信用证结算方式的风险及预防措施--国际贸易毕业论文
国际贸易论文：远期信用证国际贸易结算风险与防范
国际贸易论文：远期信用证国际贸易结算风险与防范国际贸易论文：远期信用证国际贸易结算风险与防范第 1 章引言1.1 研究背景及意义1.1.1 研究背景近几十年，中国经济呈发展趋势。
截至目前，中国已超过日本，成为世界第二大经济体。
伴随经济发展，中国进出口贸易的规模日益扩大，成为全球第一贸易大国。
进出口贸易中，随着交易规模的变大，使得在物权变动的时刻，难以实现银货两清。
这种情况下，进出口贸易的支付手段随之发展，信用证业务应时而生。
信用证业务是通过银行信誉作为保障，所以在国际进出口贸易结算中受到进出口企业的重视和青睐。
目前，信用证已是进出口贸易中重要结算方式之一。
以信用证为基础，远期信用证兼有结算与融资的功能随之诞生。
远期信用证业务使资金周转能够更加便利，在结算业务中得到认可和应用。
随着远期信用证业务扩张，远期信用证的风险也逐渐显现。
国内外已经发生了因远期信用证业务使进、出口方或银行蒙受经济损失的案例。
国际上，纵观信用证规则，《跟单信用证统一惯例》（以下简称 UCP600）是在信用证领域全球公认度最高的惯例。
但是，UCP600 不是建立在法律的基础上，不具有强制性。
因此，UCP600 虽然一定程度上规范了当事人的职能，但是也给实际操作带来了挑战。
1.1.2 研究意义作为国际贸易结算的重要支付方式，远期信用证及其存在的风险已受到商业界、银行界及法律界的广泛关注。
远期信用证具有较长的承付期限，付款时严格遵循国际贸易统一惯例和票据法。
在此基础上，加之远期信用证自身的融资属性，使得远期信用证风险呈复杂化。
近年来，发生多起因远期信用证使用不当带给贸易双方巨大损失的案例。
同时，银行也有因远期信用证业务被动垫资增加外汇不良资产及受到贸易双方合伙骗资的现象。
因此，研究远期信用证风险的特性与成因，找到有效的防范措施对建立规范的贸易秩序有着重要的意义。
本文旨在通过对比多种远期信用证的特点及其使用规则，分析远期信用证的风险内容及其成因，结合贸易买方、卖方、开证行的具体状况，有针对性的提出风险防范措施并结合案例分析验证其有效性，最终达到降低远期信用证使用风险的目的。
国际贸易结算风险防范论文
随着中国加入 W TO 和世界经济的全球化，各国间贸易迅速发展，国际市场竞争日益激烈，竞争手段不断增加。
为扩大市场份额，我国外贸企业除了采取价格竞争等手段外，纷纷以优惠的付款方式变相地给买方融资，由此带来了出口收汇风险的增加，导致部份企业收汇艰难、资金流动缓慢、企业运作效率低下。
目前，我国外贸企业在进出口业务中主要使用三种国际结算方式：汇付、托收、信用证。
随着出口竞争的日益激烈化，灵便多变的支付方式已成为外贸企业增加市场份额的重要手段，由此也带来了进出口收付汇风险的增加。
本文在分析各种结算方式特点和风险的基础上，探讨了国际结算风险的防范措施。
国际贸易；贸易结算；风险第一章绪论 (1)1.1 研究背景 (1)1.2 研究意义 (1)第二章国际贸易结算风险的涵义和分类 (2)2.1 国际贸易结算风险的涵义 (2)2.2 常用的国际贸易结算方式 (2)2.2.1 信用证 (2)2.2.2 托收 (3)2.2.3 汇付 (4)2.2.4 银行保函 (5)第三章不同国际结算方式下风险分析 (5)3.1 出口商的风险分析 (6)3.2 进口商的风险分析 (7)3.3 国际结算中银行风险分析 (8)第四章国际贸易中不同结算方式的风险防范 (9)4.1 出口商的风险防范 (9)4.2 进口商的风险防范 (10)4.3 国际结算中银行风险防范 (11)结语 (12)参考文献 (12)第一章绪论1.1 研究背景目前国际贸易结算方式主要有信用证(L/C)，托收(OC)和电汇(T/T)等。
其中信用证结算方式，因其以银行信用作为付款保证，曾经是国际贸易中最主要的支付和结算方式，但随着国际贸易的发展和竞争的日益激烈，结算方式发生了明显的变化。
竞争的加剧造就了全球性的买方市场，买方更愿意选择对其有利的托收和电汇结算方式，据统计，欧美企业间托收和电汇结算方式使用比例己达贸易量的 80%-90%，亚太国家信用证的使用比例也在逐年下降，我国的信用证结算比例也由前些年的 35%摆布降低到目前的大约占 25%。
信用证结算方式的风险分析与防范
信用证结算方式的风险分析与防范内容摘要：信用证结算是国际经贸活动中最为广泛使用的一种结算方式。
虽为广泛应用但并不意味着最安全。
本文首先分析了信用证结算给进出口双方带来的风险，然后有针对性地提出了防范风险的措施。
关键词：信用证结算进口方出口方风险信用证结算是国际经济活动中最广泛使用的一种结算方式。
由于其属于银行信用，对双方来讲都具有安全保证作用，所以是一种比较安全的结算方式。
但实际上无论对出口商、还是对进口商来说，都存在着一定的风险。
信用证结算的风险分析出口方面临的风险进口方伪造信用证进口方窃取银行已印好的空白格式信用证，或与已倒闭或濒临破产银行的职员恶意串通开出信用证，或将过期失效的信用证恶意涂改等，引诱出口方发货，以骗取货物，使出口方货款两空，损失惨重。
进口方从一些资信不良的小银行开出信用证在外经贸实际业务中，不法进口方往往与一些信用较差的小银行勾结，故意开出内容叙述纷繁复杂、条款含糊不清的信用证，致使出口方收汇困难，或造成单据不符而被迫主动降价的结局。
进口方不按合同规定开立信用证信用证是银行根据进口方的要求或指示开立的，信用证的条款应与合同条款一致。
但在实际业务中，进口方不依照合同开证，从而使合同的执行发生困难，或使出口方违反合同规定，遭致额外损失。
进口方开出有“陷阱”的信用证在实际业务中，常见的“陷阱”有：信用证中有出口方无法办到的要求。
按照信用证的特点，出口方必须提交与信用证规定完全相符的单据，银行才保证付款。
但如果信用证上规定的某种单据是信用证受益人（出口方）无法出具的（比如买方领事签证）；或是由开证申请人（进口方）或其指定的人出具的，而其又故意不提供或不及时提供该单据时，实际上信用证受益人就无法满足开证行的单据要求，银行就可以拒绝付款。
买方指定检验机构。
若信用证上明确规定由买方指定检验机构，则受益人很可能会受到该检验机构的限制，该检验机构有可能会对受益人进行为难挑剔，使受益人因此遭受任人摆布的危险。
浅谈国际贸易中信用证支付的风险与防范
浅谈国际贸易中信用证支付的风险与防范【摘要】国际贸易中信用证支付在商业活动中扮演着重要的角色。
信用证支付也存在一定的风险，如货物不符、支付风险、延期付款风险和资金风险等。
为了有效防范这些风险，我们需要加强风险防范意识，选择信用良好的银行和审慎选择交易对象。
只有这样，才能在国际贸易中更好地保障自身利益，确保交易顺利进行。
在今日全球化的市场中，处理好信用证支付中的风险和防范措施至关重要。
【关键词】国际贸易、信用证支付、风险、防范、货物不符、虚假文件、支付风险、延期付款、资金风险、加强风险防范意识、选择信用良好的银行、审慎选择交易对象1. 引言1.1 国际贸易的重要性国际贸易作为全球经济的重要组成部分，扮演着连接各国经济体系的桥梁和纽带的作用。
随着全球化进程的不断推进，国际贸易规模不断扩大，成为推动世界经济增长的重要动力之一。
国际贸易不仅促进了商品和服务的交换，也促进了各国之间的技术、资金、人才等要素的流动和共享，为各国经济的发展提供了新的动力和机遇。
通过国际贸易，各国企业可以开拓全球市场，获取更广阔的商机，提高竞争力和盈利能力。
国际贸易也促进了国际分工合作，实现了资源的有效配置和最佳利用，推动了各国经济结构的优化和升级。
国际贸易还有利于促进各国之间的互利合作和文化交流，增进了各国之间的友好关系和相互理解。
国际贸易的重要性不言而喻，它不仅对各个参与主体具有重大意义，也对全球经济发展和国际合作具有深远影响。
加强国际贸易合作，推动贸易便利化和自由化，是各国共同的责任和利益所在。
1.2 信用证支付的作用通过信用证支付，卖方可以确保在交付货物后能够及时收到款项，而买方也可以在确认货物符合要求后再进行支付，保障了双方的权益。
信用证支付还可以帮助双方避免由于货款支付问题而产生的纠纷，有效地减少了交易中的不确定性和风险。
信用证支付在国际贸易中具有非常重要的作用，是买卖双方都应该重视并合理运用的付款方式。
通过信用证支付，可以有效地降低交易风险，保障交易安全，促进贸易发展。
论信用证结算方式的风险规避
论信用证结算方式的风险规避引言信用证是一种常用的国际贸易结算方式，它提供了一种保障双方交易安全的机制。
然而，信用证结算方式仍存在一定的风险。
本文将探讨信用证结算方式的风险，并提出一些规避这些风险的方法。
信用证结算方式的风险1. 银行风险信用证的结算是通过银行来实现的，因此银行风险是一个不可忽视的因素。
银行可能由于内部操作错误、经营不善或政治经济因素等原因引发的风险。
一旦发生此类风险，可能会导致交易双方的资金、货物等受到损失。
2. 操作风险信用证结算过程中的操作环节繁多，需要双方严格遵守操作程序。
但是，由于操作人员经验不足、操作失误、信息交流不畅等原因，可能导致操作风险的出现。
例如，信用证的文字要求被误解或遗漏，在操作过程中出现错误。
3. 法律风险国际贸易往往涉及多个国家的法律体系，信用证结算也不例外。
法律风险包括涉及的法律适用、合同的有效性和可执行性等问题。
一旦发生争议，涉及的法律程序复杂且成本高昂。
4. 不可控风险在国际贸易中，存在一些不可控因素，如政治因素、自然灾害等。
这些不可控因素可能会影响到货物的运输和交付，从而导致信用证结算方式的风险。
规避信用证结算方式的风险1. 慎重选择信用证银行在选择信用证银行时，应注意选择有良好声誉、资金充足、服务专业的银行。
可以通过调查该银行的历史业绩、财务状况和客户评价等方式来评估其风险。
2. 严格遵守操作程序在信用证结算过程中，双方应严格遵守操作程序，并确保操作人员具备足够的经验和专业知识。
双方可以通过演练、培训、合同明确等方式提高操作的准确性和规范性。
3. 谨慎审查信用证在收到信用证后，应认真审查信用证的内容，确保没有漏洞和错误。
如果发现任何疑点或问题，应及时与对方沟通，以避免后续的纠纷风险。
4. 分散风险在进行大额交易时，可以考虑分散风险的方式，例如使用多个信用证分担风险，或者选择其他的国际贸易结算方式。
5. 了解国际贸易法律在进行国际贸易时，了解相关国际贸易法律是必要的。
信用证结算方式下进出口商面临的风险与防范措施_贸易经济论文
信用证结算方式下进出口商面临的风险与防范措施_贸易经济论文摘要：信用证结算方式把商业信用转变为银行信用，保障了交易的正常进行，成为国际贸易中最主要、最常见的支付方式。
但是，信用证自身的特点也使得信用证在结算过程中存在一定的风险。
因此，本文从信用证的特点入手，分析信用证结算方式下进出口商面临的风险，以及如何采取有效的防范措施，确保交易安全。
关键词：信用证进出口商风险防范一、信用证的概念和特点（一）信用证的概念信用证(LetterofCredit，L／C)，是指开证银行应申请人的要求并按其指示向第三方开立的载有一定金额的，在一定的期限内凭符合规定的单据付款的书面保证文件。
（二）信用证的特点1.信用证是一项独立文件信用证虽以贸易合同为基础，但它一经开立，就成为独立于贸易合同之外的另一种契约。
贸易合同是买卖双方之间签订的契约，只对买卖双方有约束力；信用证则是开证行与受益人之间的契约，开证行和受益人以及参与信用证业务的其他银行均应受信用证的约束，但这些银行当事人与贸易合同无关，故不受合同的约束。
对此，《跟单信用证统一惯例》第3条明确规定：“信用证与其可能依据的销售合约或其他合约是性质上不同的业务。
即使信用证中包含有关于该合约的任何援引，银行也与该合约完全无关，并不受其约束。
”2.开证行是第一付款人信用证支付方式是一种银行信用，由开证行以自已的信用作出付款保证，开证行提供的是信用而不是资金，其特点是在符合信用证规定的条件下，首先由开证行承担付款的责任。
《跟单信用证统一惯例》第2条明确规定，信用证是一项约定，根据此约定，开证行依照开证申请人的要求和指示，在规定的单据符合信用证条款的情况下，向受益人或其指定人进行付款，或支付或承兑受益人开立的汇票；也可授权另一银行进行该项付款，或支付、承兑或议付该汇票。
这后一种情况并不能改变开证行作为第一付款人的责任。
3.信用证业务处理的是单据《跟单信用证统一惯例》第4条明确规定：“在信用证业务中，各有关方面处理的是单据，而不是与单据有关的货物、服务及/或其他行为。
浅论国际贸易中信用证风险与防范论文（范本）
浅论国际贸易中信用证风险与防范论文浅论国际贸易中信用证风险与防范(1)论文内容简介：摘要:对国际贸易中信用证的严格一致原则及独立性原则进行探讨，进一步阐述了防范信用作编风险的必要性。
关键词:国际贸易信用作骗风险防范1信用证的风险来源信用证本身具有很多独特的性质，常为不法商人行骗冒假所利论文格式论文范文毕业论文摘要:对国际贸易中信用证的“严格一致”原则及“独立性”原则进行探讨，进一步阐述了防范信用作编风险的必要性。
关键词:国际贸易信用作骗风险防范1信用证的风险来源信用证本身具有很多独特的性质，常为不法商人行骗冒假所利用。
首先是信用证的“严格一致”原则，具体说就是要受益人做到“单证一致”和“单单一致”。
同时，开证行不用核对受益人提示单据的真伪，只要文字一致，那么就构成合格的单据提示，这种盲目的一致性给开证申请人带来了风险。
其次是信用证的“独立性”原则。
根据《跟单信用证统一惯例《UCP600》的规定，银行“须审核交单，并仅基于单据本身确定其是否在表面上构成相符交单”。
信用证在开证行、保兑行与信用证受益人之间形成了一个独立的合同，其独立性表现在它完全不同于受益人与信用证开证申请人之间的主合同。
2信用证的风险种类及其防范措施1合同、单据与信用证不符的风险合同、单据与信用证不符应属在信用证支付中较易形成的风险。
受益方常遇的风险有以下几种: 买方故意给卖方设置障碍，蓄意在信用证中增添一些难以履行的条件，如装运方式与交货期限相互矛盾，或者设置一些陷阱，作为日后拒付的理由。
因受益方需以信用证为依据来提交单据，某些买方蓄意要求不易获得的单据，使受益方根本无法履行，以此方式遮掩买方不愿履行合同，而将责任推给受益方。
在国际贸易中，各国文化法律的差异是不可避免的，在设立信用证条款时极易遇与买方法律规定不符的风险。
国际经济与贸易专业毕业论文论信用证中的软条款及自我防范措施
国际经济与贸易专业毕业论文论信用证中的软条款及自我防范措施信用证在国际经济与贸易中扮演着重要的角色。
随着国际贸易的快速发展，信用证的使用也越来越广泛。
然而，在信用证中存在着一些软条款，这给买卖双方带来了一定的风险。
因此，本文将探讨信用证中的软条款，并提出一些自我防范措施。
一、信用证中的软条款1. 建议性描述一些信用证文件中的描述有时是模糊不清或者是建议性的，这给买卖双方带来了解释上的困难。
比如，描述可能会使用“应当”、“应该”这样的词语，这让买卖双方很难确定具体该做什么。
这种软条款给双方带来了不确定性，容易引发争议。
2. 不明确的要求有些信用证文件对货物的要求没有明确规定。
这样一来，卖方在执行信用证时可能无法确定具体该提供什么样的货物或者服务，而买方也可能得不到期望的产品。
这种不明确的要求给交易双方带来了不必要的风险。
3. 文件的间隔信用证文件中的条款可能存在间隔，这给兑现和确认信用证带来了麻烦。
当检查员阅读信用证文件时，他们可能会觉得某个条款和另一个条款是不相关的。
这样一来，可能就会发生误解或遗漏。
二、自我防范措施1. 仔细阅读信用证文件在接收到信用证后，买卖双方应仔细阅读信用证文件，了解其中的条款和要求。
如果有任何理解不清或者是不明确的地方，应及时与对方进行沟通和确认，以避免后期的纠纷。
2. 请求修改如果买卖双方发现信用证中存在模糊的描述或者不明确的要求，他们可以请求信用证的发行人进行修改。
在请求修改时，应明确指出需要修改的内容，并提出明确的要求，以确保信用证的准确性和有效性。
3. 尽早提交文件卖方在执行信用证时，应尽早准备并提交符合信用证要求的文件。
这样一来，可以避免一些不必要的麻烦，确保及时的兑现信用证。
4. 选择可靠的合作伙伴在国际贸易中，选择可靠的合作伙伴非常重要。
买卖双方应通过多种方式对合作伙伴进行调查和核实，了解他们的信用状况和经营能力。
选择可靠的合作伙伴可以减少信用证中的风险，提高交易的成功率。
信用证业务的主要风险及防范措施
信用证业务的主要风险及防范措施信用证是国际贸易中常用的支付方式之一，它的流程复杂，涉及多个环节，存在一些主要风险。
本文将分析信用证业务的主要风险，并提出相应的防范措施。
首先，信用证存在欺诈风险。
一些不良商家可能利用信用证的复杂性，提供虚假文件或进行伪造等欺诈行为。
为了防范这种风险，银行应对信用证的申请人进行严格的审查，确保其可靠性和信誉度。
此外，银行还应加强对信用证的复核，确保所有文件的真实性与合法性，防止欺诈情况的发生。
其次，信用证存在付款风险。
在国际贸易过程中，买方在开立信用证后可能会出现资金问题，导致无法按时付款。
为了降低这种风险，建议银行在开立信用证前要仔细审查买方的资信状况，并要求买方提供足够的抵押品或担保。
此外，银行还应及时催促买方履行付款义务，并保持与买方的良好沟通，确保款项的及时到账。
第三，信用证存在操作风险。
由于信用证流程复杂，涉及多个环节，操作中可能出现疏忽、错误等问题，导致付款延迟或文件无效。
为了减少这种风险，银行应加强对信用证操作人员的培训和管理，确保其熟悉信用证操作流程，并建立良好的内部控制体系。
此外，银行还应加强对信用证操作过程的监控和审查，及时发现并纠正操作错误。
第四，信用证存在政治和法律风险。
国际贸易中涉及不同国家之间的交易，当国际关系出现变动或发生法律冲突时，可能对信用证产生一定影响。
为了应对这种风险，银行应密切关注国际形势，及时了解相关政治和法律变化，并在必要时与法律专业人士进行沟通，以确保信用证的有效性和合规性。
最后，信用证存在货物风险。
在国际贸易中，由于长途运输和不同国家之间的货物检验标准存在差异，可能导致货物的质量、数量或完整性出现问题。
为了防范这种风险，银行应建立健全的货物检验机制，确保货物符合合同要求。
此外，信用证的申请人和受益人也应在合同中明确规定货物的质量要求和检验标准，以减少相关争议的发生。
综上所述，信用证业务存在一些主要风险，包括欺诈风险、付款风险、操作风险、政治和法律风险以及货物风险。
国际贸易毕业论文 浅论信用证业务中的风险与防范
XX工商职业学院毕业设计（论文）专业：国际贸易实务班级：2009级国际贸易实务毕业设计（论文）题目：浅论信用证业务中的风险与防范作者：指导教师：完成日期：2012年5月摘要无论在发达国家还是在发展中国家，国际贸易结算采用信用证方式都已占很大比重。
在我国，进出口贸易结算的50%以上采用信用证方式。
但是，信用证业务自身的复杂性和游离于基础合同的独立抽象性加重了风险防范和金融监管的难度。
世界各国不时有信用证欺诈案的发生，发展中国家更成为信用证欺诈的多发地区。
信用证欺诈案数额巨大，危害严重，教训深刻。
因此，有必要对信用证欺诈的原因、危害与特点进行深入的探讨。
本文主要阐明信用证的概念和自身特点，以及针对信用证业务中的软条款等及其对进出口的影响的实际案例进行分析，提出其应防范的风险和应对措施。
关键词信用证欺诈；信用证软条款；欺诈防范AbstractWhether developed country or developing country, settlement for international trade which brings into use the way of credit card accounts for largish. In China, a half of import and export trade settlement introduce to the way of credit card. But the business of the credit card increases difficulty of risk prevention and financial regulation by itself of complexity and independent abstract drifted away from the prime contract. Letters of credit fraud often happen all over the world. The developing country is the most serious to letters of credit fraud. Letters of credit fraud’s feature include high quota, severely impair and profound lessons. Thereby to the reason, endanger and eateries and needs to be explored in depth. This article explains the concept of credit card. In addition to risk prevention and Request countermeasures if needed.Keywords Letters of credit fraud; The soft clause of the credit card; Fraud prevention目录一信用证的概念和特点 (1)（一）信用证的概念 (1)（二）信用证的特点 (1)1．独立抽象性 (1)2．信用证处理的是单据的买卖 (2)3．信用证是一种银行信用 (2)二信用证的欺诈 (2)（一）信用证欺诈的原因 (2)（二）信用证欺诈的种类 (3)1．使用伪造、变造的信用证或附随的单据、文件的 (3)2．使用作废的信用证 (3)3．骗取信用证 (3)4．利用软条款进行欺诈 (4)5．以保函换取倒签提单、预借提单及清洁提单 (4)（三）信用证欺诈的特点 (4)1．国际性 (4)2．复杂性 (5)3．多重非法性 (5)三信用证的风险 (6)（一）进口商面临的主要风险 (6)1．进口商不开证 (6)2．进口商提供假信用证骗取出口货物 (6)3．“软条款”信用证 (6)（二）出口商面临的风险 (6)1．出口货物品质难以保证 (6)2．因合同与信用证有关货物描述不一致遭拒付 (7)（三）银行方面的风险 (7)1．开证行可能审单不严造成损失 (7)2．进口商的权益受到限制 (7)四信用证风险的防范措施 (7)（一）慎重选择贸易伙伴，深入进行资信调查 (7)（二）努力提高业务人员素质，保持高度的警惕性 (8)（三）信用证业务的特点决定了单据对整笔业务完成的重要性 (8)（四）开证行应认真审查开证申请人的付款能力，严格控制授信额度 (8)五结论 (9)参考文献 (10)正文在国际贸易支付方式中，基本的支付方式有汇付，托收，信用证3种，使用托收和汇付方式，进出口方都将面临一定风险。
国际贸易中信用证结算的风险及防范研究_毕业论文
摘要信用证是国际贸易结算中最重要的支付结算方式，是十九世纪随着国际贸易的发展而发展起来的，采用信用证方式进行结算要比其它的结算方式如汇付和托收等安全的多因为银行信用代替了商业信用，在单证表面完全一致的情况下，银行承担第一性的付款责任;信用证是一项独立的文件，它不依附于贸易合同;银行在信用证结算中处理的是单据而不是货物，正因为如此加之信用证的有关当事人位于不同的国家和地区以及不法贸易商的贪利心理，使得信用证交易的风险加大，产生了种种欺诈行为。
随着我国改革开放的发展，中国即将加入WTO，国际贸易会更加发展，信用证这一支付结算方式将会更多的被运用到国际贸易中去，这同时也给信用证欺诈提供了方面近年来无数有关信用证欺诈方面的案例证实了这一问题的严重性和解决这问题的迫切性，我国的一些专家、学者对此高度重视，并进行了一些深入细致的研究，提出了许多切实可行的防范措施关键词：信用证；信用证软条款；贸易支付AbstractLetter of Credit is the most important form of payment and clearing in final estimate of international trade. It promotes with the development of international trade in 19 century. Clearing with letter of credit is safer than other clearing methods, for when using letter of credit, banker's credit takes the place of commercial credit. That is to say, as long as the document is conform to the provisions of Letter of credit, the bank will bear responsibility of payment first. Credits separate transactions from sales or other contract. In the operation of credit, all parties concerned deal with document instead of goods. In addition, because the parties of letter of credit are in different countries or regions as well as some illegal business occur frequently, the business with letter of credit has raised risks, and some fraud actions appear.With the development of our country's reform and opening-up, China will enter into WTO, international trade will develop further and letter of credit will be used in international trade more frequently. At the same time, fraud in letter of credit will occur more frequently. Over recent years, numerous cases concerning fraud in letter of credit have shown the necessity to resolve problems in this field. Some scholars in our country have made wide research in fraud in letter of credit and raised some ways in prevention.Key words：Letter of credit；Soft clause；Trade payment毕业设计（论文）原创性声明和使用授权说明原创性声明本人郑重承诺：所呈交的毕业设计（论文），是我个人在指导教师的指导下进行的研究工作及取得的成果。
国际贸易中信用证的风险与防范的探究
国际贸易理论与实务论文论文题目：国际贸易中信用证的风险与防范的探究学院：专业班级：学生姓名：指导教师：摘要信用证的产生，对于19世纪国际贸易支付方式来说是一场巨大的革命。
它首次让不在交货现场的买卖双方在履行合同时处于同等地位，在一定程度上使双方重新找回了“一手交钱，一手交货”的现场交易所具有的安全感，解决了双方互不信任的矛盾。
但即使如此，也并不意味着信用证就完全安全，其内在隐藏着许多欺诈的风险。
因此，如何正确运用信用证结算方式和有效防范信用证结算欺诈，成了我们在国际贸易结算中必须学习分析的当务之急。
本文简要阐述了国际结算项下信用证结算所面临的潜在风险，以及如何防范及应对。
关键词：信用证结算；出口方；进口方；风险防范；软条款AbstractGenerate credit for the payment of the 19th century in international trade is a huge revolution. It is not the first time allow the delivery site in the performance of the contract the buyer and seller in the same position, to a certain extent, so that they have rediscovered "paid their dues, hand delivery," the scene with a sense of security exchanges, both sides resolved distrust contradiction. But even so, it does not mean credit is completely safe, hiding many of its inherent risk of fraud. Therefore, how to correctly use the letter of credit and letter of credit effectively prevent fraud, has become imperative that we must learn to analyze international trade settlement. This article briefly describes the potential risks of international settlement items under the letter of credit are facing and how to prevent and deal with.Key Words: Letter of credit; exporter; importer; risk prevention; soft terms1引言随着中国加入WTO，越来越多的国际结算业务陆续展开，信用证在我国已经被越来越多的公司所采用。
论文范文—信用证风险及防范
信用证风险及防范随着国际贸易规模和金额的迅速扩大，以及国际贸易产品种类、贸易方式的多样化趋势，国际贸易活动越来越复杂，不确定因素越来越多，也造成了国际贸易中风险的剧增。
所以，在国际贸易中，选择高效率，低风险的支付方式成为一种趋势。
正因为如此，在当今贸易界中，信用证因其安全系数较高而成为外贸企业的“新宠”。
信用证是银行根据申请人（进口商）的要求，向受益人（出口人）开立的一种有条件的书面付款保证，即开证行保证在收到受益人交付全部符合信用证规定的单据的条件下，向受益人或其指定人履行付款的责任。
因此，信用证结算是依据银行信用进行的。
一、信用证的主要内容及特点1、信用证的主要内容（1）对信用证自身的说明：信用证的种类、性质、编号、金额、开证日期、有效期及到期地点、当事人的名称和地址、使用本信用证的权利可否转让等；（2）汇票的出票人、付款人、期限以及出票条款等；（3）货物的名称、品质、规格、数量、包装、运输标志、单价等；（4）对运输的要求：装运期限、装运港、目的港、运输方式、运费应否预付，可否分批装运和中途转运等；(5)对单据的要求：单据的种类、名称、内容和份数等；(6)特殊条款：根据进口国政治经济贸易情况的变化或每一笔具体业务的需要，可作出不同的规定；(7)开证行对受益人和汇票持有人保证付款的责任文句。
2、信用证的特点（1）信用证是银行以自己的信用作出的付款保证。
所以，在信用证方式下，银行承担第一性的付款责任，即信用证是以银行信用取代了商业信用，这一特点极大地减少了由于商人间交易的不确定性而造成的付款不确定性，为进出口双方提供了很大的保障作用。
（2）信用证虽以贸易合同为基础，但它一经开立，就成为独立于合同以外的一项契约。
《UCP500》第3条规定信用证与其可能作为其依据的销售合同是相互独立的交易，即使信用证中提及该合同，银行也与该合同无关，并且不受其约束。
可见，信用证的所有当事人仅凭信用证条款办事，以信用证为唯一的依据。
课题研究论文：国际贸易中信用证的风险以及防范
114500 国际贸易论文国际贸易中信用证的风险以及防范一、信用证以及它的特点1.信用证是一种银行信用，开证行负有第一付款开证行在开出信用证之后，只要出口方提交了符合信用证条款规定的单据，开证行就必须履行付款责任。
2.信用证独立于买卖合同，不受买卖合同的约束。
虽然信用证是依据买卖合同开立的，但是不同于买卖合同，它是独立的，仅是开证行对出口方保证付款的承诺。
3.信用证是一种单据业务。
银行以交付的单据为准，而不理会货物的实际交付情况。
只要单据符合信用证条款的要求，银行应无条件付款。
二、为什么会产生风险在信用证之前，国际贸易结算的方式主要是汇付和托收，由于交易建立在商业信用根底上，对买卖双方都存在着一定的风险，影响了国际贸易的开展。
随着银行参与国际结算，逐步形成了信用证结算方式。
信用证结算方式经过反复的实践问题依然存在，一直没能很好地解决。
第一，产生欺诈行为的人利欲熏心。
由于欺诈带来的利润十分丰厚，因此有不少人甘愿铤而走险。
第二，被欺诈的人防范意识太差，反欺诈的能力也不是很强。
就被欺诈的银行而言，一般银行为了降低风险度都会投保，一旦发生了信用证欺诈，开证银行承当的赔偿也会有保险公司出面给予补偿的，因此银行不会有很大动因去反信用证欺诈。
第三，我国有些从事进出口业务的企业相关人员缺乏专业知识，银行是没有义务审核信用证单证文件的。
此外，国际贸易方面管理秩序混乱、飞速开展的高科技在造假之中的应用等都是信用证欺诈高发的原因。
三、信用证面临的风险1.来自进口国的经济或政治风险。
国际贸易比国内贸易要复杂地多，进口国外贸政策的变化对国际贸易会产生很大的影响，即使出口方提交了合格的单证，开证行也做出了付款的承诺，这时如果进口国遇到了经济危机，或者发生了政治动乱，开证行也无法按时付款，这些都会影响我国出口贸易的开展。
2.来自开证行的风险。
信用证开立后，开证行承当第一性的付款责任，因此开证行的资信和付款能力是关键性问题。
在全球数量众多的银行中，不是每家银行都能开出让人放心的信用证。
国际贸易中信用证结算的风险分析及防范
国际贸易中信用证结算的风险分析及防范国际贸易中信用证结算的风险分析及防范一、背景概述国际贸易现代化与全球化的进一步推进，使得企业棘手的贸易问题更加复杂。
一方面，企业希望获得更高的收益率，另一方面，又需要控制风险。
因此，国际贸易中信用证结算成为极为重要的支付方式。
信用证是银行开具的一种风险保障凭证，是一种保证用于支付或收款的财务工具。
信用证同时还是承诺支付的凭证，保证出口商将货物按照贸易合同的规定交付给进口商，而进口商则应付款项给出口商。
在信用证结算过程中，银行从中作为中介，对每一笔交易的安全性与可靠性都进行严格监管。
二、风险分析1. 信誉风险虽然信用证被认为是最安全的支付方式之一，但信用证所依据的是开证银行贷款和评估出口商的信誉状态。
因此，如果用于出口商是一个非官方机构或缺乏信誉的机构，开证银行不会开立信用证。
2. 进口商风险如果进口商支付习惯不良，可能会延迟或拒绝付款，因此可能会导致出口商的经济损失。
3. 押汇风险当出口商通过汇票贴现融资时，付款人未能按时履约可能使出口商遭受经济损失。
4. 信用证文件错误或遗漏在交付信用证后的时间内，出口商需要准备适当的文件，如果文件遗漏或错误可能会导致银行拒绝结算。
5. 汇率风险汇率价格的波动可能会导致出口商和进口商之间的利润减少。
三、风险防范1. 了解进口商信用和信誉在签订信用证之前应进行进口商的信用评估和信誉评估，以保证进口商具有支付能力和意愿。
2. 合理规划付款时间出口商应考虑远期货币交易的影响，尽可能避免货币的持续贬值和汇率波动。
3. 审查信用证背景和条款出口商在收到信用证后应该仔细检查，以确保提供的货物或服务符合要求。
4. 携带适当文书和证件出口商应携带适当的文书和证件以确保交付文件的准确性，避免延误或纠纷。
5. 选择可靠的承保机构出口商可以选择可靠的保险公司提供信用证保险，以最大限度地保护他们的利益。
四、结论随着全球经济不断扩大和贸易流量不断增加，信用证结算已成为国际贸易中最保险的支付方式之一。
银行在信用证结算方式下面临的风险及防范措施
信用证结算方式下银行面临的风险及防范措施1、本文概述随着经济全球化的深入发展，信用证结算方式在国际贸易中发挥着越来越重要的作用。
信用证是开证行根据申请人（买方）的要求和指示签发的书面文件，承诺在特定条件下并凭特定文件向第三方（受益人）或其指定的第三方付款。
在这个过程中，银行作为信用证的中心环节，也面临着各种风险。
本文旨在探讨信用证结算方式下银行面临的主要风险，包括申请人、受益人和第三方的风险，并提出有效的防范措施。
本文旨在通过对这些风险的深入分析和探索，为银行开展信用证业务的风险管理提供参考和建议，以确保银行资金安全和业务稳定。
同时，本文也希望能吸引更多学者和从业者关注和反思信用证结算方式下银行的风险管理问题，共同促进信用证业务的健康发展。
2、信用证结算方式下银行面临的风险信贷风险：这是银行面临的最直接、最重大的风险。
信用风险是指信用证申请人或受益人可能无法履行其在信用证交易中的义务，导致银行需要预付资金的可能性。
例如，如果信用证申请人破产或失去支付能力，银行可能需要向受益人付款，无法从申请人那里收回资金。
操作风险：操作风险涉及银行内部流程、人员、系统或外部事件引起的风险。
在信用证结算过程中，银行操作错误、系统故障或欺诈行为都可能导致损失。
例如，银行员工的不正确操作可能导致不正确的付款或拒绝付款，从而导致法律纠纷或经济损失。
法律和合规风险：银行在处理信用证结算时必须遵守相关法律、法规和国际惯例。
如果银行不遵守这些规定，它可能面临法律责任，包括罚款、赔偿，甚至刑事责任。
不同国家和地区法律法规的差异也可能给银行带来额外的合规风险。
市场风险：市场风险是指由于市场波动导致银行资产价值下降的风险。
在信用证结算中，如果涉及货币兑换，汇率波动可能会影响银行的收益。
经济环境的变化也可能影响信用证交易双方的支付能力。
欺诈风险：由于其独特的“有条件支付”机制，信用证结算方式容易成为欺诈行为的目标。
例如，信用证的申请人和受益人可能串通进行欺诈或伪造文件以骗取银行的付款。
信用证结算方式的风险及预防措施--国际贸易毕业论文
江苏经贸职业技术学院毕业论文题目：信用证结算方式的风险及预防措施系（院）专业班级学号学生姓名指导教师职称指导教师职称2012年3月19日信用证结算方式的风险及预防措施摘要：我国加入世界贸易组织后，与成员国之间的国际贸易有了很大的增长，作为国际贸易主要结算方式之一的信用证也得到越来越广泛的使用。
然而，随着国际贸易的快速发展，作为信用证的负面产物——信用证欺诈案也频频发生。
信用证欺诈的种类十分繁多，从不同的角度分析会有不同的类型。
而且随着科技手段的不断提高，其表现形式也变得更加复杂和隐蔽。
信用证外部保护机制相对薄弱，信用证当事人因素，也是信用证欺诈产生的原因。
杜绝欺诈的产生是十分困难的，在实务中，只有做好充分的事先准备，才能最大限度地避免欺诈的发生。
信用证交易各当事人，包括贸易双方和银行职员，都要做好自我防范，提高自身业务素质，增强防范意识等，避免受到不必要的损失。
关键词：信用证信用证欺诈防范ABSTRACT：China’s accession to the world trade organization，and the international trade between member states has been a great increase，as international trade major settlement way ,one of the letters of credit have been increasingly and widely used . However ,with the rapid development of the international trade , as a negative outcome L/C、L/C-fraud also occurred frequently . The types of credit fraud is various ,from the point of view of different types of appearing there are different .And ,as the means of science and technology unceasing enhancement ,the form has become more complex and concealment.L/C exeternal protection mechanism relatively weak ,and L/C ,the factor of party ,is also the causes of credit fraud .Put an end to the generation of fraud is very difficult ,in practice ,only to make full preparation ,to maximize the avoid the happening of the fraud . L/C trading all parties ,including trade both sides and the bank clerk ,should be prepared to prevent themselves , improve their professional quality ,and enhance the awareness ,etc avoid unnecessary losses .Keywords: L/C letter of credit fraud guard against一、信用证的概述 (4)（一）信用证的基本理解 (4)1、信用证的概念 (4)2、信用证的特点 (4)3、信用证作用 (4)(二)信用证的结算流程 (4)二、信用证结算的主要风险 (5)（一）承兑交单信用证存在的风险 (5)（二）信用证软条款中隐含的风险 (5)1、规定信用证内容基本要素时的隐患 (6)2、信用证开立过程中设置隐含条件的隐患 (6)（三）信用证单据业务中的风险 (7)1、受益人伪造单据骗取货款 (7)2、开证申请人利用信用证诈骗 (7)3、开证申请人与受益人串谋诈骗 (7)三、信用证结算存在风险的原因 (7)（一）不法者的贪利心里 (7)（二）受害者的防范意识不强 (8)（三）银行等机构缺乏防范意识 (9)四、信用证结算风险的防范 (9)（一）进口商应采取的措施 (9)1、做好前期资信调查 (9)2、选择适当的贸易术语，采用合适的信用证方式 (9)3、严谨签约交易合同、加列商品检验条款 (10)（二）出口商应采取的措施 (10)1、慎重选择贸易伙伴，了解其资信问题 (10)2、仔细审查信用证 (10)3、努力提高业务人员素质 (10)（三）开证行应采取的措施 (11)1、明确责任和义务 (11)2、加强对进口商的了解 (11)3、选择资信良好的银行作为业务伙伴 (11)五、总结 (11)参考文献 (11)信用证结算方式的风险及预防措施一、信用证的概述（一）信用证的基本理解1、信用证的概念信用证是银行作出的有条件的付款承诺，即银行根据开证申请人的请求和指示，向受益人开具的有一定金额，并在一定期限内凭规定的单据付款的书面文件；或者是银行在规定金额、日期和单据的条件下，愿代开证申请人承购受益人汇票的保证书。
我国国际贸易中信用证支付方式的主要风险及防范措施研究
我国国际贸易中信用证支付方式的主要风险及防范措施研究一、本文概述随着我国经济全球化进程的不断加快，国际贸易在我国的经济发展中占据了越来越重要的地位。
信用证作为国际贸易中一种重要的支付方式，其安全性和稳定性对于保障交易双方的权益至关重要。
然而，在实际操作中，信用证支付方式也面临着诸多风险，如欺诈风险、操作风险、法律风险等。
这些风险不仅可能给交易双方带来经济损失，还可能影响国际贸易的顺利进行。
因此，对我国国际贸易中信用证支付方式的主要风险进行深入研究，并提出相应的防范措施，具有重要的现实意义和理论价值。
本文旨在全面分析我国国际贸易中信用证支付方式的主要风险，包括欺诈风险、操作风险、法律风险等，并深入探讨这些风险的成因和表现形式。
在此基础上，本文将进一步提出针对性的防范措施，以期为我国国际贸易中信用证支付方式的安全和稳定提供理论支持和实践指导。
本文还将对国内外相关文献进行梳理和评价，以期为我国国际贸易中信用证支付方式的风险管理和防范提供更为全面和深入的参考。
二、信用证支付方式的基本原理与流程信用证（Letter of Credit，简称L/C）是一种由开证银行根据申请人（买方）的要求和指示开立的，承诺在特定条件下，凭规定单据向第三者（受益人，通常是卖方）或其指定方进行付款的书面文件。
信用证支付方式的核心在于银行信用取代了商业信用，为国际贸易的双方提供了相对安全的交易环境。
申请开证：买方根据合同规定向开证银行申请开立信用证。
在申请时，买方需提交开证申请书、贸易合同等相关文件。
开立信用证：开证银行根据买方的申请和要求，开立信用证，并通过其代理行将信用证传递给卖方所在地的通知银行。
通知信用证：通知银行收到信用证后，会核验信用证的真实性和表面一致性，并通知卖方信用证已经到达。
交单议付：卖方在履行完合同规定的交货义务后，会按照信用证的要求，将相关单据（如提单、发票、装箱单等）提交给议付银行，请求议付。
议付与索汇：议付银行在审核单据符合信用证规定后，会向卖方支付货款，并随后将单据寄送给开证银行进行索汇。
国际贸易中跟单信用证风险与防范
国际贸易中跟单信用证风险与防范在国际贸易中，跟单信用证是一种常见的支付方式，它为买卖双方提供了一种可靠的交易保障。
然而，跟单信用证的使用也伴随着一定的风险。
本文将探讨这些风险以及如何采取有效的防范措施。
欺诈风险：在国际贸易中，诈骗者经常利用跟单信用证进行欺诈。
例如，他们可能会提供虚假的单据或文件来骗取货物或资金。
这种欺诈行为往往会给贸易双方带来重大损失。
操作风险：跟单信用证的操作过程较为复杂，涉及多个环节和当事人。
由于操作不当或疏忽，可能会导致一些重要细节的错误，如单据不符或货物质量不符等。
汇率风险：在使用外币进行交易的跟单信用证业务中，由于汇率波动可能会导致实际支付金额发生变化，从而给交易双方带来损失。
违约风险：在跟单信用证业务中，如果一方未能按照约定履行合同义务，可能会导致另一方的损失。
例如，卖方未能按时交付货物或买方未能按时支付货款等。
加强贸易伙伴的资信调查：在开展贸易活动前，应对贸易伙伴进行详细的资信调查，以确保对方具备良好的商业信誉和财务状况。
这有助于降低欺诈风险和违约风险。
严格审核单据和文件：在跟单信用证业务中，应严格审核各种单据和文件，确保其真实性和准确性。
同时，应与卖方保持密切，及时了解货物运输和装卸情况，以防止出现虚假单据。
选择可靠的银行和金融机构：选择有良好信誉和丰富经验的银行和金融机构作为跟单信用证业务中的第三方参与者，能够降低欺诈风险和操作风险。
灵活运用国际贸易惯例：熟悉和灵活运用国际贸易惯例，如《国际贸易术语解释通则》和《跟单信用证统一惯例》，可以帮助贸易双方在处理争议和纠纷时更加有理据。
加强内部管理：对于涉及跟单信用证业务的公司和企业，应建立健全的内部管理体系，规范操作流程，加强人员培训，提高业务水平，从而降低操作风险。
运用科技手段：随着科技的发展，运用区块链、物联网等新兴技术来跟踪和监控交易过程，可以有效地降低欺诈风险和操作风险。
跟单信用证在为国际贸易提供便利的也带来了诸多风险。
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江苏经贸职业技术学院毕业论文题目：信用证结算方式的风险及预防措施系（院）专业班级学号学生姓名指导教师职称指导教师职称2012年3月19日信用证结算方式的风险及预防措施摘要：我国加入世界贸易组织后，与成员国之间的国际贸易有了很大的增长，作为国际贸易主要结算方式之一的信用证也得到越来越广泛的使用。
然而，随着国际贸易的快速发展，作为信用证的负面产物——信用证欺诈案也频频发生。
信用证欺诈的种类十分繁多，从不同的角度分析会有不同的类型。
而且随着科技手段的不断提高，其表现形式也变得更加复杂和隐蔽。
信用证外部保护机制相对薄弱，信用证当事人因素，也是信用证欺诈产生的原因。
杜绝欺诈的产生是十分困难的，在实务中，只有做好充分的事先准备，才能最大限度地避免欺诈的发生。
信用证交易各当事人，包括贸易双方和银行职员，都要做好自我防范，提高自身业务素质，增强防范意识等，避免受到不必要的损失。
关键词：信用证信用证欺诈防范ABSTRACT：China’s accession to the world trade organization，and the international trade between member states has been a great increase，as international trade major settlement way ,one of the letters of credit have been increasingly and widely used . However ,with the rapid development of the international trade , as a negative outcome L/C、L/C-fraud also occurred frequently . The types of credit fraud is various ,from the point of view of different types of appearing there are different .And ,as the means of science and technology unceasing enhancement ,the form has become more complex and concealment.L/C exeternal protection mechanism relatively weak ,and L/C ,the factor of party ,is also the causes of credit fraud .Put an end to the generation of fraud is very difficult ,in practice ,only to make full preparation ,to maximize the avoid the happening of the fraud . L/C trading all parties ,including trade both sides and the bank clerk ,should be prepared to prevent themselves , improve their professional quality ,and enhance the awareness ,etc avoid unnecessary losses .Keywords: L/C letter of credit fraud guard against一、信用证的概述 (4)（一）信用证的基本理解 (4)1、信用证的概念 (4)2、信用证的特点 (4)3、信用证作用 (4)(二)信用证的结算流程 (4)二、信用证结算的主要风险 (5)（一）承兑交单信用证存在的风险 (5)（二）信用证软条款中隐含的风险 (5)1、规定信用证内容基本要素时的隐患 (6)2、信用证开立过程中设置隐含条件的隐患 (6)（三）信用证单据业务中的风险 (7)1、受益人伪造单据骗取货款 (7)2、开证申请人利用信用证诈骗 (7)3、开证申请人与受益人串谋诈骗 (7)三、信用证结算存在风险的原因 (7)（一）不法者的贪利心里 (7)（二）受害者的防范意识不强 (8)（三）银行等机构缺乏防范意识 (9)四、信用证结算风险的防范 (9)（一）进口商应采取的措施 (9)1、做好前期资信调查 (9)2、选择适当的贸易术语，采用合适的信用证方式 (9)3、严谨签约交易合同、加列商品检验条款 (10)（二）出口商应采取的措施 (10)1、慎重选择贸易伙伴，了解其资信问题 (10)2、仔细审查信用证 (10)3、努力提高业务人员素质 (10)（三）开证行应采取的措施 (11)1、明确责任和义务 (11)2、加强对进口商的了解 (11)3、选择资信良好的银行作为业务伙伴 (11)五、总结 (11)参考文献 (11)信用证结算方式的风险及预防措施一、信用证的概述（一）信用证的基本理解1、信用证的概念信用证是银行作出的有条件的付款承诺，即银行根据开证申请人的请求和指示，向受益人开具的有一定金额，并在一定期限内凭规定的单据付款的书面文件；或者是银行在规定金额、日期和单据的条件下，愿代开证申请人承购受益人汇票的保证书。
2、信用证的特点(1) 银行负责第一付款责任。
信用证是银行开立的有条件的承诺付款的书面文件。
只要出口商在信用证规定的期限内提交符合规定的单据，开证行就必须保证付款。
(2) 信用证是一种自足文件。
即信用证是以合同为基础，但又独立于合同之外的一种契约。
当信用证与合同不符时应按照信用证的有关规定。
(3) 信用证业务是一种纯单据业务。
只要受益人在规定的时间内提交与信用证规定相符的单据即单单一致、单证一致，银行即付款，只看单据不看货物。
3、信用证作用（1）保证卖方安全收汇。
（2）保证买方按时、按质、按量收到货物。
（3）保证买方能取到提取货物的单据。
(二)信用证的结算流程（1）买卖双方经过磋商，约定以信用证方式进行结算；（2）进口方向开证行递交开证申请书，约定信用证内容，并支付押金或提供保证人；（3）开证行接受开证申请书后，根据申请开立信用证（4）由通知行转递信用证或通知出口方信用证已到。
通知行在开证行要求或授权下对信用证加以保兑；（5）出口方认真核对信用证是否与合同相符，如果不符，可要求进口商通过开证行进行修改；待信用证无误后，出口商根据信用证备货、装运、开立汇票并缮制各类单据，船运公司将装船的提单交给出口商；（6）出口商将单据和信用证在信用证有效期内交予通知行；（7）通知行审查单据符合信用证条款后接受单据并付款，若单证不符，可以拒付；（8）通知行将单据寄送开证行，向其索偿；（9）开证行收到单据后，应核对单据是否符合信用证，如正确无误，即应偿付通知行代垫款项，同时通知开证申请人备款赎单；（10）进口方付款赎单，如发现不符，可拒付款项并退单。
（11）开证行将单据交予进口商；（12）进口商凭单据提货；二、信用证结算的主要风险（一）承兑交单信用证存在的风险承兑交单信用证是指出口人的交单以进口人在汇票上的承兑为条件，即进口人在承兑汇票后即可向银行领取货运单据，待汇票到期日再去银行付款。
此种信用证欺诈行为也屡屡发生。
例如：1995 年10 月，广西某外贸公司（卖方）与港商陈某（买方）在广交会上签订了出口500 箱工艺品、金额为25 万港币的合同。
但在交易会过后两个月，对方仍未开来信用证，而此时，我方已安排生产。
后来、卖方去电询问对方原因，对方在获知我方已生产完毕后，一再解释目前资金短缺，生意难做，要求我方予以照顾，把信用证付款改为D/A 90 付款。
我方公司考虑到货已备好，若卖给其他客户，一时找不到销路，会引起积压，故不得不迁就对方，经请示上级领导同意，改为D/A 90 天付款。
于是，我方将货物安排运往香港，并提交有关单据委托当地C 银行（托收行）通过香港K 银行（代收行）托收货款。
货到香港后。
陈某凭已承兑汇票的单据，提取了货物。
而90 天期限已过，仍未见对方付款。
虽经我方银行多次去电催收、但对方总是借故推托，一会儿说商品销路不好”卖不出去；另一会儿又声称货物质量太差。
被客户退货，资金周转困难，无法还款，如此一拖再拖，一直毫无结果。
我方公司不仅失去货物，而且货款追收无望，又要承担银行货款利息损失，赔了夫人又折兵。
可见承兑交单在没有十足把握的情况下使用是有相当大的风险的，一般不是老客户或信誉好的客户，尽量不要用承兑交单。
（二）信用证软条款中隐含的风险软条款信用证是指：开证申请人开立的此种信用证附有“陷阱”条款，据此条款使开证申请人或开证行具有单方面随时解除付款责任的主动权，以达到诈取保证金，增加出口商的风险，使货款的收回完全取决于买方的商业信用，而出口商完全处于被动状态蒙受巨大损失。
“软条款”的主要形式：1、规定信用证内容基本要素时的隐患此条款是指对方开来信用证，并且上面规定船公司、船名、装船日期、起运港、目的港需待开证申请人通知或经其同意，或以修改书的形式通知受益人，从而使出货人只能待其通知，否则对方会以为不符合约规定而单方面毁约。
例如：某贸易公司与国外企业签订了销往香港的5万立方米花岗岩合同，总金额高达1950万美元，买方通过香港某银行开出了上述合同下的第一笔信用证，金额为1950万美元。
信用证规定：“货物只能待收到申请人指定船名的装运通知后装运，而该装运通知将由开证行随后经信用证修改书方式发出”。
该贸易公司收到来证后，即将质保金260万元人民币付给了买方指定代表，装船前，买方代表来产地验货，以货物质量不合格为由，拒绝签发“装运通知”，致使货物滞留产地，贸易公司根本无法发货收汇，损失十分惨重。
因此，在签订信用证时要注意审证，该案例就是由于在信用证上附有此种软条款而使出口商受益人遭受损失。
2、信用证开立过程中设置隐含条件的隐患（1）以对方领取进口许可证为前提常见的有规定信用证的生效条件为进口方领到进口许可证，或者货样由进口方确认等为条件。
这种信用证变成了某种意义上的的可撤销信用证，此类条款使出口货物能否生产能否装运，完全取决于进口商，出口商则处于被动地位。
出口商见信用证才能投产，生产难安排，出运有困难。
使开证行的责任处于不稳定状态，从而对出口商极为不利。
（2）规定品质检验证书须由开证申请人出具或由其签字生效该信用证规定，采用买方的商品检验标准，即货物生产完成后要待其买方前来确认，只有经其买方确认之后才能装运出货，其最终会导致信用证失效，履约金、佣金、质量保证金或手续费等被骗。