销售代表和前厅、餐饮、财务及管理部、运营部部门经理及总监以上人员因营销工作的需要，可以为客户临时挂账提供个人担保。
凡为客户提供挂账担保的个人，必须亲自到收银点确认并在账单上签字，如因特殊原因无法亲自到总台签字的，可电话先告之，过后再主动补签。
否则，各收银点有权拒绝担保。
5、如大型会议、宴会，销售部或餐饮部须与客户签定正是有效协议，并提供会议、宴会的有效签单人字样。
同时签定协议时须付所有消费金额的50%（销售部门可根据客户规模情况核定预付金额，但最少不低于30%）保证金，并保证在会议、宴会结束后7天内结清剩余款项。
会议流程及其主要关注点：项目经理签定合同（盖章）——书面至财务部（签合同当天）——项目经理下MEMO至相关各口——财务及项目经理跟进定金或预付款到账情况——会议入住——前台建账——生产消费（前台应妥善保管各种消费单据、各消费点消费统一挂会务组指定房账）——前台与客人核对账务——退房——结账（合同约定离店后付清的，财务及项目经理跟进尾款支付情况）。
6、销售部门在销售协议签订后一个工作日内，须将销售协议正本送交财务部。
四、挂账单位的信用期限及个人临时担保额度1、协议单位：企业、事业单位（本地）的信用期为一个月。
特殊情况须报客户资信评定小组审批后签订执行。
（1）信用期：协议单位消费的次月属于信用期内。
（2）逾期：指协议单位已超过一个月的信用期限，按报表时间分为逾期1个月、2个月、3个月、3个月以上的。
2、个人临时担保（包括前台退房未结账）：临时担保的欠款原则上应于7天内收回，信用期最长不得超过15天。
个人临时担保额度表3、财务部根据各销售员的临时担保情况，每半个月公布一次个人临时担保情况。
超过担保额度则停止临时担保权限；待款项收回则恢复个人担保权限（为协议单位客户提供担保不在临时担保额度内）4、所有客账须离店即结，收银员不得压单不结或延日结账。
五、前台信用管理1、宾客办理入住登记时根据酒店规定押金收取标准向宾客收取（免押除外）。
如宾客延期住宿或消费金额导致押金不足时，应及时通知宾客补足押金，不允许超出限额；在适当的情况下，总台可执行个性化服务（如上门收取押金）。
2、会议、宴会、旅行社团体的预付款由财务部根据协议条款向银行查询，并在款到当日通知销售部、餐饮部等相关部门。
3、挂账协议单位有效签单人需为入住客人担保免押的，必须由有效签单人亲自到总台在订房单上签字担保，如无法到场的可通过有效传真件（盖单位公章）提供担保。
4、销售部销售代表以上和前厅、餐饮部经理级及总监以上人员因营销需要可为客人入住提供担保免押，凡为客人提供免押担保的个人，须亲自到总台确认并在订房单上签字，如特殊原因无法亲自到总台签字的，可电话先告之，过后再补签；否则，总台有权拒绝担保。
5、除有个人担保的临时挂账外，所有前台账原则上须离店即结，总台不得压单不结或延日结账。
对于临时挂账及有特殊原因的已离店未结清账项，总台应每天打印报表并说明原因上报财务部。
6、由于相关部门操作失误，导致宾客已离店未结的款项，则按酒店规定的呆、坏账处理办法由相关负责人自行赔付。
7、针对宾客故意逃账并未结账款，由前厅部报客户资信评定小组审批，按酒店规定的呆、坏账处理办法进行处理。
六、挂账单位的收款管理1、财务部须认真审核每一笔挂账账单，保证每笔签单单据的完整性和有效性，并根据不同单位建立应收款账户，每月底财务人员将核对好的各单位应收账款余额报给销售部由其销售人员进行催收。
2、凡个人担保的临时账款，财务部在挂账后五个工作日内（遇节假日顺延）将账单、发票整理好并通知相关担保人，担保人为该账款催收责任人，应确保在信用期（最长期限不得超过两个星期）内收回账款，财务部催帐员可协助其催收。
个人临时担保若出现超过信用期限（2个月/1个月）未付款的款项，将扣罚担保人的效益工资，直至扣完为止，待收回该担保人员担保的所有欠款后，再办理返还。
3、协议单位的应收账款由财务部负责对账，销售部对应销售员协调催收，对先开具发票后付款的，对方须办理签收手续。
信用员需对每月收款情况及客户意见进行收集、反馈，并以书面形式上报部门。
对催帐过程中遇到的困难，销售人员应积极协助予以解决。
4、财务部在账款到账当日通知销售部，对于大笔款项及逾期收回的款项应及时告知销售部，并在每月底编制应收款账龄分析报告，报送相关部门。
七、逾期账款的催收1、对逾期账款的追收，要采用多种方法清讨，催收账款责任到位，原则由销售部负责，财务部协助催讨。
财务部对已发生的逾期账款，可按其账龄和收取难易程度，逐一分类排序，找出拖欠原因，明确落实催讨责任。
对于确实存在追讨困难的单位，应立即上报客户资信评定小组，由客户资信评定小组成员根据客户实际情况商讨处理情况。
2、若出现超过信用期仍未付款的款项，催款员必须在每月20日前与挂账单位核实付款情况；若信用期超过一个月未收回，请销售部协助再次登门或电话通知公司经办人及相关负责人；超过信用期二个月未收回的款项，必须以书面催款函通过传真或挂号的方式通知挂账单位；超过信用期三个月未收回款项由酒店客户资信评定小组通知销售员暂停公司挂账并申请进入法律程序。
3、超过三个月以上逾期应收款须向财务总监及总经理提交书面报告，对于客观上已形成风险的逾期应收款，须于款项发生六个月内以酒店名义通过法律途径追讨。
八、信用问题客户的管理财务部将根据挂账单位付款及消费能力情况，把逾期三个月以上的客户报客户资信评定小组审核，经过评估确定处理方法：（1）对于收款风险较小的客户给予继续签单消费，同时销售部和财务部应积极配合，一方面加强逾期款项的催收力度，另一方面应重点给予关注与跟踪，视情况进行调整。
（2）对列入黑名单的客户应立即停止签单消费并通知各营业收银点，同时销售部和财务部应积极配合，将黑名单客户的所欠款项追讨回来。
若追讨过程有问题则报客户资信评定小组批准，是否按法律程序处理。
（3）各营业收银点若因疏忽或其他原因接受已被列入黑名单的客户挂账而发生损失，酒店将追究相关人员责任。
（4）对于已列入黑名单的客户三年内不得申请授信。
若特殊原因须重新申请授信的客户，经审核后给予一年的考察期，期满后进行评估后确定是否恢复授信。
请各相关部门严格按此执行。
原有关规定与本文相悖，均按本文执行。
附件：户信用申请表发文部门From:管理部分管人Subsection leader:杜承泽批准人Approval:总经理附件：客户信用申请表申请目的: 1）新客户申请 2）老客户年审销售填写信用申请资料一、客户相关信息名称: 电话: 负责人:公司地址: 注册资本:企业性质:1）事业单位 2）金融机构 3）国有企业 4）民营企业 5）外资企业6）个人客户经营情况: 客户信誉状况:考评期限: 月均消费额:二、客户申请额度及期限申请信用等级:A级； B级； C级；信用额度: 元信用期限: 协议保证金: 其它注解:申请人（销售代表）:财务部填写（新客户无须填写）信用评估情况三、客户历史信用情况原信用等级:A级: B级: C级: 信用额度: 信用期限: 上年度总消费额: 月均消费额:付款记录情况: 好一般拖款拖欠期限: 年底付款情况: 财务部意见:信用等级批准额度批准期限各级主管及领导审批意见销售人员部门经理财务经理财务总监总经理。