医院财务报销制度及报销流程53828
医院财务报销制度及报销流程
医院财务报销制度及报销流程晴隆县人民医院财务报销规定及流程依据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》及财政部施行的《内部会计掌控规范》、《事业单位财务规则》、《事业单位国有资产管理暂行办法》及《医院财务制度》、《医院会计制度》等法规，为创建规范的经济工作程序，按照“统一领导，集中管理”的原则，提升医院资金的采用效益，进一步健全各种费用的审核权限，为强化医院内部管理，规范医院财务缴费犯罪行为，合理掌控费用开支，根据医院的具体情况，特制订本规定。
第一条总则（一）、医院的一切财务收支活动必须严格遵守国家的法律法规和财务规章制度。
（二）、医院的经费支出权限应当彰显“统一管理、分级负责管理、集中控制”的原则，继续执行“三重两大”的规定，秉持财务支出许可审核、层层负责管理的原则，分管副院长可以审查在各自的工作权限范围内出现的各项费用。
（三）、加强财务科的管理职能，医院的各项资金必须纳入财务科统一管理，不允许帐外帐和私设“小金库”。
（四）、医院各科室的费用在采用前，须要事先明确提出计划，经有关院领导的核准、审计工作部门审查合格后就可以不予退款。
（五）、凡医院对外的一切开支均以取得合法的原始凭证为依据。
由经办人（签明具体情况）、审核人、财务负责人签字后报送领导审批，然后由院长（负责人）审批，签字后才能予以付款。
（六）、关键性经济事项必须经院办公会集体论证同意，再按上级部门规定逐级呈报审核，严苛按照关键性经济事项退库流程办理。
（七）、现金管理按照《现金管理条例》，大于现金支付额度的支出，应采用银行结算，职工个人收入（工资、绩效）全部实行银行支付，严禁现金支付。
（八）、所有缴费、借款原则上在经济活动完结后一月内缴费。
（九）、秉持权责对等的原则，推行责任追责制度和关键性经济事项领导负责制。
第二条借款管理制度（一）上班借款：上班人员原则上采用公务卡，例如须要借款，凭审核后的《上班派出单》按核准额度办理借款，上班回到后一个月内核对“差旅费”报销单，联同上班“派出单”、完整缴费凭证，办理缴费还款手续。
医院财务管理制度报销流程
一、总则为加强医院财务管理，规范财务报销行为，提高资金使用效率，确保医院财务安全，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于医院内部所有员工及临时工作人员的财务报销。
三、财务管理制度1. 费用报销范围（1）公务接待费用：包括招待费、差旅费、会议费等。
（2）业务培训费用：包括培训费、教材费、住宿费等。
（3）设备购置费用：包括设备购置费、维修费、安装调试费等。
（4）其他合理费用：包括办公用品费、交通费、通讯费等。
2. 费用报销程序（1）报销人填写《医院费用报销单》，并附上相关原始凭证。
（2）部门负责人对报销单及原始凭证进行审核，签字确认。
（3）财务部门对报销单及原始凭证进行审核，签字确认。
（4）医院领导对报销单及原始凭证进行审批，签字确认。
（5）财务部门办理报销手续，支付报销款项。
3. 费用报销注意事项（1）报销人需在报销事项发生后的次月5日前提交报销申请。
（2）报销单及原始凭证需完整、清晰、真实。
（3）报销人不得重复报销，不得虚报冒领。
四、报销流程1. 填写报销单报销人填写《医院费用报销单》，包括报销事项、费用金额、报销日期、部门负责人签字等。
2. 提交报销单及原始凭证报销人将填写好的报销单及相关原始凭证提交给部门负责人。
3. 部门负责人审核部门负责人对报销单及原始凭证进行审核，确认无误后签字。
4. 财务部门审核财务部门对报销单及原始凭证进行审核，确认无误后签字。
5. 领导审批医院领导对报销单及原始凭证进行审批，签字确认。
6. 办理报销手续财务部门办理报销手续，支付报销款项。
五、附则1. 本制度由医院财务部门负责解释。
2. 本制度自发布之日起实施，原有规定与本制度不一致的，以本制度为准。
3. 任何单位和个人不得违反本制度规定，如有违反，将依法追究责任。
医院财务报销制度
医院财务报销制度第一篇：医院财务报销制度医院财务报销制度及报销流程为加强医院内部管理，规范医院财务报销行为，合理控制费用支出，特制订本制度。
制度包括以下内容：借款管理制度、日常费用报销管理、工薪福利及相关费用支出制度、专项支出报销制度、报销相关事项及报销时间。
本制度适用医院全体职工。
第一条借款管理制度(一)出差借款：出差人员凭审批后的《派差单》按批准额度办理借款，出差返回后5个工作日内填写“差旅费”报销单，连同出差“派差单”、原始报销凭证，办理报销还款手续。
(二)其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。
(三)借款销账规定：(1)借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐;(2)借领支票者原则上应在5个工作日内办理销帐手续。
(四)借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。
(五)借款流程：借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额(大小写须完全一致，不得涂改)、支票或现金。
第二条日常费用报销管理制度日常费用主要包括差旅费、业务招待费、电话费、交通费、会议培训费、办公费、低值易耗品及备品备件等。
在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。
（一）差旅费报销制度1．费用标准:职务交通工具住宿标准伙食标准外埠市内交通费用一般职工公共汽车 120元/天 50元/天据实报销2.费用标准的补充说明：1)、住宿费报销时必须提供住宿发票，实际发生额未达到住宿标准金额，不予补偿;超出住宿标准部分由职工自行承担。
2)、实际出差天数的计算以所乘交通工具出发时间到返回单位时间为准，12：00以后出发(或12：00以前到达)以半天计，12：00以前出发(或12：00以后到达)以一天计。
3)、伙食标准、交通费用标准实行包干制，依据实际出差天数结算，原则上采用额度内据实报销形式，特殊情况无相关票据时可按标准领取补贴。
医院财务制度和报销流程
医院财务制度和报销流程一、医院财务制度1. 财务管理机构及职责分工医院的财务管理机构主要包括财务部门、会计部门和成本部门。
财务部门负责整体财务管理工作，包括预算编制、资金管理、内部控制等；会计部门负责日常会计核算和报表编制；成本部门负责成本核算和分析工作。
2. 预算管理医院的预算管理是财务管理的核心内容之一。
预算管理主要包括年度预算编制、执行与控制、决算等环节。
医院应根据各科室的实际情况，合理分配预算，确保医院的各项支出得到合理控制。
3. 资金管理医院资金管理是医院运营的重要环节。
医院应建立健全的资金管理制度，合理安排资金使用计划，确保医院运营的正常开展。
同时，医院还需要加强资金监管，提高资金使用效率，防止资金浪费。
4. 内部控制内部控制是财务管理的重要内容，也是医院财务管理的基础。
医院应建立健全的内部控制制度，包括内部审计、审批制度、监督制度等，确保财务管理的合法合规。
二、报销流程1. 报销申请员工在发生费用后，需要及时填写费用报销单，明细列出费用项目、金额、日期等，同时附上相关票据和发票。
报销单需要经过报销人本人签字确认。
2. 财务审批报销单提交给财务部门进行审批，财务部门会核对报销单的真实性和合规性，如有疑问会要求报销人提供相关证明文件。
经过审批后，财务部门会将报销单转交到会计部门进行会计核算。
3. 会计核算会计部门会根据报销单的内容进行会计核算，将费用按照标准进行分摊和核算，并将费用计入相应的费用科目。
4. 财务支付经过会计核算后，财务部门会将费用支付给报销人，支付方式可以是现金、转账等。
同时，财务部门会对支出进行登记和记录，确保财务数据的真实性和完整性。
5. 报销归档财务部门会将报销单、相关票据和发票进行归档备查，以备日后查验和审计之用。
以上就是医院财务制度和报销流程的简要介绍，医院财务管理对医院的运营和发展至关重要，希望各位员工严格遵守相关制度和流程，确保医院财务运作的稳健和顺畅。
医院报销制度及报销流程
3、从严控制陪客人数。接待对象在10人以内的，陪餐人数不得超过3人，接待对象超过10人的陪餐人数不得超过接待人数的三分之一。
4、向有关单位或领导汇报工作，原则上不得安排宴请，若有特殊情况应由院长和合伙会同意，方可安排。
5、严把费用报销关。接待费的报销凭证包括发票或用菜小票（签上是几个人吃）。凡报销凭证不齐或内容（时间）不一致的不得报销，已报帐的一律视为违规支出，一经查实，必须退回。同时接待工作完成后5个工作日内完成报销手续,结清财务手续。
医院市场部因公事需用车外出搞活动必须提前告知医院办公室，并提交派车单，经总经理签字同意方可用车，外出餐费按照以上标准执行。如市场部外出搞活动还给予报销外出宣传费60元/天。
医院司机因公出差，应保存好经过路途的过路费以及加油费发票以便回院报销，餐费按照以上员工标准执行。
（五）会议培训费
为了便于医院根据需要统筹安排，会议培训费由医院办公室统一管理，各科室的培训需求和会议日常应及时报送办公室。经医院办公室批准后，员工参加培训或会议，报销费用时需附上经审批后的会议通知或培训通知。报销标准参照出差标准。
第三条：报销相关事项及报销时间
（一）报销5000元以上需提前一天通知财务部以便备款。
（二）费用报销的一般流程：报销人整理报销单据并填写对应费用报销单--须办理申请或出入库手续的应附批准后的计划清单出入库单--财务科复核--科室负责人审批签字--分管领导（总经理）审批--财务科审核支付。
公立医院财务费用报销流程及手续流程
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医院财务报销制度及报销流程之欧阳育创编
医院财务报销制度及报销流程为加强医院内部管理，规范医院财务报销行为，合理控制费用支出，特制订本制度。
制度包括以下内容：借款管理制度、日常费用报销管理、工薪福利及相关费用支出制度、专项支出报销制度、报销相关事项及报销时间。
本制度适用医院全体员工。
第一条借款管理制度(一) 出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回后5个工作日内填写“差旅费”报销单，连同出差“申请单”、原始报销凭证，办理报销还款手续。
(二) 其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。
(三) 借款销账规定：(1) 借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐;(2)借领支票者原则上应在5个工作日内办理销帐手续。
(四) 借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。
(五) 借款流程：借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额(大小写须完全一致，不得涂改)、支票或现金。
第二条日常费用报销管理制度日常费用主要包括差旅费、业务招待费、电话费、交通费、会议培训费、办公费、低值易耗品及备品备件等。
在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。
（一）差旅费报销制度1．费用标准:职务交通工具住宿标准伙食标准外埠市内交通费用一般员工火车硬卧 120元/天30元/天 30元/天科室负责人火车硬卧150元/天 40元/天40元/天总经理助理飞机200元/天50元/天50元/天总经理及以上飞机实报实销实报实销实报实销2.费用标准的补充说明：1>. 住宿费报销时必须提供住宿发票，实际发生额未达到住宿标准金额，不予补偿;超出住宿标准部分由员工自行承担。
2>. 实际出差天数的计算以所乘交通工具出发时间到返回禄丰时间为准，12：00以后出发(或12：00以前到达)以半天计，12：00以前出发(或12：00以后到达)以一天计。
医院财务报销制度及报销流程
医院财务报销制度及报销流程
医院财务报销制度及报销流程是医院管理中非常重要的一环，它关系到医院财务管理的规范性和效率性。
为了确保医院的财务报销工作能够顺利进行，我们需要建立健全的财务报销制度，并严格执行相应的报销流程。
首先，医院财务报销制度应当明确规定了哪些费用可以报销、报销的标准和条件，以及报销的流程和程序。
在制度中应当包括各种费用的报销标准，例如差旅费、会议费、办公用品费等，确保每一项费用都有明确的报销标准和条件，避免出现随意报销的情况。
此外，制度还应当规定了报销的流程和程序，明确了报销的申请、审批、报销单据的准备和提交等各个环节的具体要求，确保报销流程的规范和透明。
其次，医院财务报销流程应当具体而清晰。
一般来说，报销流程包括以下几个环节，申请、审批、报销单据准备和提交、财务审核、财务支付等。
在申请环节，报销人员需要按照制度的要求填写报销申请表，注明报销的费用、用途和金额，并附上相应的票据和凭证。
在审批环节，报销申请需要经过相关部门负责人的审批，确保报销的费用符合规定，并且符合医院的财务预算。
在报销单据准
备和提交环节，报销人员需要按照规定准备好报销单据，并提交给财务部门进行审核。
在财务审核环节，财务部门需要对报销单据进行审核，确保报销的费用真实、合规。
最后，在财务支付环节，财务部门需要按照规定将报销款项支付给报销人员。
总之，医院财务报销制度及报销流程对于医院的财务管理至关重要。
只有建立健全的制度和规范的流程，才能保障医院财务报销工作的顺利进行，确保医院财务的规范性和效率性。
希望全体医院工作人员都能严格遵守财务报销制度和流程，共同维护医院的财务秩序和稳定。
医院财务报销制度及报销流程
医院财务报销制度及报销流程
医院财务报销制度是医院管理的重要组成部分，合理规范的报
销制度能够有效保障医院财务资金的安全和合理使用，同时也能提
高医院工作效率，保障员工的合法权益。
下面将介绍医院财务报销
制度及报销流程，帮助大家更好地了解医院财务管理的相关规定和
流程。
一、医院财务报销制度。
1. 报销范围，医院财务报销范围包括但不限于员工因公出差、
业务招待、办公用品、差旅费、会议费、培训费、医疗费用等各项
支出。
2. 报销标准，医院财务报销标准应当符合国家相关规定，并根
据医院实际情况进行制定，确保合理合法。
3. 报销流程，医院财务报销流程应当清晰明确，包括报销申请、报销审批、财务审核、财务支付等环节，确保每一笔报销都经过规
范程序。
4. 报销凭证，医院财务报销凭证应当真实有效，包括发票、收据、报销单据等，必须符合国家相关规定，确保报销资金的合法合规。
二、医院财务报销流程。
1. 报销申请，员工在发生报销费用后，应当及时填写报销申请表，明细列出费用项目、金额、时间等相关信息，并附上相关的报销凭证。
2. 报销审批，报销申请表应当由直接主管审批签字，确保费用的合理性和必要性，同时防止虚假报销。
3. 财务审核，财务部门应当对报销申请进行审核，核对报销凭证的真实性和合规性，确保报销资金的合法使用。
4. 财务支付，经过财务审核后，财务部门应当及时将报销款项支付给员工，同时做好相关记录和账务处理。
以上即是医院财务报销制度及报销流程的相关介绍，希望能够帮助大家更好地了解医院财务管理的相关规定和流程，确保医院财务资金的安全合法使用，提高工作效率，保障员工的合法权益。
医院财务报销制度及报销流程
医院财务报销制度及报销流程为加强医院内部管理,规范医院财务报销行为，合理控制费用支出,特制订本制度。
制度包括以下内容：借款管理制度、日常费用报销管理、工薪福利及相关费用支出制度、专项支出报销制度、报销相关事项及报销时间。
本制度适用医院全体员工。
第一条借款管理制度（一) 出差借款:出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回后5个工作日内填写“差旅费"报销单，连同出差“申请单”、原始报销凭证，办理报销还款手续。
(二）其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。
(三）借款销账规定：(1) 借款销帐时应以借款申请单为依据,据实报销，超出申请单范围使用的,须经主管领导批准,否则财务人员有权拒绝销帐;（2)借领支票者原则上应在5个工作日内办理销帐手续。
（四）借款未还者原则上不得再次借款,逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。
(五）借款流程：借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）、支票或现金。
第二条日常费用报销管理制度日常费用主要包括差旅费、业务招待费、电话费、交通费、会议培训费、办公费、低值易耗品及备品备件等。
在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。
（一)差旅费报销制度1．费用标准：职务交通工具住宿标准伙食标准外埠市内交通费用一般员工火车硬卧 120元/天 30元/天 30元/天科室负责人火车硬卧150元/天 40元/天40元/天总经理助理飞机 200元/天50元/天50元/天总经理及以上飞机实报实销实报实销实报实销2.费用标准的补充说明：1。
住宿费报销时必须提供住宿发票,实际发生额未达到住宿标准金额，不予补偿;超出住宿标准部分由员工自行承担。
2。
实际出差天数的计算以所乘交通工具出发时间到返回禄丰时间为准，12:00以后出发（或12：00以前到达)以半天计，12:00以前出发（或12：00以后到达）以一天计。
医院财务报销制度及报销流程
医院财务报销制度及报销流程为加强医院内部管理，规范医院财务报销行为，合理控制费用支出，特制订本制度。
制度包括以下内容：借款管理制度、日常费用报销管理、工薪福利及相关费用支出制度、专项支出报销制度、报销相关事项及报销时间。
本制度适用医院全体员工。
第一条借款管理制度（一）出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回后5个工作日内填写“差旅费”报销单，连同出差“申请单”、原始报销凭证，办理报销还款手续。
（二）其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。
（三）借款销账规定：（1）借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐;（2）借领支票者原则上应在5个工作日内办理销帐手续。
（四）借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。
（五）借款流程：借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）、支票或现金。
第二条日常费用报销管理制度日常费用主要包括差旅费、业务招待费、电话费、交通费、会议培训费、办公 费、低值易耗品及备品备件等。
在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不 得超出预算。
（一）差旅费报销制度工.费用标准:2.费用标准的补充说明:补偿;超出住宿标准部分由员工自行承担。
2 .实际出差天数的计算以所乘交通工具出发时间到返回禄丰时间为准， 00以后出发（或12： 00以前到达）以半天计，12： 00以前出发（或12： 以后到达）以一天计。
3 .伙食标准、交通费用标准实行包干制，依据实际出差天数结算，原则上采 用额度内据实报销形式，特殊情况无相关票据时可按标准领取补贴。
4 .宴请客户需由总经理批准后方可报销招待费，同时按比例（早餐20%、午 餐或晚餐40%）扣减出差人当天的伙食补贴。
交通工具住宿标准 伙食标准 外埠市内交通费用 一般员工火车硬卧 30元/天 30元/天 科室负责人火车硬卧 150元/天 40元/天 40元/天 总经理助理飞机 200元/天 50元/天 50元/天 总经理及以上 飞机 实报实销 实报实销实报实销 1.住宿费报销时必须提供住宿发票， 实际发生额未达到住宿标准金额，不予 12： 005.出差时由对方接待单位提供餐饮、住宿及交通工具等将不予报销相关费用。
医院财务报销工作制度
医院财务报销工作制度一、总则为了加强医院财务管理，规范财务报销行为，提高资金使用效益，根据国家有关法律法规和财务管理制度，结合我院实际情况，制定本制度。
二、报销范围1. 医院在职职工工资、福利、奖金、津贴等；2. 医院采购的医疗设备、器械、药品、材料等；3. 医院采购的办公设备、家具、耗材等；4. 医院发生的差旅费、会议费、培训费、招待费等；5. 医院其他合法合规的支出。
三、报销流程1. 报销人应当根据实际发生的经济业务，取得合法、真实的原始凭证；2. 报销人应当填写完整的报销单据，注明报销事项、金额、时间等；3. 报销人应当将原始凭证和报销单据提交给所在部门负责人审核；4. 部门负责人审核无误后，签字确认，并将报销单据提交给财务科；5. 财务科对报销单据进行复审，确认无误后，按照财务审批权限进行审批；6. 审批通过后，财务科进行报销处理，将报销款项支付给报销人。
四、报销管理规定1. 报销人应当严格遵守国家法律法规和医院财务管理制度，合理、节约使用资金；2. 报销人应当真实、完整、准确地填写报销单据，不得编造、虚报、漏报；3. 部门负责人应当认真审核报销单据，确保报销事项的真实性、合规性；4. 财务科应当严格执行财务审批权限，加强对报销行为的监督和管理；5. 医院应当定期对财务报销工作进行审计，发现问题及时纠正，确保财务安全。
五、违规处理1. 报销人提供虚假报销单据的，一经查实，按照医院相关规定给予纪律处分，涉嫌犯罪的，依法移交司法机关处理；2. 部门负责人审核不严，导致虚假报销的，一经查实，按照医院相关规定给予纪律处分；3. 财务科工作人员滥用职权、玩忽职守，导致财务损失的，一经查实，按照医院相关规定给予纪律处分，涉嫌犯罪的，依法移交司法机关处理。
六、附则1. 本制度自发布之日起实施，原有财务报销制度同时废止；2. 本制度由医院财务科负责解释；3. 医院可以根据实际情况，对本制度进行修订和完善。
医院财务制度报销流程
医院财务制度报销流程
医院财务制度报销流程是一种科学的财务管理制度，通过对流程的规范、标准
和科学的管理，以及全面的实施，旨在规范医院财务管理、提高财务管理工作效率，并确保财务报销的真实性和准确性。
报销凭证的提交
在报销之前，报销人员需要首先准备好报销凭证，包括发票、收据、合同等相
关凭证，以便后续审核，这些凭证需要有相关人员签字、盖章等等。
报销单的填写
在报销凭证到齐之后，报销人员可以填写报销单。
在填写报销单时，需要将报
销凭证中的信息填写清楚，在报销事由、金额等方面需要详细写明，以方便审核人员进行审核。
报销单的审核
报销单填写完毕之后，需要提交给审核人员进行审核。
审核人员需要根据医院
财务制度对相关费用进行审核，审核通过后，报销单会提交给出纳。
来款、用款的核对
出纳在收到报销单之后需要进行来款和用款的核对，确认实际来款和到账金额
是否一致，用款是否真实，确保资金的安全性和真实性。
支付审批
出纳审核无误后，需要向主管领导进行支付审批并签字，对于大额费用需要进
行额外设备进行复核。
支付凭证的出具
支付审批通过之后，出纳就可以出具支付凭证，确保报销款项按照规定流程准
确无误地支付给相关人员。
财务报销数据的录入和统计分析
报销流程结束后，需要将相关数据录入财务系统进行统计分析。
这些数据可以
用于制定预算计划、形成决策依据等等。
结语
医院财务制度报销流程是医院财务管理的一项重要制度，能够规范管理，提高效率，确保财务报销的真实性和准确性，为医院财务管理工作提供了有力支持。
财务报销制度及报销流程
财务报销制度及报销流程一、财务报销制度1.报销范围：明确规定了可以报销的项目，如差旅费、招待费、交通费、通讯费、办公用品费等。
2.报销条件：规定了报销所需满足的条件，如提交相关的收据、合理使用预算、报销金额不超过限额等。
3.报销流程：明确了报销的具体步骤和顺序，包括填写报销申请、提交相关文件、审批流程、报销审核、财务确认等。
4.报销标准：规定了不同项目报销的上限或限额，以控制财务支出的合理性和预算的可控性。
5.报销时限：规定了报销申请需在一定时间内提出，并设定了相关的报销截止日期，以便及时结算账目。
7.报销审批：设定了报销审批流程和权限，确定了各级主管的审批权限和报销上限，以保证资金的有效使用和预算的合理性。
8.报销凭证：要求员工提供相关的收据、发票、报销单等财务凭证，作为报销的依据和证明。
9.报销责任：明确了报销人员和审批人员的责任和义务，并对虚报、冒领、挪用资金等违规行为进行惩罚。
二、财务报销流程1.提交申请：员工填写报销申请表，包括报销项目、金额、原因等，并附上相关的财务凭证。
3.报销审批：报销申请通过审核后，由上级主管对报销申请进行审批，核实报销金额及合规性。
4.财务确认：经过审批的报销申请送至财务部门，由财务人员进行核对和确认，并进行会计处理。
5.报销结算：财务部门根据确认的报销申请，进行财务结算，将报销款项支付给员工。
6.报销记录：财务部门将报销记录及相关财务凭证进行归档和保存，以备后续的审计和查询。
以上是一个典型的财务报销流程，可以根据实际需求进行调整和适应。
一个完善的财务报销制度和流程，能够确保财务支出的合理性、合规性和可控性，提高财务管理的效率和透明度。
同时，也能够防止虚报、冒领、挪用资金等违规行为的发生，保障企业的财务安全和稳定。
医院财务报销制度及报销流程
晴隆县人民医院财务报销规定及流程依据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》及财政部颁布的《内部会计控制规范》、《事业单位财务规则》、《事业单位国有资产管理暂行办法》及《医院财务制度》、《医院会计制度》等法规，为建立规范的经济工作程序，按照“统一领导,集中管理"的原则，提高医院资金的使用效益，进一步完善各种费用的审批权限，为加强医院内部管理，规范医院财务报销行为,合理控制费用支出，根据医院的具体情况，特制订本规定。
第一条总则（一)、医院的一切财务收支活动必须严格遵守国家的法律法规和财务规章制度。
（二)、医院的经费开支权限应体现“统一管理、分级负责、集中控制"的原则，执行“三重一大"的规定，坚持财务开支授权审批、层层负责的原则,分管副院长可审核在各自的工作权限范围内发生的各项费用。
（三）、加强财务科的管理职能,医院的各项资金必须纳入财务科统一管理，不允许帐外帐和私设“小金库”。
（四)、医院各科室的费用在使用前，需事先提出计划,经有关院领导的批准、审计部门审核合格后才能予以付款。
（五）、凡医院对外的一切开支均以取得合法的原始凭证为依据。
由经办人（签明具体情况）、审核人、财务负责人签字后报送领导审批，然后由院长（负责人）审批，签字后才能予以付款。
（六）、重大经济事项必须经院办公会集体论证决定，再按上级部门规定逐级上报审批,严格按照重大经济事项报账流程办理。
(七)、现金管理按照《现金管理条例》,大于现金支付额度的支出，应采用银行结算，职工个人收入（工资、绩效)全部实行银行支付,严禁现金支付。
（八）、所有报销、借款原则上在经济活动结束后一月内报销.（九）、坚持权责对等的原则，实行责任追究制度和重大经济事项领导负责制.第二条借款管理制度（一）出差借款：出差人员原则上使用公务卡,如需借款，凭审批后的《出差派遣单》按批准额度办理借款，出差返回后一个月内填写“差旅费"报销单,连同出差“派遣单"、原始报销凭证，办理报销还款手续。
医院财务报销制度及报销流程
医院财务报销制度及报销流程一、制度目的本制度的目的是确保医院各部门和人员的报销行为符合财务规定，确保报销账务的准确性，保障医院财务稳健运行。
二、适用范围本制度适用于医院全体员工的报销行为。
三、报销范围1.因公出差费用；2.因公培训费用；3.因公采购费用；4.因公办公费用；5.因公业务交通费用；6.因公宴请费用；7.其他因公费用。
四、报销记录1.报销人员应当如实填写报销单据，包括报销事由、费用明细、发票日期等必要信息，并附上相关的原始发票或凭证。
2.报销人员应当在报销单据上签字，并由直接上级审批签字后方可提交财务部门。
五、报销流程1.报销人员填写报销单据，并准备相关的原始发票或凭证；2.报销人员将报销单据和发票或凭证提交至所在部门的直接上级审批；3.直接上级审核报销单据和发票或凭证，如发现问题可要求报销人员进行修改；4.直接上级签字后，将报销单据和发票或凭证一并提交至财务部门；5.财务部门审核报销单据和发票或凭证，如发现问题可要求直接上级或报销人员进行修改；6.财务部门审核完毕后，将报销单据和发票或凭证交回原部门；7.原部门将报销单据、发票或凭证归档，保存至少三年。
六、特殊情况的处理1.对于大额报销费用，需要额外审批，并进行预算控制；2.对于特殊类型的费用报销，需要提供额外的证明文件；3.对于异常情况的报销，如遗失原始发票等，需要提供相关的解释说明。
七、说明事项1.报销单据和发票或凭证必须真实准确，不得虚假报销；2.报销单据和发票或凭证必须完整齐全，不得遗漏；3.报销单据和发票或凭证必须符合相关财务规定和政策。
结语。
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医院财务报销制度及报销流程
为加强医院内部管理，规范医院财务报销行为，合理控制费用支出，特制订本制度。
制度包括以下内容：借款管理制度、日常费用报销管理、工薪福利及相关费用支出制度、专项支出报销制度、报销相关事项及报销时间。
本制度适用医院全体员工。
第一条借款管理制度
(一) 出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回后5个工作日内填写“差旅费”报销单，连同出差“申请单”、原始报销凭证，办理报销还款手续。
(二) 其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。
(三) 借款销账规定：(1) 借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐;(2)借领支票者原则上应在5个工作日内办理销帐手续。
(四) 借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。
(五) 借款流程：借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额(大小写须完全一致，不得涂改)、支票或现金。
第二条日常费用报销管理制度
日常费用主要包括差旅费、业务招待费、电话费、交通费、会议培训费、办公费、低值易耗品及备品备件等。
在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。
（一）差旅费报销制度
1．费用标准:
职务交通工具住宿标准伙食标准外埠市内交通费用
一般员工火车硬卧 120元/天 30元/天 30元/天
科室负责人火车硬卧150元/天 40元/天40元/天
总经理助理飞机 200元/天50元/天50元/天
总经理及以上飞机实报实销实报实销实报实销
2.费用标准的补充说明：
1. 住宿费报销时必须提供住宿发票，实际发生额未达到住宿标准金额，不予补偿;超出住宿标准部分由员工自行承担。
2. 实际出差天数的计算以所乘交通工具出发时间到返回禄丰时间为准，12：00以后出发(或12：00以前到达)以半天计，12：00以前出发(或12：00以后到达)以一天计。
3. 伙食标准、交通费用标准实行包干制，依据实际出差天数结算，原则上采用额度内据实报销形式，特殊情况无相关票据时可按标准领取补贴。
4. 宴请客户需由总经理批准后方可报销招待费，同时按比例(早餐20%、午餐或晚餐40%)扣减出差人当天的伙食补贴。
5. 出差时由对方接待单位提供餐饮、住宿及交通工具等将不予报销相关费用。
（二）业务招待费
业务招待费是医院在经营管理等活动中用于接待应酬而支付的各种费用，主要包括业务洽谈、宣传活动、对外联络、公关交往、会议接待、来宾接待等所产生的费用，例如宴请或工作餐、赠送纪念品、旅游景点参观费和交通费及其他费用、业务关系人员的差旅费开支等。
所有宴请、业务费用开支必须立明事由、招待对象。
（三）固定电话费：公司为员工提供工作必须的固定电话，并由公司统一支付话费。
不鼓励员工在上班期间打私人电话。
(四)交通费报销制度及流程
员工因公需要用车可根据公司相关规定申请公司派车，在没有车的情况下经行政部车辆管理人员同意后可以乘坐出租车；市内因公公交车费应保存相应车票报销。
（五）会议培训费
为了便于公司根据需要统筹安排，会议培训费由医院办公室统一管理，各科室的培训需求和会议日程应及时报送办公室。
经医院办公室批准后，员工参加培训或会议，报销费用时需附上经审批后的会议通知或培训通知。
（六）办公费、低值易耗品等报销制度及流程
为了合理控制费用支出,此类费用由医院办公室统一管理，集中购置,并指定专人负责。
购买仪器、设备、耗材等各种物品，由科室负责人将购置申请报办公室审批后按计划统一购买，各使用科室不得自行购买。
在特殊情况下，必须自己购买时，须经院领导批准，并将将购置的耗材及固定资产由库房入库后出库到相关科室方可使用。
第三条工薪福利及相关费用支出制度
（一）工资支付流程：（1）每月月末由各科室将本月经董事长或其授权人审批后的工资支付标准（含人员变动、额度变动、扣款、社会保险及住房公积金等信息）转交财务科；（2）总经理提供职工月度绩效奖金分配表；（3）财务部根据绩效奖金表及支付标准编制标准格式的工资表；（4）按工薪审批程序审批；（5）次月3号前由财务部通过银行代发形式支付工资；（6）每月工资发放后3日内员工到到科室负责人处领工资条并与工资卡内资金进行核实。
2.临时工资支付流程同工资支付流程。
3.社会保险付流程：（1）由医院办公室将由董事长或其授权人审批后的支付标准交财务科进行相关的财务处理；（2）社会保险金由财务科协助院办办理银行托收手续，财务科收到银行托收单据应交院办专人签字确认，若有差异应查明原因并按实际情况进行调整。
4.其他福利费支出由院办按审批后的支付标准填写报销单→经科室负责人签字确认→财务科复核→报总经理审批，审批后的报销单及支付标准交财务科办理报销手续。
各科室的加班费、夜班费、放射费等报酬的报销，每季度由科室负责人填写有关单据，交院办审核后，有分管副院长签章，方可报销。
第四条专项支出报销制度
专项支出主要包括软件及固定资产购置、咨询顾问费用、广告宣传活动费及其他专项费用等。
专项支出报销流程：1.填写购置申请：填写《专项支出费用申请单》并报批。
2.报销标准：相关的合同协议及批准生效的购置申请。
3.结账报销：(1)资产验收(软件应安装调试)无误后，经办人凭发票、合同等资料办理出入库手续，按规定填写报销单(经办人在发票背面签字并附出入库单)；(2)按资金支出规定审批程序审批；(3)财务科根据审批后的报销单以支票形式付款；(4)若需提前借款，应按借款规定办理借支手续，并在5个工作日内办理报销手续。
第四条报销相关事项及报销时间
（一）报销5000元以上需提前一天通知财务部以便备款。
（二）费用报销的一般流程:报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→ 须办理申请或出入库手续的应附批准后的申请单或出入库单→财务科复核→科室负责人审核签字→分管领导（董事长）审批→财务科审核支付。
(三) 报销人必须取得相应的合法票据(发票抬头为禄丰康宁医院有限公司),且发票背面有经办人和证明人签名。
(四) 填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目认真写，注明附件张数；金额大小写须完全一致(不得涂改)；简述费用内容或事由。
（五）“谁经办，谁报销”、“当月支，当月报”，医院财务科每周四为财务报销日。
若当月的最后一个报销日在该月的28日以后，为了便于财务科集中时间月末结账，该报销日停止财务报销。
（六）报销发票粘贴规定
报销人应将发票及相关附件分类逐张整齐地粘贴在粘贴单上，完整规范地填写相应的报销单。
具体要求为：
1、费用报销单：按事类逐项逐件填写内容摘要，写清大小写金额，所附单据附件张数，有借款记录需要在报销时冲账的应注明借款人姓名、金额及时间。
2、费用报销发票的内容包括日期、商品名称、单价、数量、金额并盖有开具发票单位的发票或财务专用章。
经办人必须要求开票单位如实填写发票所
有内容，发票涂改、大小写不符、假发票以及非行政部门开具的收款收据一律不予报销。
3、差旅费报销单：按途中经过的地点及发生相关费用逐地逐项填写对应的时间、车船费等费用，因出差发生的费用填在差旅费报销单中“其它“费用项上，注明出差事由，随行人员及借款情况。
4、填写报销单时应使用水笔或钢笔填写，不得使用圆珠笔或铅笔。
下列情况不予报销：
1、违章罚款及其它因当事者过失造成损失浪费。
2、其它不符合国家开支标准的单据，无理由跨年度的单据。
第五条附则
本制度解释权归医院财务科。
本制度经医院办公室会议讨论通过并由董事长或其授权人签字后边生效。
医院财务科
年月日[此文档可自行编辑修改，如有侵权请告知删除，感谢您的支持，我们会努力把内容做得更好]。