医院财务报销管理办法
医院财务报销管理制度范本
第一章总则第一条为加强医院财务管理工作，规范财务报销行为，确保医院资金安全，提高资金使用效率，特制定本制度。
第二条本制度适用于医院全体员工及临时工作人员。
第三条本制度依据国家有关法律法规、财务会计制度以及医院相关规章制度制定。
第二章报销原则第四条报销原则：1. 合法性原则：各项报销费用必须符合国家法律法规和医院规章制度。
2. 真实性原则：各项报销费用必须真实发生，不得虚报、冒领。
3. 合理性原则：各项报销费用必须符合医院经营需要和预算管理要求。
4. 公开透明原则：各项报销费用必须公开透明，严格按照医院规定的流程进行审批和报销。
第三章报销范围第五条报销范围：1. 差旅费：因公出差产生的交通费、住宿费、伙食补助费等。
2. 办公费：办公用品、设备购置、维修、租赁等费用。
3. 业务招待费：因业务需要而发生的招待费用。
4. 会议费：因举办或参加各类会议产生的费用。
5. 其他费用：经医院批准的其他合理费用。
第四章报销流程第六条报销流程：1. 填写报销单：报销人根据实际情况填写报销单，并附上相关原始凭证。
2. 部门负责人审批：报销单经部门负责人审核后签字。
3. 财务部门审核：财务部门对报销单及相关凭证进行审核。
4. 财务审批：财务部门审批通过后，办理报销手续。
5. 财务报销：财务部门根据审批结果，办理报销手续。
第五章报销标准第七条报销标准：1. 差旅费：根据国家及地方相关政策规定执行。
2. 办公费：根据医院实际需要和预算管理要求执行。
3. 业务招待费：根据医院实际情况和相关规定执行。
4. 会议费：根据会议规模、性质和预算管理要求执行。
5. 其他费用：根据医院实际情况和相关规定执行。
第六章附则第八条本制度由医院财务部门负责解释。
第九条本制度自发布之日起执行。
第十条本制度如有与国家法律法规、财务会计制度以及医院相关规章制度相抵触之处，以国家法律法规、财务会计制度以及医院相关规章制度为准。
医院财务管理制度报销流程
一、总则为加强医院财务管理，规范财务报销行为，提高资金使用效率，确保医院财务安全，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于医院内部所有员工及临时工作人员的财务报销。
三、财务管理制度1. 费用报销范围（1）公务接待费用：包括招待费、差旅费、会议费等。
（2）业务培训费用：包括培训费、教材费、住宿费等。
（3）设备购置费用：包括设备购置费、维修费、安装调试费等。
（4）其他合理费用：包括办公用品费、交通费、通讯费等。
2. 费用报销程序（1）报销人填写《医院费用报销单》，并附上相关原始凭证。
（2）部门负责人对报销单及原始凭证进行审核，签字确认。
（3）财务部门对报销单及原始凭证进行审核，签字确认。
（4）医院领导对报销单及原始凭证进行审批，签字确认。
（5）财务部门办理报销手续，支付报销款项。
3. 费用报销注意事项（1）报销人需在报销事项发生后的次月5日前提交报销申请。
（2）报销单及原始凭证需完整、清晰、真实。
（3）报销人不得重复报销，不得虚报冒领。
四、报销流程1. 填写报销单报销人填写《医院费用报销单》，包括报销事项、费用金额、报销日期、部门负责人签字等。
2. 提交报销单及原始凭证报销人将填写好的报销单及相关原始凭证提交给部门负责人。
3. 部门负责人审核部门负责人对报销单及原始凭证进行审核，确认无误后签字。
4. 财务部门审核财务部门对报销单及原始凭证进行审核，确认无误后签字。
5. 领导审批医院领导对报销单及原始凭证进行审批，签字确认。
6. 办理报销手续财务部门办理报销手续，支付报销款项。
五、附则1. 本制度由医院财务部门负责解释。
2. 本制度自发布之日起实施，原有规定与本制度不一致的，以本制度为准。
3. 任何单位和个人不得违反本制度规定，如有违反，将依法追究责任。
医院财务报销与费用管理制度
医院财务报销与费用管理制度第一章总则第一条目的为规范医院财务报销和费用管理工作，确保医院资金使用的合理性、安全性和便利性，提高财务管理效益，订立本制度。
第二条适用范围本制度适用于医院内全部部门、科室及员工。
第三条财务报销基本原则医院财务报销遵从以下原则： 1. 合法性原则：财务报销必需符合国家法律法规和有关规定； 2. 进项与销项相符原则：财务报销必需与发票或其他有效凭证相符； 3. 审批制度原则：财务报销必需经过规定的审批程序；第四条费用管理基本原则医院费用管理遵从以下原则： 1. 省约原则：费用管理应尽可能省约，合理布置预算； 2. 权责相符原则：费用管理要求责任明确，权责相符； 3. 优先级原则：费用管理要依据医院的发展需要，确定目标和优先级。
第二章财务报销管理第五条报销凭证1.医院员工进行财务报销时，必需提交完整的报销凭证，包含发票、票据、收据等；2.报销凭证需要认真填写有关内容，包含费用的来源、用途、金额等信息；第六条报销审批1.各部门、科室在进行财务报销前，必需按规定程序进行审批；2.报销金额在1000元以下的，由部门负责人审批；报销金额在1000元以上的，由相关职能部门进行审批；3.负责审批的人员必需认真核对报销凭证的真实性和合法性，确保报销金额和用途符合规定；第七条财务审核1.医院设立财务审核岗位，负责对报销申请进行审核；2.财务审核人员要求严格审核报销凭证的真实性和合法性，核对报销金额和用途是否符合规定；3.财务审核通过后，将报销申请转交给财务部门进行打款；第八条报销限额1.各部门、科室在进行财务报销时，应依照医院规定的报销限额进行操作；2.对于超出报销限额的费用，须经过特殊审批程序，并供应认真的解释和理由；第三章费用管理第九条费用预算1.医院每年订立费用预算，包含各项支出的预算金额及用途；2.各部门、科室的费用支出必需依照费用预算的规定进行；3.部门、科室在费用预算不足的情况下，应提前向财务部门申请调整；第十条费用审批1.各部门、科室在进行费用支出前，必需按规定程序进行审批；2.费用金额在1000元以下的，由部门负责人审批；费用金额在1000元以上的，由相关职能部门进行审批；3.负责审批的人员必需认真核对费用的合理性和必需性，确保费用符合规定并能够实现预期目标；第十一条费用核销1.医院设立费用核销岗位，核销岗位人员负责审核费用的真实性和合法性；2.费用核销人员必需依据相关凭证和票据核对费用是否符合规定；3.费用核销通过后，将费用支出信息录入系统，并进行相应的账务处理；第十二条费用节省1.医院要求节省开支，减少不必需的费用支出；2.各部门、科室要合理布置费用支出，避开挥霍和不必需的开销；3.各部门、科室应乐观采用先进的节能技术和管理方法，提高资源利用效率；第四章监督与检查第十三条内部监督1.医院内设立财务监督岗位，负责对财务报销和费用管理进行监督；2.财务监督人员要定期对各部门、科室的财务报销和费用管理情况进行抽查；3.财务监督人员有权对财务报销和费用管理进行检查，并向相关部门提出整改要求；第十四条外部监督1.医院接受上级主管部门、审计机关等的监督和检查；2.医院应乐观搭配监督和检查工作，供应相关的财务报销和费用管理资料；第五章附则第十五条责任追究对违反本制度的行为，将依照医院相关规定进行处理，包含但不限于警告、罚款、停职、开除等。
医院费用报销管理制度
第一章总则第一条为加强医院财务管理，规范费用报销流程，提高资金使用效率，确保医院财务制度的严格执行，特制定本制度。
第二条本制度适用于医院全体员工及临时工作人员的费用报销。
第三条费用报销应遵循合法性、真实性、合理性、节约性原则。
第二章报销范围第四条报销范围包括：1. 因公出差、培训、进修等产生的交通费、住宿费、伙食补助费；2. 因公接待产生的餐饮费、住宿费、交通费；3. 因公购置的办公用品、设备、药品等；4. 因公发生的医疗事故赔偿费用；5. 因公发生的其他合理费用。
第五条下列费用不予报销：1. 个人消费费用；2. 与工作无关的费用；3. 未按规定取得合法凭证的费用；4. 超出医院财务预算的费用；5. 法律法规禁止报销的费用。
第三章报销流程第六条费用报销流程如下：1. 经办人填写《费用报销单》，并附上相关票据；2. 经办人将《费用报销单》及票据提交给所在部门负责人审核；3. 部门负责人对《费用报销单》及票据进行审核，签署意见后提交给财务部门；4. 财务部门对《费用报销单》及票据进行审核，确认无误后，按照审批权限审批；5. 经审批通过的《费用报销单》提交给出纳办理支付手续；6. 出纳办理支付手续后，将支付凭证交还经办人。
第四章报销审批第七条费用报销审批权限如下：1. 普通费用报销：部门负责人审批；2. 大额费用报销：分管领导审批；3. 特殊费用报销：院长审批。
第五章附则第八条本制度由医院财务部门负责解释。
第九条本制度自发布之日起实施，原有相关规定与本制度不一致的，以本制度为准。
第十条本制度如有未尽事宜，由医院财务部门负责解释和修订。
医院财务收支和报销管理制度
医院财务收支和报销管理制度一、总则为规范医院财务收支和报销管理工作，保障医院财务资金的安全性、合规性和透亮性，提高财务管理效率，依据相关法律法规及医院实际情况，订立本制度。
二、收支管理1. 资金收入管理1.1 收款单位：医院收款主体为医院财务部，其他科室或部门不得私自接收或保管收款。
1.2 收款方式：医院接受现金、银行转账、支出宝、微信支出等方式进行收款。
医院应严格依照相关规定办理各类收款，并做好相应的收据和凭证记录。
2. 资金支出管理2.1 支出审批：医院实行预算管理制度，医院各职能部门和科室在进行资金支出前，需提交支出申请，经相应审批程序后方可支出。
2.2 支出方式：医院支出重要采用银行转账等电子支出方式，减少现金支出，确保资金安全性。
2.3 采购管理：医院采购活动必需严格依照采购法规进行，实行公开、公平、公正的原则，确保采购活动的透亮度和规范性。
3. 财务账务管理3.1 账务凭证：医院财务部门依照会计制度编制和管理各项财务账务凭证，确保账务凭证的真实性和准确性。
3.2 财务登记：医院各部门和科室应及时向财务部门供应相关资料，确保财务登记的及时性和准确性。
3.3 财务报表：医院财务部门应依照相关法规规定编制和报送各类财务报表，确保报表的真实性和完整性。
4. 资产管理4.1 设备购置：医院设备的购置需依照设备采购管理制度进行，确保设备的质量和合理性。
4.2 资产保管：医院对所购置的设备和其他固定资产，应建立相应的资产登记簿，并定期进行清查，确保资产的完好性和准确性。
4.3 报废处理：医院对废旧设备和其他资产，应依照相关规定进行报废处理，并做好相应的报废登记和记录。
三、报销管理1. 报销范围1.1 差旅费报销：医院职工因公出差所发生的交通费、留宿费、餐费等可以报销。
1.2 会议费报销：医院内部会议所发生的交通费、留宿费、餐费等可以报销。
1.3 医疗费报销：医院职工的医疗费用可以报销，需要供应相关医疗费用发票和医疗证明。
医疗费用报销及财务管理制度
医疗费用报销及财务管理制度第一章总则第一条为规范医院的财务管理，保证医疗费用的合理报销，提高财务管理效率，特订立本制度。
第二条本制度适用于医院内部全部医务人员和相关部门，包含医生、护士、行政人员等。
第三条医院财务部门负责本制度的执行与监督，全部相关人员应严格遵守本制度的规定。
第二章医疗费用报销管理第四条报销范围医疗费用报销范围包含：药品费、治疗费、手术费、检查费、住院费等与医疗相关的费用。
第五条医疗费用报销流程1.医务人员在医院规定的药房或供应商处购买医疗用品或药品时，需出具有效的购买凭证，并在购买后立刻保管相关票据。
2.异地医疗费用报销时，医务人员需填写报销申请表，附上购药或就医的相关凭证，并在规定的时间内交至财务部门。
3.财务部门收到报销申请后，进行核对，如符合规定，将依照相关政策进行及时报销。
第六条报销凭证1.购药费用报销凭证：购药票据、发票、处方单等相关票据。
2.就医费用报销凭证：就医回执、发票、医院病历等相关凭证。
3.住院费用报销凭证：住院结算单、住院发票、出院小结等相关凭证。
第七条报销限额1.各类医疗费用报销限额依照国家相关政策规定执行。
2.超出报销限额范围的费用由个人自行承当。
第三章财务管理第八条财务责任第一款医院财务部门负责医院财务管理工作，并对财务报表进行监督和审核。
第二款财务部门应定期进行财务检查，确保资金的使用合法合规，并防止财务犯罪行为的发生。
第九条预算管理第一款医院财务部门依照年度预算计划，合理调配和使用财务资源。
第二款各部门在预算编制上应与财务部门保持紧密沟通和协商，确保各项支出符合预算要求。
第十条资金管理第一款医院财务部门应建立完善的资金流动管理制度，确保资金的安全和合理利用。
第二款各部门应依照财务部门规定的支出程序进行经费申请和报销，保证资金的合理流动。
第十一条本钱掌控第一款医院财务部门应定期监测各项费用支出情况，进行本钱掌控和核算。
第二款医院各部门应节省用水、用电、用气等资源，降低运营本钱，提高医疗服务效率。
医院财务报销管理制度
医院财务报销管理制度
医院财务报销管理制度第一条凡对外的一切经济活动必须取得真实、合法的原始凭证，且要求原始凭证记载完整，数量、单价、金额的计算正确，金额的大小写一致。
收款收据、白条不能作为报销依据。
第二条原始凭证要有经手人签字并写明原由，由部门负责人、分管院长或院长以及财务负责人签字后，方可报销。
第三条报销金额在200 元以内的，由院长授权分管院长审批;报销金额在200～5000 元以内的，由分管院长审核，由院长签批;报销金额在5000～50000 元以内的，先由分管院长审核，交由院办公会议通过后，由院长按程序签批;报销金额在50000 元以上的，交由院务会通过后按程序审批。
第四条购入的卫生材料、低值易耗品、其他材料以及药品必须填制入库单，人库单需采购人员、库房管理员共同签字，连同发票一并附在付款审批表后。
付款审批表需由物资采供部主任（或药剂科主任）、分管院长、院长以及财务部主任签字后方可报销。
付款审批表上的实际付款金额必须与发票所开金额一致。
第五条购入的固定资产必须填制入库单，入库单需采购人员、库房管理员以及验货人共同签字，连同发票一并附在付款审批表后。
付款审批表需由采购部门负责人、分管院长、院长以及财务部主任签字后方可报销。
付款审批表上的付款金额必须与发票所开金额以及入库单金额一致。
第六条外出进修学习、开会培训需报销的，先由财务部进行差旅费审核，填制差旅费报销单，由外出人、科室负责人、分管院长或院长以及财务部主任签字后方可报销。
第七条提取大额款项，需提前一天通知银行。
医院报销费用管理制度
第一章总则第一条为规范医院费用报销行为，加强医院财务管理，提高资金使用效率，保障医院经济安全，特制定本制度。
第二条本制度适用于医院内部所有部门及员工。
第三条本制度依据国家相关法律法规、财务会计制度和医院实际情况制定。
第二章报销范围与标准第四条报销范围：1. 医院正常业务范围内的各项支出，包括但不限于差旅费、招待费、办公费、会议费、培训费等；2. 医院开展业务所需的设备购置、维修、租赁等费用；3. 医院员工因公外出发生的交通费、住宿费、伙食补助费等；4. 医院因突发事件或特殊原因发生的临时性支出。
第五条报销标准：1. 差旅费：按照国家及地方相关标准执行；2. 招待费：严格按照国家及医院相关规定执行；3. 办公费：按照预算控制和实际需求合理报销；4. 会议费、培训费：按照预算控制和实际需求合理报销；5. 设备购置、维修、租赁等费用：严格按照采购、审批程序执行。
第三章报销流程第六条报销流程：1. 员工填写《费用报销单》，详细列明报销事项、金额、用途等；2. 经办人将《费用报销单》提交给部门主管审核；3. 部门主管对报销事项进行审核，签署意见后报分管领导；4. 分管领导对报销事项进行审核，签署意见后报财务部门；5. 财务部门对报销事项进行审核，确认无误后报财务经理；6. 财务经理对报销事项进行审批，签署意见后报总经理；7. 总经理对报销事项进行审批，签署意见后报出纳；8. 出纳根据审批意见支付报销费用；9. 财务部门将报销凭证入账。
第七条特殊情况报销流程：1. 因突发事件或特殊原因发生的临时性支出，经办人应立即上报分管领导，分管领导审批后，按第六条流程办理；2. 对于预算外或没有经审批的费用，原则上不予报销。
如确属必要，经办人应补申请报告，经总经理特批后，按第六条流程办理。
第四章费用审批原则第八条费用报销需经办人的主管领导批准，不得自主批准自己的报销费用。
第九条不得逾越流程，不得未经直接领导审批，直接提交公司总经理审批，不得未经财务人员审核直接提交公司总经理审批。
公立医院财务报销管理制度
第一章总则第一条为加强公立医院财务管理，规范财务报销行为，确保财务资金的安全、合理、高效使用，根据《中华人民共和国会计法》、《医院财务制度》等法律法规，结合医院实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于医院全体员工，包括但不限于医生、护士、行政人员、技术人员等。
第三条本制度遵循合法性、真实性、合理性、公开透明原则。
第二章报销范围与标准第四条报销范围包括但不限于以下费用：（一）差旅费：包括出差交通费、住宿费、伙食补助费、市内交通费等。
（二）业务招待费：包括会议费、培训费、咨询费、招待费等。
（三）办公用品费：包括打印、复印、装订、维修等费用。
（四）设备维修及更新费：包括设备维修、保养、更新等费用。
（五）其他合理费用。
第五条报销标准：（一）差旅费：按照国家及地方相关政策规定执行。
（二）业务招待费：严格按照医院预算及相关规定执行。
（三）办公用品费：按照实际消耗及医院相关规定执行。
（四）设备维修及更新费：按照设备使用年限、维修及更新计划执行。
第三章报销流程第六条报销流程：（一）报销申请：员工在发生费用后，按照报销范围及标准填写报销申请单，并附上相关凭证。
（二）部门审批：部门负责人对报销申请进行审批，确认费用的真实性、合理性和合法性。
（三）财务审核：财务部门对报销申请进行审核，核对费用的金额、类别、发票等，确认是否符合医院规定。
（四）付款：经过审核后，财务部门按照医院规定的付款流程进行付款。
（五）档案保管：各部门和财务部门分别保管好报销申请单和相关凭证，以备查验。
第四章监督与检查第七条医院设立财务报销监督小组，负责对财务报销工作进行监督和检查。
第八条财务报销监督小组对以下情况进行监督检查：（一）报销是否符合制度规定；（二）报销凭证是否齐全、真实；（三）报销流程是否规范；（四）是否存在违规报销行为。
第五章附则第九条本制度由医院财务部门负责解释。
第十条本制度自发布之日起施行。
（注：本制度仅供参考，具体内容可根据医院实际情况进行调整。
医院财务报销制度及报销流程
医院财务报销制度及报销流程
医院财务报销制度及报销流程是医院管理中非常重要的一环，它关系到医院财务管理的规范性和效率性。
为了确保医院的财务报销工作能够顺利进行，我们需要建立健全的财务报销制度，并严格执行相应的报销流程。
首先，医院财务报销制度应当明确规定了哪些费用可以报销、报销的标准和条件，以及报销的流程和程序。
在制度中应当包括各种费用的报销标准，例如差旅费、会议费、办公用品费等，确保每一项费用都有明确的报销标准和条件，避免出现随意报销的情况。
此外，制度还应当规定了报销的流程和程序，明确了报销的申请、审批、报销单据的准备和提交等各个环节的具体要求，确保报销流程的规范和透明。
其次，医院财务报销流程应当具体而清晰。
一般来说，报销流程包括以下几个环节，申请、审批、报销单据准备和提交、财务审核、财务支付等。
在申请环节，报销人员需要按照制度的要求填写报销申请表，注明报销的费用、用途和金额，并附上相应的票据和凭证。
在审批环节，报销申请需要经过相关部门负责人的审批，确保报销的费用符合规定，并且符合医院的财务预算。
在报销单据准
备和提交环节，报销人员需要按照规定准备好报销单据，并提交给财务部门进行审核。
在财务审核环节，财务部门需要对报销单据进行审核，确保报销的费用真实、合规。
最后，在财务支付环节，财务部门需要按照规定将报销款项支付给报销人员。
总之，医院财务报销制度及报销流程对于医院的财务管理至关重要。
只有建立健全的制度和规范的流程，才能保障医院财务报销工作的顺利进行，确保医院财务的规范性和效率性。
希望全体医院工作人员都能严格遵守财务报销制度和流程，共同维护医院的财务秩序和稳定。
医院财务管理与报销制度
医院财务管理与报销制度第一章总则为规范医院财务管理与费用报销事项，保障医院资金使用合理、规范和透亮，提高财务管理效率和资金利用效益，特订立本制度。
第二章财务管理第一节财务组织与分工1.医院设立财务部门，负责医院财务管理工作。
2.财务部门设立财务科、会计科、出纳科，各科室承当相应的财务管理职责。
第二节财务制度1.财务部门依照相关法律法规和财务管理制度，建立健全财务管理制度，明确资金使用、支出和收入核算、报账等工作流程。
2.财务制度包含资金管理制度、费用支出制度、合同管理制度、财务记录与报表制度等。
第三节资金管理1.医院严格执行预算管理，按年度编制财务预算，经批准后执行。
2.财务部门依照预算执行情况和资金需求，合理布置医院资金使用和调度。
第四节财务核算与报表1.财务部门依照会计准则和财务制度，定期进行财务核算和编制报表，确保财务数据的准确性和完整性。
2.财务报表包含资产负债表、利润表、现金流量表等。
第三章费用报销第一节报销范围1.医院人员因公出差、培训、会议等活动所发生的费用，可以申请报销。
2.医院人员因工作需要所购买的办公设备、耗材等物品费用，可以申请报销。
3.医院人员因工作需要所发生的交通、通信、餐饮等费用，可以申请报销。
第二节报销要求1.报销申请人须认真填写报销申请表，必需供应相关的费用凭证和发票原件，并加盖公章。
2.报销申请表须经所在科室负责人审核后，交给财务科审核，并在规定时间内完成报销手续。
3.财务科对报销申请进行审核，如发现虚假申报或违规行为，有权拒绝报销并追究责任。
第三节报销流程1.报销申请人将填好的报销申请表、费用凭证和发票原件交给所在科室负责人审核。
2.科室负责人审核后，将报销申请表送至财务科审核。
3.财务科审核后，向医院财务部门递交报销申请，经财务部门审核通过后，办理相应的报销手续。
4.报销完成后，财务部门将报销款项划入申请人的个人账户。
第四章其他规定第一节监督与检查1.财务部门负责对医院财务活动的监督与检查，确保财务管理工作的正常运行。
医院财务报销管理制度
医院财务报销管理制度1. 引言医院财务报销管理制度是为了规范医院财务报销流程，保证财务报销的合规性和准确性，提高财务工作效率而制定的规章制度。
本制度适用于医院的财务部门、各科室及相关人员。
本文档将详细描述医院财务报销管理的具体流程和要求。
2. 财务报销管理的目的医院财务报销管理的目的是确保财务报销的合法性、规范性和准确性，保障财务利益的最大化，并且提高财务操作的效率和透明度。
具体目标如下：1.确保财务报销按照国家相关法律和政策规定进行，避免出现违规行为；2.提高财务报销的审核效率，减少审核错误和漏洞；3.加强财务报销流程的监督和管理，防止出现财务异常和损失；4.保障相关人员的权益，提高工作积极性和满意度。
3. 财务报销管理的流程3.1 提交报销申请1.职工在完成相关费用后，需准备以下文件材料：–费用报销申请表格；–费用发票或收据；–其他相关附件（如会议证明等）。
2.职工将上述文件材料提交给所在科室的财务经办人员，并进行初步审核。
3.2 财务审核1.财务人员对职工提交的报销申请进行详细审核，包括费用的合规性、准确性和完整性等。
2.财务人员审核通过后，将费用信息录入财务系统，生成相应的报销单，并将报销单传递给财务主管进行最终审核。
3.3 财务主管审核1.财务主管对报销单进行最终审核，确保报销的合规性和准确性。
2.财务主管审核通过后，将报销单提交给财务部门。
3.4 财务部门审核1.财务部门对报销单进行再次审核，核对报销单所载明的费用是否合规、准确，是否提供了必要的文件材料。
2.财务部门审核通过后，将报销单发送给出纳进行支付。
3.5 出纳支付1.出纳根据报销单所载明的金额和收款信息，按照相关规定和流程进行支付。
2.出纳完成支付后，将支付凭证存档，并将报销单退回给财务部门。
3.6 财务记录与报表1.财务部门将所有报销单的相关信息记录到财务系统，确保财务记录的完整和准确。
2.财务部门定期生成财务报表，提供给领导层和相关部门进行分析和决策。
医院财务管理制度与报销规定
医院财务管理制度与报销规定第一章总则第一条目的和依据为规范医院财务管理，确保财务资金的安全和合理使用，提高财务信息的准确性和可靠性，订立本制度。
第二条适用范围本制度适用于医院内全部部门和人员的财务管理与报销活动。
第三条财务管理原则医院财务管理遵从以下原则： 1. 资金收支公开透亮，依法合规；2. 资金使用依据科学合理且公平、公正；3. 资金使用程序规范，防止滥用和挥霍；4. 资金使用过程完整记录，便于审计和追溯；5. 财务信息及时准确，供应真实可靠的报表。
第四条财务管理责任医院财务管理责任分为两个层级： 1. 财务部门负责全院的财务管理工作，订立财务管理制度，组织实施，并对财务报表的真实性和准确性负责； 2. 各部门负责依照财务管理制度执行，保证资金使用的合理性和合规性。
第二章财务管理流程第五条预算编制与执行1.各部门依据业务需求，订立年度预算计划，并报财务部门审批；2.预算执行过程中，各部门应依照预算计划合理使用资金，并及时报送财务部门有关执行情况；3.财务部门对预算执行情况进行监督和审核，并定期向各部门供应执行情况报告。
1.医院全部收入必需依照法律规定的程序进行收款，并进行真实、准确的登记和归集；2.医院全部支出必需依照预算计划和财务制度进行支出，并进行真实、准确的登记和审批；3.财务部门对收支情况进行日常跟踪和监控，及时发现并矫正异常情况；4.严禁滥用和挪用公款，一经查实将依法追究责任。
第七条资金报告与分析1.财务部门依照规定的时间和程序编制财务报表，并及时向领导层和相关部门供应；2.财务报表应包含资产负债表、利润表和现金流量表，清楚反映医院的财务情形和经营情况；3.财务部门对财务报表进行分析和解读，并依据需要提出相关建议和看法。
第八条财务审计1.医院每年至少开展一次财务审计活动，确保财务信息的准确性和可靠性；2.财务审计由专业的审计机构或内部审计人员进行，对财务报表、财务制度、财务管理等方面进行审核和评估；3.财务审计结果应及时汇报给领导层，并依照要求采取相应措施进行整改。
医院财务报销制度及报销流程
医院财务报销制度及报销流程
医院财务报销制度是医院管理的重要组成部分，合理规范的报
销制度能够有效保障医院财务资金的安全和合理使用，同时也能提
高医院工作效率，保障员工的合法权益。
下面将介绍医院财务报销
制度及报销流程，帮助大家更好地了解医院财务管理的相关规定和
流程。
一、医院财务报销制度。
1. 报销范围，医院财务报销范围包括但不限于员工因公出差、
业务招待、办公用品、差旅费、会议费、培训费、医疗费用等各项
支出。
2. 报销标准，医院财务报销标准应当符合国家相关规定，并根
据医院实际情况进行制定，确保合理合法。
3. 报销流程，医院财务报销流程应当清晰明确，包括报销申请、报销审批、财务审核、财务支付等环节，确保每一笔报销都经过规
范程序。
4. 报销凭证，医院财务报销凭证应当真实有效，包括发票、收据、报销单据等，必须符合国家相关规定，确保报销资金的合法合规。
二、医院财务报销流程。
1. 报销申请，员工在发生报销费用后，应当及时填写报销申请表，明细列出费用项目、金额、时间等相关信息，并附上相关的报销凭证。
2. 报销审批，报销申请表应当由直接主管审批签字，确保费用的合理性和必要性，同时防止虚假报销。
3. 财务审核，财务部门应当对报销申请进行审核，核对报销凭证的真实性和合规性，确保报销资金的合法使用。
4. 财务支付，经过财务审核后，财务部门应当及时将报销款项支付给员工，同时做好相关记录和账务处理。
以上即是医院财务报销制度及报销流程的相关介绍，希望能够帮助大家更好地了解医院财务管理的相关规定和流程，确保医院财务资金的安全合法使用，提高工作效率，保障员工的合法权益。
医院经费报销管理制度
第一章总则第一条为加强医院经费管理，规范经费报销流程，提高经费使用效率，保障医院各项工作的顺利进行，根据国家有关法律法规和医院实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于医院全体职工及各类经费支出。
第三条医院经费报销应遵循以下原则：（一）合法合规原则：经费报销必须符合国家法律法规、医院规章制度及财务管理制度；（二）真实准确原则：经费报销必须真实反映实际支出，确保报销金额准确无误；（三）节约高效原则：经费报销应尽量减少中间环节，提高经费使用效率；（四）责任追究原则：对违反本制度的行为，将依法追究相关责任。
第二章经费报销范围第四条医院经费报销范围包括但不限于以下内容：（一）公务接待费：包括接待上级领导、兄弟单位及外单位来访人员的接待费用；（二）差旅费：包括职工因公出差、培训、考察等产生的交通、住宿、伙食、市内交通等费用；（三）会议费：包括召开各类会议产生的会议场地、资料、设备、住宿、交通等费用；（四）培训费：包括职工参加各类培训、学术交流、进修等产生的费用；（五）办公费：包括办公用品、低值易耗品、网络通讯费等；（六）维修费：包括办公设备、房屋设施等维修费用；（七）其他经批准的合理支出。
第三章经费报销程序第五条经费报销应按照以下程序进行：（一）申请：报销人根据实际情况填写《医院经费报销单》，附上相关票据，报部门负责人审核；（二）审核：部门负责人对报销单及附件进行审核，确认无误后签字；（三）审批：根据报销金额及审批权限，由财务部门负责人或院长审批；（四）报销：财务部门根据审批意见，及时办理报销手续，并将报销款项支付给报销人。
第四章经费报销附件第六条经费报销时，报销人应提供以下附件：（一）报销单：填写完整，包括报销人姓名、部门、报销日期、报销金额、报销事由等；（二）票据：包括交通票据、住宿票据、餐饮票据、会议费票据、培训费票据等；（三）其他证明材料：如出差证明、会议通知、培训通知等。
第五章监督与检查第七条医院财务部门负责对经费报销工作进行监督与检查，确保经费报销的合法合规、真实准确；第八条对违反本制度的行为，将依法依规追究相关责任人的责任。
医院财务收支管理与报销制度
医院财务收支管理与报销制度第一章总则第一条为规范医院财务收支管理和报销制度，保证财务资源的合理利用和管理，提高财务工作的效率，订立本制度。
第二条本制度适用于本医院全部部门和岗位。
第三条医院财务收支管理和报销遵从合法、公平、公正、公开的原则，依法纳税，保护职工的合法权益。
第二章财务收支管理第四条医院财务收支依照年度预算和财务规定执行，确保资金合理、安全、高效利用。
第五条医院财务收支分为收入和支出两个方面，其中： 1. 收入重要来源于医疗服务费、药品销售、床位费等； 2. 支出重要用于购买药品、耗材、设备、人事费用等。
第六条医院财务收入的管理要求如下： 1. 严格依照相关法律法规收取医疗服务费用，确保收费合理、公平、公正； 2. 药品销售要依照市场价和医保规定进行定价，确保售价合理、公开透亮； 3. 床位费应依据床位等级和服务内容确定，确保费用合理、公平、透亮。
医院财务支出的管理要求如下： 1. 药品、耗材采购要依照相关法律法规和医院规定进行，确保采购程序合法、公平、公开； 2. 设备购置要严格依照医院设备采购管理制度执行，确保设备质量与价格相匹配； 3. 人事费用依照国家和地方规定支出，确保薪资合理、公平。
第八条医院财务收入和支出的管理要求如下： 1. 各部门要依照财务制度的要求，及时、准确地将收入和支出记录入账，并依照规定流程进行核算； 2. 资金要合理调配，确保各项支出定时支出，避开造成资金挥霍和危机。
第三章报销制度第九条医院报销制度的目的在于规范职工的费用报销行为，保证报销过程的合法、公平、公正。
第十条医院报销制度适用于全部职工，包含但不限于医生、护士、行政人员等。
第十一条医院报销范围包含但不限于以下费用： 1. 差旅费：出差期间的交通、食宿、通讯等费用； 2. 业务接待费：为业务需要而开展的宴请、接待等费用； 3. 培训费：依据医院培训计划，进行培训的费用； 4. 办公费：办公用品、设备及维护和修理费用； 5. 其他费用：经医院批准的其他合理费用。
医院费用报销管理规定(3篇)
第1篇第一章总则第一条为了规范医院费用报销工作，提高资金使用效益，保障医院财务工作的正常运行，根据国家有关法律法规和财务管理制度，结合我院实际情况，特制定本规定。
第二条本规定适用于我院全体职工及聘用人员（以下简称“报销人员”）在医院工作期间发生的各项费用报销。
第三条费用报销工作应当遵循以下原则：（一）合法性原则：费用报销必须符合国家法律法规和财务管理制度的规定。
（二）真实性原则：报销人员应当提供真实、准确的报销凭证。
（三）合理性原则：费用报销应当符合医院实际情况和行业标准。
（四）及时性原则：费用报销应当及时办理，确保报销人员权益。
第二章费用报销范围第四条医院费用报销范围包括：（一）公务接待费用：包括招待费、礼品费、交通费、住宿费等。
（二）业务培训费用：包括培训费、差旅费、住宿费、餐费等。
（三）会议费用：包括会议费、资料费、交通费、住宿费、餐费等。
（四）调研费用：包括调研费、交通费、住宿费、餐费等。
（五）考察费用：包括考察费、交通费、住宿费、餐费等。
（六）业务招待费用：包括招待费、礼品费、交通费、住宿费等。
（七）其他费用：根据医院实际情况和业务需要，经批准的其他费用。
第五条以下费用不得报销：（一）违反国家法律法规和财务管理制度的规定费用。
（二）与医院业务无关的费用。
（三）报销人员个人消费费用。
（四）已由其他渠道报销的费用。
第三章费用报销流程第六条费用报销流程如下：（一）报销人员填写《医院费用报销单》，详细列明报销事项、金额、用途等。
（二）报销人员将报销单及相关报销凭证提交给所在部门负责人审核。
（三）部门负责人审核通过后，将报销单及相关报销凭证提交给财务部门。
（四）财务部门对报销单及相关报销凭证进行审核，确认无误后，办理报销手续。
（五）财务部门将报销款项支付给报销人员。
第七条报销人员应当提供以下报销凭证：（一）费用报销单。
（二）原始发票或收据。
（三）行程单、住宿证明、会议通知等证明材料。
（四）其他相关证明材料。
医院财务报销工作制度
医院财务报销工作制度一、总则为了加强医院财务管理，规范财务报销行为，提高资金使用效益，根据国家有关法律法规和财务管理制度，结合我院实际情况，制定本制度。
二、报销范围1. 医院在职职工工资、福利、奖金、津贴等；2. 医院采购的医疗设备、器械、药品、材料等；3. 医院采购的办公设备、家具、耗材等；4. 医院发生的差旅费、会议费、培训费、招待费等；5. 医院其他合法合规的支出。
三、报销流程1. 报销人应当根据实际发生的经济业务，取得合法、真实的原始凭证；2. 报销人应当填写完整的报销单据，注明报销事项、金额、时间等；3. 报销人应当将原始凭证和报销单据提交给所在部门负责人审核；4. 部门负责人审核无误后，签字确认，并将报销单据提交给财务科；5. 财务科对报销单据进行复审，确认无误后，按照财务审批权限进行审批；6. 审批通过后，财务科进行报销处理，将报销款项支付给报销人。
四、报销管理规定1. 报销人应当严格遵守国家法律法规和医院财务管理制度，合理、节约使用资金；2. 报销人应当真实、完整、准确地填写报销单据，不得编造、虚报、漏报；3. 部门负责人应当认真审核报销单据，确保报销事项的真实性、合规性；4. 财务科应当严格执行财务审批权限，加强对报销行为的监督和管理；5. 医院应当定期对财务报销工作进行审计，发现问题及时纠正，确保财务安全。
五、违规处理1. 报销人提供虚假报销单据的，一经查实，按照医院相关规定给予纪律处分，涉嫌犯罪的，依法移交司法机关处理；2. 部门负责人审核不严，导致虚假报销的，一经查实，按照医院相关规定给予纪律处分；3. 财务科工作人员滥用职权、玩忽职守，导致财务损失的，一经查实，按照医院相关规定给予纪律处分，涉嫌犯罪的，依法移交司法机关处理。
六、附则1. 本制度自发布之日起实施，原有财务报销制度同时废止；2. 本制度由医院财务科负责解释；3. 医院可以根据实际情况，对本制度进行修订和完善。
医院财务报销制度及报销流程
医院财务报销制度及报销流程一、制度目的本制度的目的是确保医院各部门和人员的报销行为符合财务规定，确保报销账务的准确性，保障医院财务稳健运行。
二、适用范围本制度适用于医院全体员工的报销行为。
三、报销范围1.因公出差费用；2.因公培训费用；3.因公采购费用；4.因公办公费用；5.因公业务交通费用；6.因公宴请费用；7.其他因公费用。
四、报销记录1.报销人员应当如实填写报销单据，包括报销事由、费用明细、发票日期等必要信息，并附上相关的原始发票或凭证。
2.报销人员应当在报销单据上签字，并由直接上级审批签字后方可提交财务部门。
五、报销流程1.报销人员填写报销单据，并准备相关的原始发票或凭证；2.报销人员将报销单据和发票或凭证提交至所在部门的直接上级审批；3.直接上级审核报销单据和发票或凭证，如发现问题可要求报销人员进行修改；4.直接上级签字后，将报销单据和发票或凭证一并提交至财务部门；5.财务部门审核报销单据和发票或凭证，如发现问题可要求直接上级或报销人员进行修改；6.财务部门审核完毕后，将报销单据和发票或凭证交回原部门；7.原部门将报销单据、发票或凭证归档，保存至少三年。
六、特殊情况的处理1.对于大额报销费用，需要额外审批，并进行预算控制；2.对于特殊类型的费用报销，需要提供额外的证明文件；3.对于异常情况的报销，如遗失原始发票等，需要提供相关的解释说明。
七、说明事项1.报销单据和发票或凭证必须真实准确，不得虚假报销；2.报销单据和发票或凭证必须完整齐全，不得遗漏；3.报销单据和发票或凭证必须符合相关财务规定和政策。
结语。
公立医院财务管理制度及报销制度和流程
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医院财务报销管理办法
生效日期：2015年10月28日修订日期：2016年3月18日
为加强医院的内部管理，规范医院财务报销行为，严格执行财经纪律和财务制度，根据《会计法》、《医院财务制度》、《医院会计制度》等有关规定及要求，结合医院的实际，特制定本管理办法。
一、医院报销开支项目分类
医院报销开支项目分为常规性项目支出和其它项目支出，具体分类如下：
（一）常规性支出项目
1、人员经费：基本工资、津贴补贴、绩效工资、其他工资福利支出、离休费、退休费、退职费、税费、社会保障缴费、住房公积金、抚恤费、生活补助、救济费、医疗费、奖励金、购房补贴和其它对个人和家庭的补助支出等。
2、卫生材料费：血费、氧气费、放射材料费、化验材料费、高值耗材费和其它卫生材料费等。
3、药品费：西药费、中成药费和中草药费等。
4、固定资产
5、低值易耗品
6、其它费用：医疗安全生产奖、重点学科建设经费、水费、电费、差旅费、印刷费、福利费等。
（二）其它支出项目
包括办公费、会议费、公务接待费、公务用车运行维护费、伙食费、维修（护）费、物业管理费、培训费、劳务费、租赁费、咨询费、手续费、银行资料、邮电费、因公出国（境）费用、委托业务费、工会经费、其它交通费和其它商品和服务支出等。
二、财务报销审批权限
常规性项目支出（或单笔支出在3000元及以下的其它项目支出），由主管财务副院长审批；单笔在3000元至10万元（含10万元）的其它项目支出，由医院财经工作小组研究决定；单笔超过10万元的其它项目支出（及预算外支出），由院长办公会议研究决定。
三、财务报销流程及手续
（一）财务报销流程
1、常规性支出项目
（1）人员经费、医疗安全生产奖
财务科统一制表造册→财务科科长审核签名→主管财务副院长审定签名→会计录入→付款或转账。
（2）卫生材料费、药品、固定资产、低值易耗品及其它费用
CW—007：财务报销管理办法
生效日期：2015年10月28日修订日期：2016年3月18日
经办人整理粘贴报销凭证及票据附件，填制报销单→科室负责人审核签名→专业会计审核入账签名→财务科科长审核签名→主管财务副院长审定签名→会计录入→付款或转账。
2、其它支出项目
经办人整理粘贴报销凭证及票据附件，填制报销单→科室负责人审核签名→专业会计审核签名→财务科科长审核签名→按报销审批权限研究决定→主管财务副院长审定签名→会计录入→付款或转账。
（二）财务报销手续及要求
1、物资采购
药品、医用耗材、后勤物资等根据采购计划合理采购，采购物资均需提供有效发票及清单，由仓管员验收合格入库，再由调拨员复核入账，相关人员审核后按时上报财务部门审核，以便办理报销审批手续。
2、固定资产购置
（1）需进行政府采购的项目应提供：
①中标通知书。
②采购合同书及可行性论证报告。
③进口设备应提供口岸检验单。
④基建项目必须提供预、决算书，超预算的须追加预算。
⑤工程完工提供验收报告。
⑥有监理单位参与的，必须提供监理意见书或在相关资料加意见。
⑦有效发票及设备入库单（附清单）。
⑧相关部门办理手续后报财务部门入账。
（2）非政府采购项目应提供：
①院内招投标文件或竞标或询价资料及会议纪录。
②采购合同书及可行性论证报告。
③基建项目必须提供预、决算书，超预算的须追加预算。
④工程完工提供验收报告。
⑤有效发票及设备入库单（附清单）。
⑥相关部门办理手续后报财务部门入账。
3、差旅费报销手续及要求，严格按照《彭湃纪念医院差旅费管理办法》文件执行。
4、公务接待费
公务接待费报销凭证包括：发票、派出单位公函和接待清单（接待清单包括：单位、
CW—007：财务报销管理办法
生效日期：2015年10月28日修订日期：2016年3月18日
姓名、职务、活动项目、时间、场所、费用等内容）。
5、各科室按规定发放的绩效工资、通讯补贴、节日补贴（需送人事科审核）及其它各项补贴均须填制签领表，按员造册，各类信息填写齐全，标明标准、工作天数、发放金额，报财务部门统一审核后送领导确认签名再通过银行发至各位员工账户。
6、全院工作人员（包括离退休人员）工资及退休人员节假日补贴、临工工资由财务科根据考勤情况统一制表，相关人员审核后送领导审批，再由财务部门通过银行
发至各位员工账户。
7、因学科建设须邀请教授授课、专家会诊、专家学术讲座等劳务费，原则上要求提供当事人身份证复印件，再到税务机关开具发票，相关科室办好手续后由当事人到财务科签领或由当事科室代领再返还当事人。
8、因工作需要必须加班的，当事科室需报领导批准，加班费按规定发放。
四、财务报销原始凭证的具体要求
（一）必须取得真实、完整、合法的报账依据。
每一张原始凭证，都必须按照原始凭证的要素填写清楚，查看有无接受单位的名称、实物的数量、单价、金额，金额的大小写是否相符，填制单位具有法律效力的印章（财务专用章、发票专用章等）以及填制票证人的签名或盖章。
（二）原始凭证不得涂改、挖补，发现原始凭证有错误的应要求开出单位重开或者更正，更正后应当在出错处加盖出票单位公章。
原始凭证金额有错误的，须由出具单位重开，不得在原始凭证上更改。
（三）外来原始凭证，都必须是国家财政、税务统一规定使用的发票；收据或白条均属不合法的原始凭证，不得据以报销。
（四）院内使用的自制原始凭证，仅限于本院在职在岗人员使用，外单位或外单位人员不得使用。
（五）从外单位取得的原始凭证如有遗失，应当取得原开出单位盖有公章的证明，并注明原票证的号码、实物名称、数量、金额等内容并附原证存根联的复印件，然后由经办人部门领导、财务部门领导、医院分管副院长批准后，方能代作报销凭证。
（六）原始凭证除复写的可用圆珠笔填写外，其他的一律用蓝、黑墨水的钢笔或碳素笔填写。
（七）原始凭证背后，要求经办人、验收人或证明人等2人或以上在背后签名并注明业务用途。
支付款项的原始凭证，必须有收款单位和收款人的收款凭据，不能仅以支付款项的有关凭证（如银行汇款凭证等）代替。
五、借支管理
CW—007：财务报销管理办法
生效日期：2015年10月28日修订日期：2016年3月18日
（一）因公借款，当事人应填写《彭湃纪念医院借款单》，写清借款事由，汇款者还
需写清单位名称和账号，及附汇款相关凭据，且凭据须院领导或主管部门领导签名，签署本人姓名，经财务科科长审批后办理借款或汇款手续。
（二）借支差旅费或发放各类绩效、补贴及重点学科建设经费等，可借支现金。
购买零星设备物品借支款额或支付其他费用需要使用大额现金（超过1000元）的一般应使用转账支票或通过银行汇款的支付方式。
若因特殊情况需要使用大额现金的支出，需要在《彭湃纪念医院借款单》上注明原因，经批准后方可借支。
（三）借支经费应及时冲账。
借款人在相关事项办理完毕后，必须在一个月内到财务部门报账还款，最长不超过三个月；汇款到外单位的应及时催要发票，尽快报账。
对未按照规定时间办理暂借款报账或归还手续的，且又不提供书面说明者，将按月从借款人工资中扣还，直至结清为止。
六、其它事项
（一）1000元以下的零星支出及国家现金管理条例规定可以使用现金的支出，可以使用现金支付。
其他金额超过1000元的支出，原则上不得用现金结算，均应使用转账支票和汇款进行结算。
（二）使用现金结算超过3000元的，需提前通知财务科，以便及时与银行联系备款。
使用支票或汇款结算的，应取得收款单位的开户名称、开户银行和银行账号。
（三）各种报销票据应于当月发生当月报销，个别特殊情况的应在12月31日前报销完毕，原则上上年度发票视为无效发票，不再报销。
（四）对同一经济事项取得的发票不得利用领导审批权限之便，分批分量拆分报销。