国际结算信用证

56%
信用证的其他当事人
1.议付行 2.付款行 3.保兑行 4. 承兑行 5.偿付行
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信用证当事人的权利与义务
通知行 付款行
一、决定是否接受开证行制定 二、鉴别来证真伪 三、对翻译免责
• 信用证的基本当事人
开证申请人 （进口商）
申 请 开 证 2寄信用证 1
受益人 （出口商）
知 将 受 信 益 用 人 证 通
3
开证行
通知行
开证申请人需提供的资料
（一）开证申请书；
（二）开证申请人承诺书； （三）有关商品买卖合同，合同中应规定使用国内信用证办理 货款结算； （四）上年度和当期的资产负债表、损益表各现金流量表； （五）按规定需要提供担保的，提交保证人有关资料（包括营 业执照或法人执照复印件，当期资产负债表、损益表和现金流量 表）或抵（质）押物的有关资料（包括权属证明、评估报告等）； （六）开证行需要的其他资料。
+BENEFICIARY’S CERTIFICATE CERTIFYING THAT ONE COPY OF INVOICE AND ONE CERTIFICATE OF NON-WOODEN PACKING HAVE BEEN SENT TO THE APPLICANT BY DHL WITHIN 5 WORKING DAYS AFTER SHIPMENT. ADDITIONAL COND 47A: +INVOICE MUST NOT BE SENT WITH GOODS TO NEW SHIPYARD + ALL SHIPPING DOCUMENTS MUST SHOW L/C NO. +ALL ORIGINAL DOCUMENTS CALLED FOR UNDER THIS CREDIT MUST BE CLEARLY MARKED ORIGINAL ON THEIR FACES. DETAILS OF CHARGES 71B: + ALL BANKING CHARGES OUTSIDE THE ISSUING BANK INCLUDING THOSE OF REIBURSEMENT BANK ARE FOR ACCOUNT OF BENEFICIARY . + DISCREPANCY FEE OF USD50 WILL BE DEDUCTED FOR EACH DRAWING FROM PORCEEDS. PRESENTATION PERIOD 48: DOCUMENTS TO BE PRESENTED WITHIN 15 DAYS AFTER ISSUANCE OF THE TRANSPORT DOCUMENTS BUT WITHIN THE VALIDITY OF THE CREDIT CONFIRMATION 49: WITHOUT INSTRUCTIONS 78: ALL DOCUMENTS TO BE FORWARDED TO TRUST BANK ODENSE DENMARK IN ONE COVER BY COURIER SERVICE UNLESS OTHERWISE STATED ABOVE. WE SHALL HONOR THE DRAFT UPON PRESENTATION. THIS CREDIT IS SUBJECT TO UCP600.
04
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P O W E R P O I N T
COMMODITY : FIRE EXTINGUISHING SYSTEM WZ-Q/T-Q4 1800SETS AT USD45.5 PER SET, ODENSE DENMARK WZ-Q/T-E3 1800SETS AT USD46.0 PER SET IN RECEIVER: BANK OF CHINA, DALIAN BRANCH CTNS OF 9 SETS EACH SEQUENCE OF TOTAL : 27:1/1 TERMS OF DELIVERY: CIF ODENSE FORM OF DOC.CREDIT : 40A: IRREVOCABLE ( INCOTERMS2010 ) DOC.CREDIT NUMBER: 20： LC82H00114 DOCUMENTS REQUIRED 46A: DATE OF ISSUE 31C: 140115 +SIGNED ORIGINAL COMMERCIAL INVOICE EXPIRY : 31D: DATE 140228 PLACE CHINA IN 2 COPIES SHOWING CONTRACT NO. AND APPLICANT BANK 51A: TRUST BANK INDICATING ALL THE GOODS ARE OF CHINA ODENSE DENMARK ORIGIN. APPLICANT 50: SEMCO MARITIME CO. +3/3 OF CLEAN ON BOARD OCEAN BILLS OF A/S SVENDBORGVEJ253, DK5260 LADING MADE OUT TO ORDER AND BLANK BENEFICIARY 59: DALIAN INTERNATIONAL FIRE TRADING CO., LTD ENDORSED MARKED FREIGHT PREPAID NO.28 CHANGCHUN ROAD DALIAN CHINA NOTIFYING APPLICANT. AMOUNT 32B: USD164700.00 +SIGNED ORIGINAL PACKING LIST IN 2 AVAILABLE WITH /BY 41D: ANY BANK COPIES SHOWING NAME OF THE BY NEGOTIATION MANUFACTURER , QUANTITY, G.W. AND N.W. DRAFTS AT 42C: SIGHT OF EACH CARTON. DRAWEE 42A: TRUST BANK ODENSES DENMARK +SIGNED ORIGINAL CERTIFICATE OF QUALITY PARTIAL SHIPMENT 43P: NOT ALLOWED IN 2 COPIES ISSUED BY CIQ. TRANSHIPMNET 43T: NOT ALLOWED + INSURANCE POLICY IN DUPLICATE LOADING IN CHARGE 44E: DALIAN PORT COVERING ALL RISKS AS PER CIC OF PICC FOR TRANSPORT TO 44F: ODENSE +ORIGINAL GSP CERTIFICATE OF ORIGIN LATEST DATE OF SHIP 44C: 140210 FORM A ISSUED BY AUTHORISED PARTY. DESCRIPT OF GOODS 45A: +BENEFICIARY’S CERTIFIED COPY OF FAX SENDER: TRUST BANK
• 决定是否接受开证行制定 • 审单付款责任与开证行一致， 付款行无追索权，只能向开证 行索偿
信用证当事人的权利与义务
议付行 保兑行
• 有权不议付 • 可以要求受益人将货权做抵押 • 有权向开证行、保兑行、付款 行或偿付行索偿
• 决定是否保兑 • 有权对信用证修改部分不保兑， 但不能只对同一修改书中的部 分内容加具保兑 • 在单证相符条件下，保兑行与 开证行责任义务完全一致，付 款后只能向开证行索偿 • 拒付不符点单据必须明白无误 的向受益人声明
信用证的性质
开证行负第一性的 付款责任
信用证是一项独立文件
信用证以单据为 处理对象（单据 交易)
思考：信用证得以广泛使 用的原因？
对出口商的作用 (1)保证出口商凭单 取得货款 (2)使出口商得到外 汇保证。 (3)可以取得资金融 通。
对进口商的作用
对银行的作用 在信用证业务中， 银行每做一项服务 均可取得各种收益。 如开证费、通知费、 议付费、保兑费、 修改费等各种费用。
远期信用证
是开证行或付款行收到符合信用证的单据时，不立即付款，而是等到汇票到期履行付款义务 的信用证。
红条款信用证(RED CLAUSE)信用证
是允许出口商在装货交单前 可以支取全部或部分货款的 信用证。开证行在信用证上 加列上述条款，通常用红字 打成，故此种信用证称“红 条款 信用证”。
付款(PAYMENT)、承兑 (ACCEPTING)、议付 (NEGOTIATING)信用证
信用证单 据条款 （种类、 名称、份 数、签发 条件）
信用证装 运期限 （10-15） 和交单期 限（10、 15、20）
信用证银 行费用条 款
信用证特 别条款
信用证货 物描述 （名称、 数量、型 号、规格）
信用证价 格条款
信用证偿 付条款
信用证生 效性条款
02
当事人及流 程
信用证的基本当事人
80%
(1)可保证取得代 表货物的单据。 (2)保证按时、按 质、按量收到货物。 (3)提供资金融通。
信用证有哪些形 式？（开立方式）
信开信用证：信用证的英文是LETTER OF CREDIT，最初的信用证 LETTER(信函）形式。开证行一般以书 信格式缮制并通过邮寄方式送达通知 行的信用证。 电开信用证：也称电传方式信用证 （TELETRANSMISSION CRDIT)，指 开证行以电子文本形式开立信用证的 有效文本，并用电信方式（电报，电 传或SWIFT系统）传递给通知行的信 用证。
国际结算
信用证
Letter of Credit
目录
1 信用证概述 2
当事人及业务流程
3Leabharlann Baidu
种类
4
信用证案例
01
信用证概述
什么是信用证？ (Letter of Credit)
• 信用证是银行(开证行)根据买方
(申请人)的要求和指示向卖方(受
益人)开立的、在一定期限内凭规 定的单据符合信用证条款，即期 或在一个可以确定的将来日期， 兑付一定金额的书面承诺。 • 简言之，信用证是一种带有条件 的银行付款书面承诺。
偿付行
• 如果开证行没有存款或者存款不足，又无透支协议， 有权拒付 • 付款后，开证行即使审单发现有不符点，也不能向 偿付行追索，只能要求议付行退回款项
跟单信用证流程 开证申请人 （进口商）
申 请 开 证 10 通 知 行 付 款 11 付 款 赎 单 12提货 2
1合同
受益人 （出口商）
5发货 4 通 知 信 用 证
SHORT TITLE HERE
电开信用证分类及特点
全电信用证
一般内容齐全，无任何保 留条件或含糊不清的条款。
简电信用证
一般条款不全，只列出信 用证号、受益人、品名、 合同号、装运期、有效期。
特点：标准化、固定化和统一格式化。
信用证有哪些内容？
编号、性 质、种类、 金额、开 证日期、 有效期、 到期地点 当事人名 称、地址
可撤销(REVOCABLE) 信用证
是指开证行对所开信用证不必征得受 益人同意有权随时撤销 的信用证。
不可撤销 (IRREVOCABLE) 信用证
是指信用证一经开出，在有效期 内，非经信用证各有关当事人的 同意，开证行不能片面修改或撤 销的信用证。此种信用证在国际 贸易中使用最多。 请输入你的标题 请输入你的标题 请输入你的标题
运输公司
6 交 单
7 议 付
开证行
3开证 8寄单索偿
通知行
03
请输入你的标题
跟单信用证 (DOCUMENTAR Y CREDIT)
是凭跟单汇票或仅凭单据付款的信用 证。国际贸易结算中所使用的信用证 绝大部分是跟单信用证。
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光票信用证
是凭不附带单据的汇票付款的信用证。
信用证应表明其结算方法是采用即期 或延期付款、承况或议付来使用信用 证金额。
可转让 (TRANSFERABL E)信用证
背对背(BACK-TO-BACK)信用 证
是受益人要求通知行在原有的信用证 基础上，开立一个新的信用证，主要 两国不能直接进行贸易时，通过第三 方来进行贸易。背对背信用证和可转 证信用证都产生于中间交易，为中间 商人提供便利。
保兑(CONFIRMED) 信用证
是指经开证行以外的另一家银行加具保兑的信用证。保兑信用 证主要是受益人（出口商）对开证银行的资信不了解，对开证 银行的国家政局、外汇管制过于担心，怕收不回货款而要求加 具保兑的要求，从而使货款的回收得到了双重保障。
即期信用证
是开证行或付款行收 到符合信用证条款的 汇票和单据后，立即 履行付款义务的信用 证。