投资估算概述PPT(共 39张)
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目 录
• 引言 • 投资估算方法 • 投资估算的依据 • 投资估算的精度与影响因素 • 投资估算案例分析
01 引言
投资估算的定义
01
投资估算是指在项目投资决策过 程中，依据现有的资料和一定的 方法，对项目投资费用进行估计 的行为。
02
投资估算的目的是为了评估项目 的经济可行性，为投资者提供决 策依据。
投资估算的重要性
投资估算有助于确定 项目的经济可行性， 为投资者提供决策依 据。
投资估算有助于降低 项目风险，提高项目 收益。
投资估算有助于合理 分配资源，提高项目 成功率。
投资估算的步骤
确定估算方法
根据项目特点选择合适的估算 方法，如概算法、单位成本法 等。
分析误差
对估算结果的误差进行分析， 确保估算结果的准确性。
选择合适的估算方法和模型
根据项目实际情况选择合适的估算方法和模型，并不断进行优化和改 进。
进行参数的敏感性分析和不确定性分析
对参数进行敏感性分析和不确定性分析，以了解不同参数变化对投资 估算结果的影响程度。
加强项目实施过Leabharlann 中的监控和管理加强项目实施过程中的监控和管理，及时发现和解决项目实施过程中 的问题，以提高投资估算的精度。
生产能力指数法
比例估算法
根据占整个项目总投资的比例来估算某一部 分的投资额，例如根据建筑工程费用、设备 购置费用等占整个项目总投资的比例来估算 。
通过分析生产能力与投资之间的关系， 利用已建项目的投资额和生产能力数 据估算新项目的投资额。
动态投资估算方法
建设期贷款利息估算
根据贷款金额、利率和贷款期限计算建设期贷款利息。
案例四：房地产开发项目投资估算
目 录
• 引言 • 投资估算方法 • 投资估算的依据 • 投资估算的精度与影响因素 • 投资估算案例分析
01 引言
投资估算的定义
01
投资估算是指在项目投资决策过 程中，依据现有的资料和一定的 方法，对项目投资费用进行估计 的行为。
02
投资估算的目的是为了评估项目 的经济可行性，为投资者提供决 策依据。
投资估算的重要性
投资估算有助于确定 项目的经济可行性， 为投资者提供决策依 据。
投资估算有助于降低 项目风险，提高项目 收益。
投资估算有助于合理 分配资源，提高项目 成功率。
投资估算的步骤
确定估算方法
根据项目特点选择合适的估算 方法，如概算法、单位成本法 等。
分析误差
对估算结果的误差进行分析， 确保估算结果的准确性。
选择合适的估算方法和模型
根据项目实际情况选择合适的估算方法和模型，并不断进行优化和改 进。
进行参数的敏感性分析和不确定性分析
对参数进行敏感性分析和不确定性分析，以了解不同参数变化对投资 估算结果的影响程度。
加强项目实施过Leabharlann 中的监控和管理加强项目实施过程中的监控和管理，及时发现和解决项目实施过程中 的问题，以提高投资估算的精度。
生产能力指数法
比例估算法
根据占整个项目总投资的比例来估算某一部 分的投资额，例如根据建筑工程费用、设备 购置费用等占整个项目总投资的比例来估算 。
通过分析生产能力与投资之间的关系， 利用已建项目的投资额和生产能力数 据估算新项目的投资额。
动态投资估算方法
建设期贷款利息估算
根据贷款金额、利率和贷款期限计算建设期贷款利息。
案例四：房地产开发项目投资估算
投资估算演示文稿(PPT 61张)
0.30
0.12
0.20
0.30
0.20
计算公式为：C2=C1（Q2/Q1）n ×f
其中 C1——已建类似项目或装置的投资额； C2——拟建项目或装置的投资额； Q1——已建类似项目或装置的生产能力； Q2——拟建项目或装置的生产能力； f——不同时期、不同地点的定额、单价、费用变更等的综合调整 系数； n——生产能力指数，（按主管部门规定计算）； 0 n 1
算指标等。 u主要工程项目、辅助工程项目及其他各单项工程的建设内容 及工程量。 u当地、当时人工、材料、机械设备预算价格及其市场价格。
u专门机构发布的建设工程造价及费用构成、估算指标、计算 方法，以及其他有关工程估算造价的文件。
u现场情况，如地理位置、地质条件、交通、供水、供电条件 等。
u影响建设工程投资的动态因素，如利率、汇率、税率等。
流动资金额=年产值（年销售收入额、年产量） ×产值（销售收入、产量）资金率
某项目投产后的年产值为1.5亿元，其同类企业的百元产值流
动资金占用额为17.5元，则该项目的流动资金估算额为：
15000×17.5/100=2625（万元）
经营成本（或总成本）资金率估算法
流动资金额=年经营成本（总成本）×经营成本资金率（总成本资金率）
【例】2008年某地拟建年产量200万吨的石油炼化项目，根据 调查，该地区2000年年初建成的180万吨的同类项目，其单位 产品的投资为25亿元，试估算该拟建项目在2008年年初的静态 投资。（已知从2000年至2008年初的工程造价上涨指数为2.5）
解：
拟建项目的投资额 ＝200万吨×(25亿/180万吨)×2.5
特点：
p计算简单；误差较大； p与单位生产能力估算法比较，精确度略高。
投资估算概述powerpoint76页
（3）特 点方法比较简单；但估算的准确度不高。
2. 设备及厂房系数法基本思想 以拟建项目工艺设备投资和厂房土建投资估算为基础，其他专业工程，参照类似项目的统计资料，与设备关系较大的按设备投资系数计算，与厂房土建关系较大的则以厂房土建投资系数计算，两类投资加起来，再加上拟建项目的其他有关费用，即为拟建项目的建设投资
【例题1】 投资估算的具体内容不包括( )。 A．建筑工程费 B．设备及工器具购置费C．基本预备费 D．项目运行中需要的临时性资金【解析】本题是对投资估算的内容知识点的考核。根据《方法与参数》第三版的规定，建设项目评价中的总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金之和。实际上这里的流动资金是投资项目必须准备的最基本的营运资金，而不是临时性资金。要求考生对投资估算各具体内容的概念和内涵都要有足够的认识【答案】 D
C——拟建项目的建设投资额；E——拟建项目根据当时当地价格计算的设备购置费；P1、P2——已建项目建筑工程费、安装工程费和工程建设其他费用占设备购置费的百分比；f1、f2——由于时间因素引起的定额、价格、费用标准等综合调整系数I——拟建项目的其他有关费用。
2. 以拟建项目的工艺设备投资为基数进行估算（1）基本思想 以拟建项目的工艺设备投资为基数，根据同类型已建项目有关统计资料，各专业工程占工艺设备投资的百分比，求出拟建项目各专业工程的投资，然后把各部分投资（包括工艺设备投资）相加求和，再加上拟建项目的其他有关费用，就是拟建项目建设投资。（2）计算公式
（二）建筑工程费估算建筑工程费是指为建造永久性建筑物和构筑物所需要的费用1.估算内容（1）各类房屋建筑工程和列入房屋建筑工程预算的供水、供暖、卫生、通风、煤气等设备费用及其装设、油饰工程的费用，列入建筑工程的各种管道、电力、电信和电缆导线敷设工程的费用。（2）设备基础、支柱、工作台、烟囱、水塔、水池、灰塔等建筑工程以及各种窑炉的砌筑工程和金属结构工程的费用（3）建设场地的大型土石方工程、施工临时设施和完工后的场地清理、环境绿化的费用。（4）矿井开凿、井巷延伸、露天矿剥离，石油、天然气钻井，修建铁路、公路、桥梁、水库、堤坝、灌渠及防洪等工程的费用。
7.1投资估算(PPT)19.11
7 工程造价文件7.1 投资估算7.1 投资估算在决策阶段，也就是项目建议书和可行性研究阶段，通过编制估算文件事先预测和确定工程造价。
7.2 设计概算7.3 施工图预算在初步设计阶段，根据设计意图，编制工程概算文件。
在施工图设计阶段，根据施工图纸，编制施工图预算文件。
7.4 工程招标控制价与投标价在工程发承包阶段，工程造价文件包括招标控制价、投标报价、承发包价等。
7.5 工程结算与决算在工程实施过程中，承包商依据承包合同中关于付款条款的规定和实际完成的工程量，按照规定的程序向建设单位（业主）收取工程价款，成为工程结算（中间结算）。
7.5 工程结算与决算在工程竣工验收阶段，按合同中的调价范围和调价方法，对实际完成的工程量增减、设备和材料价差进行调整后计算和确定的价格，编制竣工结算，反映工程实际造价。
7.5 工程结算与决算在工程竣工决算阶段，以实物数量和货币指标为计量单位，编制竣工决算以反映竣工项目从筹建开始到项目竣工交付使用为止的全部建设费用。
7.1.1 投资估算概述1．投资估算的含义投资估算是在投资决策阶段，以方案设计或可行性研究文件为依据，按照规定的程序、方法和依据，对拟建项目所需总投资及其构成进行的预测和估计。
投资估算的成果文件称作投资估算书，也简称投资估算。
投资估算书是项目建议书或可行性研究报告的重要组成部分，是项目决策的重要依据之一。
投资估算按委托内容可分为建设项目的投资估算、单项工程投资估算、单位工程投资估算。
7.1.1 投资估算概述2．投资估算的作用（1）项目建议书阶段的投资估算，是项目主管部门审批项目建议书的依据之一，也是编制项目规划、确定建设规模的参考依据。
（2）项目可行性研究阶段的投资估算，是项目投资决策的重要依据，也是研究、分析、计算项目投资经济效果的重要条件。
当可行性研究报告被批准后，其投资估算额将作为设计任务书中下达的投资限额，即建设项目投资的最高限额，不得随意突破。
7.1.1 投资估算概述2．投资估算的作用（3）项目投资估算是设计阶段造价控制的依据，投资估算一经确定，即成为限额设计的依据，用以对各设计专业实行投资切块分配，作为控制和指导设计的尺度。
造价员培训之投资估算概述(PPT 109页)
[解]
C2=C1(Q2/Q1)n*f =60000*(70/30)0.6*1.2
=119 706.73 (万元)
2020/1/3
工程估价--第四章 投资估算
25
〖例4-2〗 已知建设日产10t氢氰酸装置的 投资额为18000万元，试估算建设日产 30t氢氰酸装置的投资额（生产规模指数 为n=0.25，f=1）。 [解]
2020/1/3
工程估价--第四章 投资估算
9
固定资产投资估算的内容按照费用的性质划分， 包括建筑安装工程费、设备及工器具购置费、 工程建设其他费用、基本预备费、涨价预备费、 建设期贷款利息、固定资产投资方向调节税等。 固定资产投资可分为静态部分和动态部分。涨 价预备费、建设期贷款利息和固定资产投资方 向调节税构成动态投资部分，其余部分为静态 投资部分。
22
C2
C1
Q2 Q1
n f
式中： C1——已建类似项目或装置的投资额；
C2——拟建项目或装置的投资额；
Q1——已建类似项目或装置的生产能力；
Q2——拟建项目或装置的生产能力；
n ——不同时期、不同地点的定额、单价、 费用变更等的综合调整系数；
f——生产规模指数，0≤≤1。
2020/1/3
13
(7） 存在问题及改进意见
投资估算总表是投资估算的核心内容，它主要 包括建设项目总投资的构成。对于全厂性工业 项目或整体性民用工程项目，如住宅小区、机 关、学校、医院等，应包括厂（院）区红线以 内的主要生产项目、附属项目、室外工程的竖 向布置土石方、道路、围墙大门、室外综合管 网、构筑物和厂区（庭院）的建筑小区、绿化 等工程，还应包括厂区外专用的供水、供电、 公路、铁路等工程费用以及为工程建设所发生 的其它费用，即从筹建到竣工验收交付使用的 全部费用。
C2=C1(Q2/Q1)n*f =60000*(70/30)0.6*1.2
=119 706.73 (万元)
2020/1/3
工程估价--第四章 投资估算
25
〖例4-2〗 已知建设日产10t氢氰酸装置的 投资额为18000万元，试估算建设日产 30t氢氰酸装置的投资额（生产规模指数 为n=0.25，f=1）。 [解]
2020/1/3
工程估价--第四章 投资估算
9
固定资产投资估算的内容按照费用的性质划分， 包括建筑安装工程费、设备及工器具购置费、 工程建设其他费用、基本预备费、涨价预备费、 建设期贷款利息、固定资产投资方向调节税等。 固定资产投资可分为静态部分和动态部分。涨 价预备费、建设期贷款利息和固定资产投资方 向调节税构成动态投资部分，其余部分为静态 投资部分。
22
C2
C1
Q2 Q1
n f
式中： C1——已建类似项目或装置的投资额；
C2——拟建项目或装置的投资额；
Q1——已建类似项目或装置的生产能力；
Q2——拟建项目或装置的生产能力；
n ——不同时期、不同地点的定额、单价、 费用变更等的综合调整系数；
f——生产规模指数，0≤≤1。
2020/1/3
13
(7） 存在问题及改进意见
投资估算总表是投资估算的核心内容，它主要 包括建设项目总投资的构成。对于全厂性工业 项目或整体性民用工程项目，如住宅小区、机 关、学校、医院等，应包括厂（院）区红线以 内的主要生产项目、附属项目、室外工程的竖 向布置土石方、道路、围墙大门、室外综合管 网、构筑物和厂区（庭院）的建筑小区、绿化 等工程，还应包括厂区外专用的供水、供电、 公路、铁路等工程费用以及为工程建设所发生 的其它费用，即从筹建到竣工验收交付使用的 全部费用。
讲课用投资估算PPT课件
总估算系数 项目建设总投资
CE (1K i)K c
主要设备费用
估算系数
第17页/共79页
• 总建设费用与设备费用之比为郎格系数KL。即：
KL （ 1Ki） Kc 表 朗格系数包含的内容
第18页/共79页
【例】在北非某地建设一座年产30万套汽车轮胎的工 厂，已知该工厂的设备到达工地的费用为2204万美 元。试估算该工厂的投资。
第28页/共79页
建设投资分类估算法
设备和工器具购置费估算 安装工程费估算 建筑工程费估算 其它费用估算 基本预备费估算 涨价预备费估算
分别估算各单项工程的设备和工 器具购置费，需要主要设备的数 量、出厂价格和相关运杂费资料， 一般运杂费可按设备价格的百分 比估算。
安装工程费估算=设备费*百分比
C=E(1+f1P1+ f2P2+ f3P3+…) + I
式中C——拟建项目的静态投资； E——拟建项目根据当时当地价格计算的设备购置费； P1、P2、P3…——已建项目中建筑安装工程费及其他工程费等与设备 购置费的比例； f1、f2、f3…——由于时间因素引起的定额、价格、费用标准等变化的 综合调整系数； I——拟建项目的其他费用
【解】 C 2 C 1 Q Q 1 2 0 .8 1 f 2 8 0 0 0 3 4 0 5 0 .8 1 1 .1 0 2 2 3 1 6 5 4 1 .7 7 万 元
第16页/共79页
3.系数估算法
• 郎格系数法
• 这种方法是以设备费为基数，乘以适当系数来 推算项目的建设费用。该方法的基本原理是将 总成本费用中的直接成本和间接成本分别计算， 再合为项目建设的总成本费用。其计算公式为：
第21页/共79页
CE (1K i)K c
主要设备费用
估算系数
第17页/共79页
• 总建设费用与设备费用之比为郎格系数KL。即：
KL （ 1Ki） Kc 表 朗格系数包含的内容
第18页/共79页
【例】在北非某地建设一座年产30万套汽车轮胎的工 厂，已知该工厂的设备到达工地的费用为2204万美 元。试估算该工厂的投资。
第28页/共79页
建设投资分类估算法
设备和工器具购置费估算 安装工程费估算 建筑工程费估算 其它费用估算 基本预备费估算 涨价预备费估算
分别估算各单项工程的设备和工 器具购置费，需要主要设备的数 量、出厂价格和相关运杂费资料， 一般运杂费可按设备价格的百分 比估算。
安装工程费估算=设备费*百分比
C=E(1+f1P1+ f2P2+ f3P3+…) + I
式中C——拟建项目的静态投资； E——拟建项目根据当时当地价格计算的设备购置费； P1、P2、P3…——已建项目中建筑安装工程费及其他工程费等与设备 购置费的比例； f1、f2、f3…——由于时间因素引起的定额、价格、费用标准等变化的 综合调整系数； I——拟建项目的其他费用
【解】 C 2 C 1 Q Q 1 2 0 .8 1 f 2 8 0 0 0 3 4 0 5 0 .8 1 1 .1 0 2 2 3 1 6 5 4 1 .7 7 万 元
第16页/共79页
3.系数估算法
• 郎格系数法
• 这种方法是以设备费为基数，乘以适当系数来 推算项目的建设费用。该方法的基本原理是将 总成本费用中的直接成本和间接成本分别计算， 再合为项目建设的总成本费用。其计算公式为：
第21页/共79页
投资估算及设计概算PPT课件
有关设备原价及运杂费率。
有关部门规定的固定资产投资方向调节税、价格调节基金、教育附加费等计算依 据。
设计概算的编制依据
类似工程项目的资料。
委托单位提供的其他技术经济资料。
设计概算的审查与批准
设计概算的审查
审查设计概算的编制依据；审查 设计概算的编制深度；审查设计 概算的编制范围。
设计概算的批准
经审查合格的设计概算报经主管 部门批准后，即成为国家控制该 建设项目总投资额的主要依据， 不得任意突破。
设计概算对投资估算的验证
通过设计概算的编制，可以对投资估算进行验证和校核，检查投资估算的准确性和合理性 ，及时发现和纠正存在的问题。
设计概算为投资估算的调整提供依据
在项目实施过程中，由于各种因素的影响，可能会导致投资估算发生变化。此时，设计概 算可以为投资估算的调整提供依据和支持。
投资估算与设计概算的互动关系
投资估算
总投资约10亿元，包括土地 购置、医院建设、医疗设备 购置、人员培训等费用。
设计概算
医院总建筑面积约8万平方 米，设计床位数1000张，配 备先进的医疗设备和信息化
管理系统。
社会效益
提高城市医疗服务水平，满 足居民日益增长的医疗需求 ，促进城市健康事业发展。
THANKS
感谢观看
单项工程综合概算的编制
综合概算的编制原则
遵循完整性、准确性、合理性等原则。
综合概算的编制方法
采用汇总单位工程概算的方法，形成单项工程综合概算。
综合概算的审查与调整
对综合概算进行审查，确保其准确性和合理性，并根据需要进行调 整。
建设项目总概算的编制
总概算的编制依据
包括可行性研究报告、初步设计文件、概算定额等资料。
有关部门规定的固定资产投资方向调节税、价格调节基金、教育附加费等计算依 据。
设计概算的编制依据
类似工程项目的资料。
委托单位提供的其他技术经济资料。
设计概算的审查与批准
设计概算的审查
审查设计概算的编制依据；审查 设计概算的编制深度；审查设计 概算的编制范围。
设计概算的批准
经审查合格的设计概算报经主管 部门批准后，即成为国家控制该 建设项目总投资额的主要依据， 不得任意突破。
设计概算对投资估算的验证
通过设计概算的编制，可以对投资估算进行验证和校核，检查投资估算的准确性和合理性 ，及时发现和纠正存在的问题。
设计概算为投资估算的调整提供依据
在项目实施过程中，由于各种因素的影响，可能会导致投资估算发生变化。此时，设计概 算可以为投资估算的调整提供依据和支持。
投资估算与设计概算的互动关系
投资估算
总投资约10亿元，包括土地 购置、医院建设、医疗设备 购置、人员培训等费用。
设计概算
医院总建筑面积约8万平方 米，设计床位数1000张，配 备先进的医疗设备和信息化
管理系统。
社会效益
提高城市医疗服务水平，满 足居民日益增长的医疗需求 ，促进城市健康事业发展。
THANKS
感谢观看
单项工程综合概算的编制
综合概算的编制原则
遵循完整性、准确性、合理性等原则。
综合概算的编制方法
采用汇总单位工程概算的方法，形成单项工程综合概算。
综合概算的审查与调整
对综合概算进行审查，确保其准确性和合理性，并根据需要进行调 整。
建设项目总概算的编制
总概算的编制依据
包括可行性研究报告、初步设计文件、概算定额等资料。
《项目投资估算》课件
设计说明和技术规格书提供了关于项 目的技术要求和标准，有助于了解项 目的复杂性和投资需求。
施工图设计
施工图设计文件提供了更详细的建筑 和设备信息，有助于更精确地进行投 资估算。
设备与材料价格资料
01
02
03
市场调查
通过市场调查了解设备、 材料的市场价格和供应情 况，为投资估算提供参考 。
供应商报价
与供应商沟通，获取设备 、材料的报价单，作为投 资估算的直接依据。
历史成本数据
参考类似项目的历史成本 数据，作为估算本项目投 资的重要参考。
费用指标与定额
行业标准和规范
根据所在行业的标准和规 范，确定各项费用指标和 定额。
工程造价信息
查阅工程造价信息，了解 各项费用指标和定额的最 新动态。
专家咨询
估算依据与范围
估算依据
国家及地方相关政策法规、行业标准 和市场价格信息等
估算范围
项目从筹备到运营所需的总投资，包 括建设成本、流动资金和税费等
估算方法与步骤
估算方法：采用工程概算法和分类估 算法相结合的方法进行估算
估算步骤
1. 收集相关资料和数据，包括项目规 划、设计方案、工程量清单、市场价 格信息等；
估算的步骤
收集基础资料
收集与项目相关的所有必要资料，包 括技术、经济、市场等方面的数据。
02
确定估算依据
根据收集的资料，确定估算所依据的 标准、规范、价格等信息。
01
编写估算书
将估算结果整理成书面形式，编写完 整的项目投资估算书。
05
03
选择估算方法
根据项目特点和估算精度要求，选择 合适的估算方法，如工程概算法、比 例估算法、系数估算法等。
投资估算概述(ppt 79页)
❖ 在估算此类项目总投资时，就容 ❖ 易发生漏项、过高或过低地估计某些费用。 ❖ 2．对项目构思和描述的详细程度。 ❖ 构思愈深入，描述愈详细，则估算的误差率
愈低。
❖ 3．工程计价的技术经济指标的完整性和可靠程度。 ❖ 工程计价的技术经济指标， ❖ 尤其是综合性较强的单位生产能力(或效益)投资指
标， ❖ 不仅要有价，而且要有量(主要工程量、材料量、设
性和概括性。
投资估算指标:建设项目综合指标
❖ 建设项目综合指标一般以项目的综合生产能 力单位投资表示
❖ 如元／t、元／kW， 或以使用功能表示，如 医院床位：元／床。
二、建设投资分类估算法
❖ 建设投资由以下组成 ❖ 建筑工程费、 ❖ 设备及工器具购置费、 ❖ 安装工程费、 ❖ 工程建设其他 费用、 ❖ 基本预备费、 ❖ 涨价预备费、 ❖ 建设期利息构成。
包括：建筑安装工程费、 设备及工器具购置费、 工程建设其他费、 基本预备费、 涨价预备费、 建设期利息等
流动资金估算
❖ 流动资金是指生产经营性项目投产后，用于 购买原材料、燃料、支付工资及其他经营费 用等所需的周转资金。
❖ 流动资金是伴随着建设投资而发生的长期占 用的流动资产投资．
❖ 为财务中的营运资金
投资估算的阶段划分
❖ 我国投资估算工作可分为四个阶段:
❖ 项目规划:大于±30% ❖ 项目建议书阶段的投资估算：小于±30% ❖ 初步可行性研究阶段的投资估算±20% ❖ 详细可行性研究阶段的投资估算±10% ❖ P127表5-1
四、影响投资估算准确程度的因素
❖ 1．项目本身的复杂程度及对其认知的程度。 如磁浮工程
投资估算的编制依据与原则
❖ 一、投资估算的编制依据 ❖ 1．项目建议书、可行性研究报告； ❖ 2．建设规模、产品方案； ❖ 3．工程项目一览表； ❖ 4．设计方案、图纸、主要设备、材料表； ❖ 5．投资估算指标、概预算定额、材料预算
愈低。
❖ 3．工程计价的技术经济指标的完整性和可靠程度。 ❖ 工程计价的技术经济指标， ❖ 尤其是综合性较强的单位生产能力(或效益)投资指
标， ❖ 不仅要有价，而且要有量(主要工程量、材料量、设
性和概括性。
投资估算指标:建设项目综合指标
❖ 建设项目综合指标一般以项目的综合生产能 力单位投资表示
❖ 如元／t、元／kW， 或以使用功能表示，如 医院床位：元／床。
二、建设投资分类估算法
❖ 建设投资由以下组成 ❖ 建筑工程费、 ❖ 设备及工器具购置费、 ❖ 安装工程费、 ❖ 工程建设其他 费用、 ❖ 基本预备费、 ❖ 涨价预备费、 ❖ 建设期利息构成。
包括：建筑安装工程费、 设备及工器具购置费、 工程建设其他费、 基本预备费、 涨价预备费、 建设期利息等
流动资金估算
❖ 流动资金是指生产经营性项目投产后，用于 购买原材料、燃料、支付工资及其他经营费 用等所需的周转资金。
❖ 流动资金是伴随着建设投资而发生的长期占 用的流动资产投资．
❖ 为财务中的营运资金
投资估算的阶段划分
❖ 我国投资估算工作可分为四个阶段:
❖ 项目规划:大于±30% ❖ 项目建议书阶段的投资估算：小于±30% ❖ 初步可行性研究阶段的投资估算±20% ❖ 详细可行性研究阶段的投资估算±10% ❖ P127表5-1
四、影响投资估算准确程度的因素
❖ 1．项目本身的复杂程度及对其认知的程度。 如磁浮工程
投资估算的编制依据与原则
❖ 一、投资估算的编制依据 ❖ 1．项目建议书、可行性研究报告； ❖ 2．建设规模、产品方案； ❖ 3．工程项目一览表； ❖ 4．设计方案、图纸、主要设备、材料表； ❖ 5．投资估算指标、概预算定额、材料预算
建设工程的投资估算PPT课件
【解】根据以上资料，可首先推算出折算为单位产值 的固定资产投资额：
总投资/年产值=2500/50=50万元/吨 据此，就可很迅速地计算出在同一个地方，且各方 面都有可比性的年产200万吨的项目固定资产投资额估 算值为： 50万元×200×1.10 ^5=16105.1万元
第19页/共69页
某地2010年拟建污水处理能力为15万立方米/日 的污水处理厂一座。根据调查，该地区2006年 建设污水处理能力10万立方米/日的污水处理厂 的投资为16000万元。拟建污水处理厂的工程条 件与2006年已建项目类似。调整系数为1.5。估 算该项目的建设投资。
资；Q1为已建类似项目的生产能力； Q2为拟建项目的生产能
力；x为生产能力指数；f为不同时期不同地点的定额、单价、
费用变更等综合调整系数。
第21页/共69页
21
公式表明造价与规模（或容量）呈非线性关系，且单位造 价随工程规模（或容量）的增大而减小。在正常情况下， 0≤x≤1.不同生产率水平的国家和不同性质的项目中，x的 取值是不相同的。比如化工项目美国取x=0.6，英国取 x=0.66，日本取x=0.7。
10250 2500
4.1
（万美元/ 套）
据此，即可很迅速地计算出在同一个地方，且各方面有 可比性的具有2000套客00（万美元）
第18页/共69页
18
【例】2002年假定某拟建项目年产某种产品200万吨。 调查研究表明，1997年该地区年产该产品50万吨的同类 项目的固定资产投资额为2500万元，假定从1997年到 2002年每年平均造价指数为1.10，则拟建项目的投资额 为多少？
解（1）求建筑工程费、安装工程费、工程建设其他费占设备 费百分比：建筑工程费：6000/12400=0.4839
总投资/年产值=2500/50=50万元/吨 据此，就可很迅速地计算出在同一个地方，且各方 面都有可比性的年产200万吨的项目固定资产投资额估 算值为： 50万元×200×1.10 ^5=16105.1万元
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某地2010年拟建污水处理能力为15万立方米/日 的污水处理厂一座。根据调查，该地区2006年 建设污水处理能力10万立方米/日的污水处理厂 的投资为16000万元。拟建污水处理厂的工程条 件与2006年已建项目类似。调整系数为1.5。估 算该项目的建设投资。
资；Q1为已建类似项目的生产能力； Q2为拟建项目的生产能
力；x为生产能力指数；f为不同时期不同地点的定额、单价、
费用变更等综合调整系数。
第21页/共69页
21
公式表明造价与规模（或容量）呈非线性关系，且单位造 价随工程规模（或容量）的增大而减小。在正常情况下， 0≤x≤1.不同生产率水平的国家和不同性质的项目中，x的 取值是不相同的。比如化工项目美国取x=0.6，英国取 x=0.66，日本取x=0.7。
10250 2500
4.1
（万美元/ 套）
据此，即可很迅速地计算出在同一个地方，且各方面有 可比性的具有2000套客00（万美元）
第18页/共69页
18
【例】2002年假定某拟建项目年产某种产品200万吨。 调查研究表明，1997年该地区年产该产品50万吨的同类 项目的固定资产投资额为2500万元，假定从1997年到 2002年每年平均造价指数为1.10，则拟建项目的投资额 为多少？
解（1）求建筑工程费、安装工程费、工程建设其他费占设备 费百分比：建筑工程费：6000/12400=0.4839
投资估算概述powerpoint38页
准等变化的综合调整系数； • I-----拟建项目的其他费用。
②主体专业系数法。
• 是以拟建项目中投资比重较大，并与生产能力直接相关的 工艺设备投资为基数，根据同类型的已建项目的有关统计 资料，计算出拟建项目的各专业工程(总图、土建、暖通、 给排水、管道、电气及电信、自控及其他工程费用等)占 工艺设备投资的百分比，据以求出拟建项目各专业的投资， 然后加总即为拟建项目的静态投资。其表达式为
2、投资估算编制的依据
• 1)项目建议书(或建设规划)、可行性研究报告(或 设计任务书)、方案设计；
• 2)投资估算指标、概算指标、概预算定额、技术 经济指标、造价指标(包括单项工程和单位工程造 价指标)、类似工程概预算；
• 3)设计参数，包括各种建筑面积指标、能源消耗 指标等；
• 4)当地材料及设备市场价格、当地建筑工程取费 标准及与建设有关的其他费用标准、物价指数；
教学目标
• 主要讲述投资估算的基本理论和方法。通 过本章学习，应达到以下目标：
• (1) 熟悉投资估算的概念、作用，掌握投 资估算的内容，了解投资估算的阶段划分 与影响因素；
• (2) 了解投资估算编制的原则、依据及步 骤；掌握投资估算的编制方法；
• (3) 熟悉投资估算的审查。
7.1投资估算概述
2．流动资金投资估算的编制
• 流动资金是指生产经营性项目投产后，为 维持正常生产运营，用于购买原材料、燃 料，支付工资及其他经营费用等所需的周 转资金，它等于项目投产运营后所需全部 流动资产扣除流动负债后的余额。
• 流动资金的估算一般采用两种方法，个别 情况或者小型项目可采用扩大指标法，一 般情况下采用分项详细估算法。
•
若已建类似项目或装置与拟建项目或装置的规模相差不大于50倍，
②主体专业系数法。
• 是以拟建项目中投资比重较大，并与生产能力直接相关的 工艺设备投资为基数，根据同类型的已建项目的有关统计 资料，计算出拟建项目的各专业工程(总图、土建、暖通、 给排水、管道、电气及电信、自控及其他工程费用等)占 工艺设备投资的百分比，据以求出拟建项目各专业的投资， 然后加总即为拟建项目的静态投资。其表达式为
2、投资估算编制的依据
• 1)项目建议书(或建设规划)、可行性研究报告(或 设计任务书)、方案设计；
• 2)投资估算指标、概算指标、概预算定额、技术 经济指标、造价指标(包括单项工程和单位工程造 价指标)、类似工程概预算；
• 3)设计参数，包括各种建筑面积指标、能源消耗 指标等；
• 4)当地材料及设备市场价格、当地建筑工程取费 标准及与建设有关的其他费用标准、物价指数；
教学目标
• 主要讲述投资估算的基本理论和方法。通 过本章学习，应达到以下目标：
• (1) 熟悉投资估算的概念、作用，掌握投 资估算的内容，了解投资估算的阶段划分 与影响因素；
• (2) 了解投资估算编制的原则、依据及步 骤；掌握投资估算的编制方法；
• (3) 熟悉投资估算的审查。
7.1投资估算概述
2．流动资金投资估算的编制
• 流动资金是指生产经营性项目投产后，为 维持正常生产运营，用于购买原材料、燃 料，支付工资及其他经营费用等所需的周 转资金，它等于项目投产运营后所需全部 流动资产扣除流动负债后的余额。
• 流动资金的估算一般采用两种方法，个别 情况或者小型项目可采用扩大指标法，一 般情况下采用分项详细估算法。
•
若已建类似项目或装置与拟建项目或装置的规模相差不大于50倍，
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Y2 Y1 (X2 / X1)n CF 60000(70/ 30)0.6 1.2 119707(万元)
二、分类估算法
1、建筑工程费用： 花费在建筑安装工程施工过程中的费用。
������ 建筑工程费用：建筑工程费是指为建造永久性建筑物 和构筑物所需要的费用。
单位建筑工程投资估算法（以单位建筑工程量投资乘以建筑工程总 量）。 单位实物工程量投资估算法（以单位实物工程量投资乘以实物工程 总量）。 概算指标投资估算法（根据面积、体积乘以概算指标得出直接费， 然后计算出其他直接费）。
工程经济学
投资估算
建设投资估算
投资估算
流动资金估算
投资估算表
投资估算构成图
投资估算顺序
建设投资 估算表
流动资金 估算表
估算建设投资 制定建设投资分年计划
估计流动资金
建设期利息 估算表
项目总投资使用 计划表
汇总项目总投资 编制项目总投资分年计划
估计建设期利息
建设投资估算方法
&&&简单估算法 &单位生产能力投资估算法 &生产能力指数法
PC5= 250000 × 0.1 × [(1+0.06)5-1] =8455.63
建设期利息估算
建设期利息是债务资金在建设期内发生 并应计入固定资产原值的利息，包括借 款（或债券）利息和融资费用（如：手 续费、承诺费、发行费、管理费等）。
一、建设期利息估算的前提条件
1.建设投资估算及其分年投资计划；
PC1=250000×0.1×（1+0.06-1）=1500 PC2=250000 × 0.2 × [(1+0.06)2-1]=6180 PC3= 250000 × 0.3 × [(1+0.06)3-1] =14326.2 PC4= 250000 × 0.3 × [(1+0.06)4-1] =19685.772
建设投资的估算
4、工程建设其他费用的估算
工程建设其他费用指从工程筹集到工程竣工验收交付使 用止的整个建设期间，除建筑安装工程费用和设备及工 器具购置费以外的，为保证工程建设顺利完成和交付使 用后能够正常发挥效用而发生的各项费用。
与土地使用有关的费用。 与工程建设有关的其他费用。 与未来企业生产经营有关的其他费用。
Y1 X1
X2
CF
X1──已建类似项目的生产能力 ； X2──拟建项目的生产能力； Y1──已建类似项目的投资额； Y2──拟建项目的投资额 ； CF ──不同时期、不同地点的定额、单价、
费用变更等的综合调整系数。
3.特点 估算简便迅速，精确度较差。
4.应用条件： 使用该方法要求拟建项目与所选已建项目相
n
PC
It (1f)m t 1
t 0
式中PC——涨价预备费；
It——第t年的工程费用； f——建设期价格上涨指数；
n——建设期。
建设期价格上涨指数，政府部门有规定的按规定执行，没有规定 的由工程咨询人员合理预测。
例题
某项目的工程费为250000万元，按本项目进度 计划，项目建设期为5年，5年的工程费分年度使 用比例为第一年10%，第二年20%，第三年30%， 第四年30%，第五年10%，建设期内年平均价格 变动率为6%，试估计该项目建设期的涨价预备 费。
一般自然灾害造成的损失和预防自然灾害所采取的 措施费用；
竣工验收视为鉴定工程质量对隐蔽工程进行必要的 挖掘和修复费用。
基本预备费=（工程费用+工程建设其他费用）×基 本预备费率
涨价预备费是对建设工期较长的项目，由于在建设期 内可能发生材料、设备、人工等价格上涨引起投资增 加，需要事先预留的费用，亦称价格上涨预备费。
2.确定项目资本金（注册资本）数额及其分 年投入计划；
3.确定项目债务资金的筹措方式及债务资金 成本率。
二、建设期利息的估算方法 （一）基本理论 1.名义利率与有效利率 建设期利息估算应按有效利率计息。 2.单利与复利 （1）项目在建设期内按期支付利息，单利
Y2
Y1
X2 X1
n
CF
n 生产能力指数
3.特点
（1）计算简单、速度快；
（2）要求类似项目资料可靠，条件基本相同， 反之误差会增大。
（3）对于建设内容复杂多变的项目，实践中 往往应用于分项装置的工程费用估算。
例题：已知建设年生产30万吨乙烯装置的投资额为 60000万元，现有一年产70万吨乙烯的装置，工程条件 与上述装置类似，试估算该装置的投资额（生产能力指 数n=0.6，CF=1.2）。
类似，仅存在规模大小和时间上的差异。
建设投资的估算
（二）生产能力指数法
1.基本思想 根据已建成的、性质类似的建设项目的生产
能力和投资额与拟建项目的生产能力，来估 算拟建项目投资额。
该方法将建设项目投资额与生产能力的关系 视为非线性关系，这也是该方法与单位生产 能力指数法的区别。
2.计算公式
&&&分类估算法
一、建设投资简单估算法
（一）单位生产能力估算法
1.基本思想
根据已建成的、性质类似的建设项目的单位 生产能力投资（如元/吨、元/kW）乘以拟建 项目的生产能力，来估算拟建项目的投资额。 该方法将项目的建设投资与其生产能力的关 系视为简单的4、预备费用 在初步设计和设计概算中难以预料的工程费用，
包括基本预备费和涨价预备费。
基本预备费是指在项目实施中可能发生难以预料的 支出，需要事先预留的费用，又称工程建设不可预 见费，主要指设计变更及施工过程中可能增加工程 量的费用。一般由下列三项内容构成：
在批准的设计范围内，技术设计、施工图设计及施 工过程中所增加的工程费用；设计变更、工程变更、 材料代用、局部地基处理等增加的费用；
建设投资的估算
2、设备、工器具购置费
（1）设备购置费
设备购置费= 设备原价或进口设备抵岸价+ 设备运杂费
（2）工器具、生产家具购置费用
工器具及生产家具购置费= 设备购置费× 定额费率
3.安装工程费 安装工程费=设备原价×安装费率
安装工程费=设备吨位×每吨安装费 安装工程费=安装工程实物量×安装费用指标
二、分类估算法
1、建筑工程费用： 花费在建筑安装工程施工过程中的费用。
������ 建筑工程费用：建筑工程费是指为建造永久性建筑物 和构筑物所需要的费用。
单位建筑工程投资估算法（以单位建筑工程量投资乘以建筑工程总 量）。 单位实物工程量投资估算法（以单位实物工程量投资乘以实物工程 总量）。 概算指标投资估算法（根据面积、体积乘以概算指标得出直接费， 然后计算出其他直接费）。
工程经济学
投资估算
建设投资估算
投资估算
流动资金估算
投资估算表
投资估算构成图
投资估算顺序
建设投资 估算表
流动资金 估算表
估算建设投资 制定建设投资分年计划
估计流动资金
建设期利息 估算表
项目总投资使用 计划表
汇总项目总投资 编制项目总投资分年计划
估计建设期利息
建设投资估算方法
&&&简单估算法 &单位生产能力投资估算法 &生产能力指数法
PC5= 250000 × 0.1 × [(1+0.06)5-1] =8455.63
建设期利息估算
建设期利息是债务资金在建设期内发生 并应计入固定资产原值的利息，包括借 款（或债券）利息和融资费用（如：手 续费、承诺费、发行费、管理费等）。
一、建设期利息估算的前提条件
1.建设投资估算及其分年投资计划；
PC1=250000×0.1×（1+0.06-1）=1500 PC2=250000 × 0.2 × [(1+0.06)2-1]=6180 PC3= 250000 × 0.3 × [(1+0.06)3-1] =14326.2 PC4= 250000 × 0.3 × [(1+0.06)4-1] =19685.772
建设投资的估算
4、工程建设其他费用的估算
工程建设其他费用指从工程筹集到工程竣工验收交付使 用止的整个建设期间，除建筑安装工程费用和设备及工 器具购置费以外的，为保证工程建设顺利完成和交付使 用后能够正常发挥效用而发生的各项费用。
与土地使用有关的费用。 与工程建设有关的其他费用。 与未来企业生产经营有关的其他费用。
Y1 X1
X2
CF
X1──已建类似项目的生产能力 ； X2──拟建项目的生产能力； Y1──已建类似项目的投资额； Y2──拟建项目的投资额 ； CF ──不同时期、不同地点的定额、单价、
费用变更等的综合调整系数。
3.特点 估算简便迅速，精确度较差。
4.应用条件： 使用该方法要求拟建项目与所选已建项目相
n
PC
It (1f)m t 1
t 0
式中PC——涨价预备费；
It——第t年的工程费用； f——建设期价格上涨指数；
n——建设期。
建设期价格上涨指数，政府部门有规定的按规定执行，没有规定 的由工程咨询人员合理预测。
例题
某项目的工程费为250000万元，按本项目进度 计划，项目建设期为5年，5年的工程费分年度使 用比例为第一年10%，第二年20%，第三年30%， 第四年30%，第五年10%，建设期内年平均价格 变动率为6%，试估计该项目建设期的涨价预备 费。
一般自然灾害造成的损失和预防自然灾害所采取的 措施费用；
竣工验收视为鉴定工程质量对隐蔽工程进行必要的 挖掘和修复费用。
基本预备费=（工程费用+工程建设其他费用）×基 本预备费率
涨价预备费是对建设工期较长的项目，由于在建设期 内可能发生材料、设备、人工等价格上涨引起投资增 加，需要事先预留的费用，亦称价格上涨预备费。
2.确定项目资本金（注册资本）数额及其分 年投入计划；
3.确定项目债务资金的筹措方式及债务资金 成本率。
二、建设期利息的估算方法 （一）基本理论 1.名义利率与有效利率 建设期利息估算应按有效利率计息。 2.单利与复利 （1）项目在建设期内按期支付利息，单利
Y2
Y1
X2 X1
n
CF
n 生产能力指数
3.特点
（1）计算简单、速度快；
（2）要求类似项目资料可靠，条件基本相同， 反之误差会增大。
（3）对于建设内容复杂多变的项目，实践中 往往应用于分项装置的工程费用估算。
例题：已知建设年生产30万吨乙烯装置的投资额为 60000万元，现有一年产70万吨乙烯的装置，工程条件 与上述装置类似，试估算该装置的投资额（生产能力指 数n=0.6，CF=1.2）。
类似，仅存在规模大小和时间上的差异。
建设投资的估算
（二）生产能力指数法
1.基本思想 根据已建成的、性质类似的建设项目的生产
能力和投资额与拟建项目的生产能力，来估 算拟建项目投资额。
该方法将建设项目投资额与生产能力的关系 视为非线性关系，这也是该方法与单位生产 能力指数法的区别。
2.计算公式
&&&分类估算法
一、建设投资简单估算法
（一）单位生产能力估算法
1.基本思想
根据已建成的、性质类似的建设项目的单位 生产能力投资（如元/吨、元/kW）乘以拟建 项目的生产能力，来估算拟建项目的投资额。 该方法将项目的建设投资与其生产能力的关 系视为简单的4、预备费用 在初步设计和设计概算中难以预料的工程费用，
包括基本预备费和涨价预备费。
基本预备费是指在项目实施中可能发生难以预料的 支出，需要事先预留的费用，又称工程建设不可预 见费，主要指设计变更及施工过程中可能增加工程 量的费用。一般由下列三项内容构成：
在批准的设计范围内，技术设计、施工图设计及施 工过程中所增加的工程费用；设计变更、工程变更、 材料代用、局部地基处理等增加的费用；
建设投资的估算
2、设备、工器具购置费
（1）设备购置费
设备购置费= 设备原价或进口设备抵岸价+ 设备运杂费
（2）工器具、生产家具购置费用
工器具及生产家具购置费= 设备购置费× 定额费率
3.安装工程费 安装工程费=设备原价×安装费率
安装工程费=设备吨位×每吨安装费 安装工程费=安装工程实物量×安装费用指标