新准则现金流量表excel版格式
一般企业资产负债表、利润表、现金流量表和所有者权益变动表格式（新准则）
一般企业资产负债表、利润表、现金流量表和所有者权益变动
表格式（新准则）
会企 01 表编制单位: 年月日单位: 元
资产行
次
期末余额年初余额
负债和所有者权益
（或股东权益）
行
次
期末余额年初余额
流动资产：1流动负债：36货币资金2短期借款37交易性金融资产3交易性金融负债38应收票据4应付票据39应收账款5应付账款40预付账款6预收账款41应收利息7应付职工薪酬42应收股利8应交税费43其他应收款9应付利息44存货10应付股利45 一年内到期的非流动资产11
其他应付款
46
其他流动资产
12一年内到期的非流
动负债
47
流动资产合计13其他流动负债48非流动资产：14流动负债合计49可供出售金融资产15非流动负债：50持有至到期投资16长期借款51长期应收款17应付债券52长期股权投资18长期应付款53投资性房地产19专项应付款54固定资产20预计负债55在建工程21递延所得税负债56工程物资22其他非流动负债57固定资产清理23非流动负债合计58生产性生物资产24负债合计59油气资产2560 无形资产
26所有者权益（或股
东权益）：
61
开发支出27实收资本（或股
本）62
商誉28资本公积63长摊待摊费用29减：库存股64递延所得税资产30盈余公积65其他非流动资产31未分配利润66
非流动资产合计
32所有者权益（或股
东权益）合计
67
3368 3469
资产总计
35
负债和所有者（或
股东权益）合计
70资产负债表。
用EXCEL来编制现金流量表
用EXCEL来编制现金流量表用EXCEL来编制现金流量表，此法是我在审计实务中常用到的方法，虽然不能保证结果绝对准确，但能与实际能保持基本一致。
实际上我认为也没有绝对准确的现金流量表，要求能95%以上准确反映企业的基本现金收支情况，我认为就可以了。
如果大家对编制现金流量表在理解上存在疑问，可以先看第二部分，编制思路和步骤说明一、直接法编制步骤1、将利润及利润分配表、资产负债表的科目放在一张表上的纵向第一列；横向第一行则放置现金流量表的科目（建议将现金流入的部分分经营活动、投资活动、筹姿活动的明细项列在前半部；将现金流出部分放在后半部，这样方便调整）；2、将上表中所有小计、合计、计算结果的行全删掉。
（包括货币资金和未分配利润）3、在表中第二列填制备调数，其中利润及利润分配表对应填写本年发生额，资产负债表对应填写期末减期初的变动净值；例：表中格式如下，序号 A B C 。
1 科目名称调整数销售商品提供劳务收到的现金2 主营业务收入 1000000 =B23 主营业务成本 700000。
21 应收票据 =-B2122 应收帐款 =-B2223 预付帐款。
45 预收帐款 =B45。
78 合计——将每个调整数，放到影响的相应的现金流量表的科目，增减该科目的余额（负数自然就是反方向项，不影响编制公式）大家应该明白我的意思了，即分析每一个帐户的调整数将其数据直接纳入EXCEL表格对应列中。
将所有B列的数据找到相应的位置后，求出各列对应的合计数。
现在已经有了一个雏形了，下面是精细化。
4、对以下几个资产负债表科目进行借方、贷方发生额的分析，如固定资产原值，固定资产折旧，递延资产，无形资产。
调整相应的项目，比如：固定资产原值有借方数，就增加“购置固定资产支付的现金”，有贷方数就增加“处理固定资产收到的现金”；固定资产折旧，有借方数则减少“处理固定资产收到的现金”，有贷方数就减少“其他营业活动支出的现金”（入管理费用部分）或“购入商品接受劳务支付的现金”（入产品成本部分）。
现金流量表excel
现金流量表（Excel）简介现金流量表是指企业在一定会计期间内所发生的现金流入和现金流出的情况。
它是财务报表的重要组成部分，用于记录企业现金的流动情况，反映企业的经营活动、投资活动和筹资活动对现金的影响。
在Excel中制作现金流量表可以更加直观和方便地展示企业的现金流量情况。
本文将介绍如何使用Excel制作现金流量表，并对现金流量表的重要性和应用进行说明。
制作现金流量表的步骤在制作现金流量表之前，需要准备相关的财务数据和材料。
以下是制作现金流量表的具体步骤：1. 打开Excel并创建工作簿在电脑上双击打开Excel程序，然后创建一个新的工作簿。
2. 设定表格结构在第一个工作表中，按照以下格式设置表格结构：项目期初余额期末余额现金流入现金流出净现金流项目A项目B项目C…3. 输入财务数据根据企业的财务数据和材料，将相关项目的期初余额、期末余额、现金流入和现金流出填入相应的单元格中，计算净现金流，并填写在相应的单元格中。
4. 计算净现金流在“净现金流”列中，使用公式计算每个项目的净现金流。
净现金流的计算公式为：净现金流 = 现金流入 - 现金流出。
5. 添加合计行在表格的最底部添加一行，用于计算各项指标的合计值。
可以使用SUM函数计算每列的合计值。
6. 设置表格样式根据个人偏好和需要，设置表格的样式和格式，包括字体、颜色、边框等。
7. 保存并输出现金流量表保存现金流量表，并将其输出为Markdown文本格式。
可以将表格的内容拷贝到Markdown编辑器中，然后保存为.md文件。
现金流量表的重要性和应用现金流量表作为财务报告的一部分，具有以下重要性和应用：1.经营决策参考：现金流量表能够清晰反映企业的现金流动情况，帮助管理者了解企业的现金运作状况，为经营决策提供参考依据。
2.经营稳定性评估：通过分析现金流量表，可以评估企业的经营稳定性和偿债能力。
例如，现金流量表中净现金流的正负情况能够反映企业是否能够持续经营和偿还债务。
现金流量表模板(自动生成)Excel模板
37
筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
38
借款所收到的现金
40
收到的其他与筹资活动有关的现金
43
现金流入小计
44
归还债务所支付的现金
45
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
46
支付的其他与筹资活动有关的现金
52
现金流出小计
53
筹资活动产生的现金流量净额
54
汇率变动对现金的影响
55
现金及现金等价物净增加额
56
企业负责人：
现金流量表
金额
-
-
年度
补充资料
行次
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润
57
加：计提的资产减值准备
58
固定资产折旧
59
无形资产摊销
60
长期待摊费用摊销
61
待摊费用减少 （减：增加）
64
预提费用增加 (减：减少）
65
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）
66
固定资产报废损失
收回投资所收到的现金
22
取得投资收益所收到的现金
23
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 25
收到的其他与投资活动有关的现金
28
现金流入小计
29
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 30
投资所支付的现金
31
支付的其他与投资活动有关的现金
35
现金流出小计
36
投资活动产生的现金流量净额
编制单位：
项
目
行次
经营活动产生的现金流量：
出售商品、提供劳务收到的现金
现金流量表.xls
编制单位： 会计期间：
项
目
行次
一、经营活动产生的现金流量：
1
销售商品、提供劳务收到的现金
2
3
收到的其他与经营活动有关的现金
4
现金流入小计
5
购买商品、接受劳务支付的现金
6
支付给职工以及为职工支付的现金
7
支付的各项税费
8
支付的其他与经营活动有关的现金
9
现金流出小计
Байду номын сангаас
10
经营活动产生的现金流量净额
11
二、投资活动产生的现金流量：
12
收回投资所收到的现金
13
取处得置投固资定收资益产所、收无到形的资现产金和其他长期资产收回的现金净 14
额
15
收到的其他与投资活动有关的现金
16
现金流入小计
17
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18
投资所支付的现金
19
支付的其他与投资活动有关的现金
20
现金流出小计
21
投资活动产生的现金流量净额
22
三、筹资活动产生的现金流量：
23
吸收投资所收到的现金
24
取得借款所收到的现金
25
收到的其他与筹资活动有关的现金
26
现金流入小计
27
偿还债务所支付的现金
28
分配股利、利润和偿付利息所支付的现金
29
现金流量表
金额
0.00
0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00
支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额
新会计准则下的财务报表格式Excel模板
新会计准则下的财务报表格式Excel模板现金流量表会企03表单位：元编制单位：年月项目本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额补充资料项目本期金额上期金额1.将净利润调节为经营活动现金流量：净利润加：资产减值准备固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧无形资产摊销长期待摊费用摊销处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号填列）公允价值变动损失（收益以“－”号填列）财务费用（收益以“－”号填列）投资损失（收益以“－”号填列）递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）存货的减少（增加以“－”号填列）经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）其他经营活动产生的现金流量净额2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3.现金及现金等价物净变动情况：现金的期末余额减：现金的期初余额加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额。
现金流量表(自动生成)模板【excel表格通用模板】
单位：
项 目
行次
金 额补 充 资 料
行次
金 额
一、经营活动产生的现金流量：1、将净利润调节为经营活动现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金1 - 净利润
57 - 收到的税费返还
3 - 加：计提的资产减值准备58 - 收到的其他与经营活动有关的现金
8 - 固定资产折旧59 -现金流入小计
9
-
无形资产摊销60 - 购买商品、接受劳务支付的现金10 - 长期待摊费用摊销
61 - 支付给职工以及为职工支付的现金12 - 待摊费用减少（减：增加）64 - 支付的各项税费
13 - 预提费用增加（减：减少）
65 -
支付的其他与经营活动有关的现金
18 - 处置固定资产、无形资产和其他长
期资产的损失（减：收益）66 -现金流出小计
20 - 固定资产报废损失67 - 经营活动产生的现金流量净额21 -
财务费用
68 -二、投资活动产生的现金流量：
投资损失（减：收益）
69 -
现 金 流 量 表
编制单位：
年度
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新准则下快速编制现金流量表
购买商品、接受劳务支付的现金
6
0.00
营业成本+应交税费（应交增值税-进项税额）+（存货年末余额-存货期 初余额）+（应付账款年初余额-应付账款期末余额）+（应付票据年初余 额-应付票据期末余额）+（预付账款期末余额-预付账款年初余额）-当 期列入生产成本、制造费用的职工薪酬-当期列入生产成本、制造费用的 折旧费和固定资产修理费+存货贷方发生额对应的不是营业成本 生产成本、制造费用、管理费用中职工薪酬+（应付职工薪酬年初余额应付职工薪酬期末余额）-[应付职工薪酬（在建工程）年初余额-应付职 工薪酬（在建工程）期末余额] 当期所得税费用+营业税金及附加+应交税费（应交增值税—已交税金）（应交所得税期末余额-应交所得税期初余额）,所得税费用中包含递延 所得税的项目，当期所得税费用仅指所得税对应 应交税金-所得税的部 分,不考虑递延所得税影响,应交税费中其他税金也要考虑(如:消费税等) 。 其他管理费用+销售费用（该部分主要包括罚款支出、支付的差旅费、业 务招待费、保险费、经营租赁支付的现金等）
行次
0.00
用现金购买的固定资产、工程物资+支付给在建工程人员的薪酬
投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额 六、期末现金及现金等价物余额
现金流量表模板2020 excel版
现金流量表模板2020 excel版
【实用版】
目录
一、现金流量表的概念与作用
二、现金流量表模板的内容
三、现金流量表的编制方法
四、现金流量表模板的应用优势
五、结语
正文
一、现金流量表的概念与作用
现金流量表是企业财务报表中的一种，用于反映企业在一定会计期间内的现金收入和现金支出情况。
现金流量表能够帮助企业及时了解自身的现金流状况，评估企业的偿债能力和经营风险，为决策者提供重要的财务信息。
二、现金流量表模板的内容
现金流量表模板通常包含以下内容：
1.表头：包括现金流量表名称、编制单位、编制日期等。
2.报表结构：现金流量表通常分为三部分，分别是经营活动产生的现金流量、投资活动产生的现金流量和筹资活动产生的现金流量。
3.项目明细：各部分下分为若干项目，如销售商品、提供劳务收到的现金、购买商品、接受劳务支付的现金、支付税费、偿还债务支付的现金等。
三、现金流量表的编制方法
现金流量表的编制方法主要有两种：直接法和间接法。
1.直接法：根据企业的现金收支凭证，直接列示各现金流量项目的金额。
2.间接法：通过利润表和资产负债表的数据，计算得出各现金流量项目的金额。
四、现金流量表模板的应用优势
现金流量表模板的使用有助于提高企业财务报表编制的效率和准确性，便于企业进行财务分析和决策。
同时，模板具有通用性，可以适应不同企业的需求。
五、结语
现金流量表模板是企业财务工作中重要的工具，能够帮助企业更好地管理和监控现金流，为企业决策提供有力支持。
现金流量表(Excel版)
12 二、投资活动产生的现金流量净额
23 三、筹集活动产生的现金流量：
33 四、汇率变动对现金的影响 34 五、现金及现金等价物净增加额 35 补充资料： 36 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 55 56 57 58 60 61 62 63 64 净利润 加：计提的资产减值准备 固定资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：增加） 处置固定资产无形资产和其他长期资产损失（减收益） 固定资产报废损失 财务费用 投资损失（减：收益) 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 经营性应收项目的增加（减：增加） 经营性应付项目的增加（减：减少） 其他 经营活动产生的现金流量净额 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 其他 现金的期末余额 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额
现金量表
报表日期： 行次 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 24 25 26 27 28 29 30 31 32 年报 项 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付的其他与经营活动有关的现金 现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 收回投资所收到的现金流量 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 筹集活动产生的现金流量净额 目 单位：元（保留两位小数） 金额
现金流量表Excel模板
现金流量表
报表日期： 行次 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 24 25 26 27 28 29 30 31 32 年报 项 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付的其他与经营活动有关的现金 现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 收回投资所收到的现金流量 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 筹集活动产生的现金流量净额 目 单位：元（保留两位小数）
12 二、投资活动产生的现金流量净额
23 三、筹集活动产生的现金流量：
33 四、汇率变动对现金的影响
34 五、现金及现金等价物净增加额 35 补充资料： 36 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 55 56 57 58 60 61 62 63 64 净利润 加：计提的资产减值准备 固定资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：增加） 处置固定资产无形资产和其他长期资产损失（减收益） 固定资产报废损失 财务费用 投资损失（减：收益) 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 经营性应收项目的增加（减：增加） 经营性应付项目的增加（减：减少） 其他 经营活动产生的现金流量净额 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 其他 现金的期末余额 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 涉及现金收支的投资和筹资活动：
用excel来编制现金流量表
用EXCEL来编制现金流量表，此法是我在审计实务中常用到的方法，虽然不能保证结果绝对准确，但能与实际能保持基本一致。
实际上我认为也没有绝对准确的现金流量表，要求能95%以上准确反映企业的基本现金收支情况，我认为就可以了。
如果大家对编制现金流量表在理解上存在疑问，可以先看第二部分，编制思路和步骤说明一、直接法编制步骤1、将利润及利润分配表、资产负债表的科目放在一表上的纵向第一列；横向第一行则放置现金流量表的科目（建议将现金流入的部分分经营活动、投资活动、筹姿活动的明细项列在前半部；将现金流出部分放在后半部，这样方便调整）；2、将上表中所有小计、合计、计算结果的行全删掉。
（包括货币资金和未分配利润）3、在表中第二列填制备调数，其中利润及利润分配表对应填写本年发生额，资产负债表对应填写期末减期初的变动净值；例：表中格式如下，序号 A B C。
1 科目名称调整数销售商品提供劳务收到的现金2 主营业务收入1000000 =B23 主营业务成本700000。
21 应收票据=-B2122 应收帐款=-B2223 预付帐款。
45 预收帐款=B45。
78 合计——将每个调整数，放到影响的相应的现金流量表的科目，增减该科目的余额（负数自然就是反方向项，不影响编制公式）大家应该明白我的意思了，即分析每一个的调整数将其数据直接纳入EXCEL表格对应列中。
将所有B列的数据找到相应的位置后，求出各列对应的合计数。
现在已经有了一个雏形了，下面是精细化。
4、对以下几个资产负债表科目进行借方、贷方发生额的分析，如固定资产原值，固定资产折旧，递延资产，无形资产。
调整相应的项目，比如：固定资产原值有借方数，就增加“购置固定资产支付的现金”，有贷方数就增加“处理固定资产收到的现金”；固定资产折旧，有借方数则减少“处理固定资产收到的现金”，有贷方数就减少“其他营业活动支出的现金”（入管理费用部分）或“购入商品接受劳务支付的现金”（入产品成本部分）。
现金流量表模板(有数字例)excel模板
52
现金流出小计
53
筹资活动产生的现金流量净额
54
四、汇率变动对现金的影响
55
五、现金及现金等价物净增加额
56
会企03表 单位：元
金额
438,300.00
438,300.00
32,051.00 -
22,292.09 192,337.04 246,680.13 191,619.87
-
5,700.00
5,700.00 -5,700.00
3,873,672.87 3,680,460.12
193,212.75
-7,292.88
-7,292.88 7,292.88
193,212.75
补充资料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 加：计提的资产减值准备 固定资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 财务费用 投资损失（减：收益） 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 经营性应收项目的减少（减：增加） 经营性应付项目的增加（减：减少） 其他 经营活动产生的现金流量净额 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况 现金的期未余额 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期未余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额
支付的其他与投资活动有关的现金
35
现金流出小计
36
投资活动产生的现金流量净额
37
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
38
取得借款所收到的现金
Excel表格模板：现金流量表
收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 76 77 78
3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 79 80 81 82 83
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
金
年度 金ห้องสมุดไป่ตู้额
流
量
表
单位：元 补 充 资 料 行次 57 58 59 60 61 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 金 额
目
行次 1 3 8 9 10 12 13 18 20 21 22 23 25 28 29 30 31 35 36 37 38 40 43 44 45 46 52 53 54 55 56
1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 加：计提的资产减值准备 固定资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）
固定资产报废损失 财务费用 投资损失（减：收益） 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 经营性应收项目的减少（减：增加） 经营性应付项目的增加（减：减少） 其他 经营活动产生的现金流量净额
现金流量表模板Excel模板
行次 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67
金额
固定资产报废损失 财务费用 投资损失（减：收益） 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 经营性应收项目的减少（减：增加） 经营性应付项目的增加（减：减少） 其他 经营活动产生的现金流量净额 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 其他 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额
现金及现金等价物净增加额 财务负责人： 制表人：
68
单位负责人：
பைடு நூலகம்
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
行次 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34
金额
项目 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 补充资料： 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 加：少数股东权益 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 固定资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用的减少（减：增加） 预提费用的增加（减：减少）
现金流量表
年度
编制单位:
企业现金流量表(xls)
现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 企业盖章:
37 38 39 40 企业负责人:
现 金 流 量 表
年 补 充 资 料 1. 将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 加:计提的资产减值准备 固定资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益)
单位：元 行 次 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 金额
固定资产报废损失 财务费用 投资损失(减：收益) 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) 经营性应收项目的减少(减：增加) 经营性应付项目的增加(减：减少) 其他 经营活动产生的现金流量净额 2 . 不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租赁固定资产 其他 3. 现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 减：现金的期初余额 加：现金等物的期末余额 减：现金等物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
69
Hale Waihona Puke 财务负责人:制表人:
现 金 流 量 表
编制单位： 项 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的与经营活动有关的其他现金 目 行 次 1 2 3 4 5 现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付的与经营活动有关的其他现金 6 7 8 9 10 11 现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金
现金流量表电子版(表样)
会企03表 单位：元项 目行次金 额补 充 资 料行次金 额一、经营活动产生的现金流量：1、将净利润调节为经营活动现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金1 - 净利润57 - 收到的税费返还3 - 加：计提的资产减值准备58 - 收到的其他与经营活动有关的现金8 - 固定资产折旧59 -现金流入小计9 - 无形资产摊销60 - 购买商品、接受劳务支付的现金10 - 长期待摊费用摊销61 - 支付给职工以及为职工支付的现金12 - 待摊费用减少（减：增加）64 - 支付的各项税费13 - 预提费用增加（减：减少）65 - 支付的其他与经营活动有关的现金18 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）66 -现金流出小计20 - 固定资产报废损失67 - 经营活动产生的现金流量净额21- 财务费用68 -二、投资活动产生的现金流量： 投资损失（减：收益）69 - 收回投资所收到的现金22 递延税款贷项（减：借项）70 - 取得投资收益所收到的现金23 - 存货的减少（减：增加）71 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额25 - 经营性应收项目的减少（减：增加）72 - 收到的其他与投资活动有关的现金28 - 经营性应付项目的增加（减：减少）73 -现金流入小计29 - 其他74 - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金30 - 经营活动产生的现金流量净额75 - 投资所支付的现金31 - 支付的其他与投资活动有关的现金35 -现金流出小计36 - 投资活动产生的现金流量净额37-2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：三、筹资活动产生的现金流量： 债务转为资本76 吸收投资所收到的现金38 - 一年内到期的可转换公司债券77 借款所收到的现金40 - 融资租入固定资产78收到的其他与筹资活动有关的现金43现金流入小计44 - 偿还债务所支付的现金45 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金46 -3、现金及现金等价物净增加情况： 支付的其他与筹资活动有关的现金52 现金的期末余额79 -现金流出小计53 - 减：现金的期初余额80 - 筹资活动产生的现金流量净额54 - 加：现金等价物的期末余额81四、汇率变动对现金的影响55 减：现金等价物的期初余额82五、现金及现金等价物净增加额56- 现金及现金等价物净增加额83 -编制单位：现 金 流 量 表年度。
资产负债表、利润表、现金流量表格式(新准则)
编制单位: 项 目 一、营业收入 减：营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用（收益以“－”号填列） 资产减值损失 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填 列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 加：营业外收入 减：营业外支出 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 年 行 次 月 本月数 会企 02表 单位: 元 本年累计数
36货币资金短期借款37交易性金融资产交易性金融负债38应收票据应付票据39应收账款应付账款40预付账款预收账款41应收利息应付职工薪酬42应收股利应交税费43其他应收款应付利息44存货10应付股利45一年内到期பைடு நூலகம்非流动资产11其他应付款46其他流动资产12一年内到期的非流动负债47流动资产合计13其他流动负债48非流动资产
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三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
31
四、汇率变动对现金的影响额 32 五、现金及现金等价物净增加额 33 补充资料 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 34 净利润 35 加：计提的资产减值准备 36 固定资产折旧 37 无形资产摊销 38 长期待摊费用摊销 39 待摊费用减少（减：增加） 40 预提费用增加（减：减少） 41 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减:收益） 42 固定资产报废损失 43 公允价值变动损益 44 财务费用 45 投资损失（减:收益） 46 递延所得税负债（减:递延所得税资产） 47 存货的减少（减:增加） 48 经营性应收项目的减少（减:增加） 49 经营性应付项目的增加（减:减少） 50 其他 51 经营活动产生的现金流量净额 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 52 债务转为资本 53 一年内到期的可转换公司债券 54 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况 55 现金的期末余额 56 减：现金的期初余额 57 加：现金等价物的期末余额 58 减：现金等价物的期初余额 56 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30
金额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付 的现金 投资所支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额
制表人： 单位负责人： 会计主管：
现金流量表
会企03表 编制单位： 年度 单位：元
项 目 一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付的其它与经营活动有关的现金 现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额