固定资产贷款项目评估.pptx

项目 工艺技术
简单介绍项目所采用的设计方案、生产工艺等情况， 评价其先进性、适用性、经济性、成熟性、可靠性等。 （下附工艺流程图表）
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二、评估资料收集
示例：
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第三部分：市场数据调查
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三、市场数据调查
市场调查
产品市场
投入物市场
燃料动力 原材料 资源
发展前景评价 分析借款人所在行业的特点、发展方向和中长期发展规划，综合评价借款人的发展前景。
贷款担保评估
对项目贷款的保证人、抵（质）押物进行审查，评价其可行性、可靠性、抵（质）押物是否足值 等。保证担保人的资信评价同借款人资信评价，结合当期已有的或有负债情况评价其担保代偿能 力。
对以项目公司融资的，上述内容不涉及的不作分析。着重分析借款人领导者素质，并对管理层进 行深入评价，对股东背景、关联企业情况、股东及关联企业过往固定资产项目投资情况、项目发 展前景等进行分析。
项目开发
固定资产购置
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一、固定资产贷款项目评估介绍—评估目的
项目建设 的必要性 及重要性
银行收益 以及风险
状况
银行贷 款决策
技术的先 进合理性
项目财务 效益
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一、固定资产贷款项目评估介绍—评估依据
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国家产业政策、财税政策、地区发展规划。
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国家标准、行业标准及相关参数。
8、项目资金筹措计划（自有资金、拟 贷资金）
9、自有资金的构成及来源说明
10、项目融资计划及还款计划、利息
11、项目经营方案及经营现金流预测
12、项目相关行业调研报告
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二、评估资料收集
项目建设基本条件及工艺
项目建设 基本条件
项目建设的可行性研究是否完成。 项目建设基本条件是否具备，如征地、供电、供水、 交通运输、排水、消防、环境保护等。 项目建成投产后所需设备、原辅材料、燃料等的供应 是否能满足要求。
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四、固定资产贷款项目评估测算—借款人评价
偿债能力分析 根据借款人资产负债情况计算资产负债率、流动比率、速动比率、现金比率等指标，分析 资产负债表中异动科目的增减变化情况和原因。在综合考虑或有负债等情况下，评价其长 期、短期和即期偿债能力。
资产运用效率评价 根据借款人近三年及当期的主要生产技术指标和生产能力利用情况，分析存货结构和产品 库存积压的可能性；分析应收帐款帐龄结构和被拖欠、形成坏帐的可能性；并计算生产能 力利用率、存货周转率、应收帐款周转率等指标，评价资产运用效率。
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一、固定资产贷款项目评估介绍—评估内容
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一、固定资产贷款项目评估介绍—评估程序
评估程序
Step 1
Step 2
Step 3
Step 4
Step 5
了解评估
项成目立评 做好工估准作小备组
制定工 作计划
调查收 集资料
技术经 济分析
撰写评 估报告
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项目相关资料
1、项目规划设计方案及项目情况介绍
2、项目立项批准文件及四证一书（即 土地出让合同书、建设用地规划许可 证、土地证、建设工程规划许可证和 施工许可证）
3、项目环评报告及批复
4、股权转让协议或项目转让合同及相 关文件
5、项目可行性研究报告
6、项目投资概算、投资计划
7、工程建设计划、工程施工进度
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第四部分：固定资产贷款项目评估测算
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四、固定资产贷款项目评估测算—借款人评价
借款人概况综述 根据借款人的地理位置、历史沿革、产权结构、组织形式、职工人数、职工知识结构和年龄结构， 分析企业形象、主导产品、行业和区域经济地位。对涉及企业股权变更、主营业务转向、对外投 资及重大事项等作进一步调查分析。
价格 项目产品 行业竞争对手 消费者状况 技术环境 经济环境 政治法律环境
调查方法：询问、观察、实验、抽样调查 实地走访、电话或互联网搜索
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三、市场数据调查
市场调查目的
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项目所处 行业状况
分析
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行业发展 前景分析
3
市场需求 分析
4
竞争性 分析
5
市场风险 分析
SWOT
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领导者素质评价 分析法定代表人、领导班子成员和财务负责人的学历、经历、业绩、信誉、品德和能力，评价其 经营管理水平。披露其有无不良信用记录，是否在逃废债企业任职。
经济技术实力评价
根据借款人近三年及当期（当期报表一般为申请项目贷款的上一个月报表，特殊情况不得超过申 请项目贷款时的前三个月，下同）总资产、净资产、固定资产原值、净值、在建工程、长期投资 以及工艺技术装备水平等变化情况，分析借款人近几年业务拓展能力和经济实力增长情况。
固定资产贷款项目评估
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主要内容
一、固定资产贷款项目评估介绍
二、评估资料收集
三、市场数据调查
四、固定资产贷款项目评估测算
五、项目评估报告
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第一部分：固定资产贷款项目评估介绍
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一、固定资产贷款项目评估介绍—评估范围
新建项目
扩建项目
改建项目
3
银监、人行监管政策、我行信贷政策。
4
项目立项批准文件。
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项目可行性研究报告及权威部门论证意见
。
6
借款人生产经营资料或同类产品生产企业的财务、技术等参考资料
4
7
中央和地方政府有关的城市建设规划、环境保护、消防、安全卫生、 运输、劳动保护等有关法规和规定。
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特别说明：评估以真实的资料和合理的假设为前提。
盈利能力分析 根据借款人近三年及当期主要产品产量、销量、成本费用、销售收入、利润总额、税后利 润等情况，计算产销率、销售利润率、资本金净利润率等指标，分析影响盈利的因素，评 价盈利能力。
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四、固定资产贷款项目评估测算—借款人评价
信用状况评价 了解借款人的基本帐户开立行、银行信用评级情况，近三年及当期短期借款、长期借款本息的偿 还情况，借款人全部银行授信的明细，包括借款银行名称、授信金额、授信余额、期限、担保方 式、资产风险分类情况，分析借款人的信誉和与我行的业务合作现状。
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第二部分：评估资料收集
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二、评估资料收集
企业基本资料 （主要参阅调查报告） 1、公司营业执照及公司资
质证书等 2、公司情况介绍（公司简
史、公司管理层简历及 情况简介） 3、公司近三年经审计的财 务报告及最近一期的财 务报告 4、项目公司则收集项目发 起人的相关资料。
评估资料