业务费用管理办法
业务费管理办法
业务费管理办法业务费用管理办法（试行）为建立合理的费用管理机制~既有效控制费用开支~又能搞活经营～提高投入产出效果~特制定本办法.一、业务费用分类业务费用分为日常业务费用和专项业务费用两类。
日常业务费用是指用于日常性开支的业务费用~包括日常关系维护、日常应酬招待、节日打点、日常问题的解决等方面的业务费开支。
专项业务费用是指用于解决专项问题的业务费用～包括获取新资源、优化改善资源、取得专项收入、化解重大损失、减少专项开支等特定内容方面的业务费开支.二、日常业务费用管理日常业务费用纳入企业年度财务预算～实行预算额度管理。
1。
上级批准下达的年度财务预算中的业务费用指标为年度业务费用预算额度~年度预算额度应根据开支需要分解到各月～日常业务费用应按照月度累计预算额度控制开支～一律不得超支～超出预算额度的～财务一律不得付款.2。
预算额度以内的日常业务费用由企业经营责任人统筹安排使用~并保证达到使用效果。
3.年度管理费用预算中～除工资、社保及各种摊提费用以外的可控费用有节约的～报请上级批准后~可用于日常业务费用开支.可控费用节约用于业务费用开支的~按下列权限审批:，1,企业可控费用节约用于业务费用开支的~由事业部直接审批～报集团公司和集团公司董事会备案。
,2,事业部本部可控费用节约用于业务费用开支的～由集团公司直接审批~报集团公司董事会备案.，3，集团本部可控费用节约用于业务费用开支的～报集团公司董事会审批。
4.日常业务费用开支后~必须按照国家有关会计制度的规定进行会计核算～同时按照预算口径通过管理报表进行统计考核。
三、专项业务费用管理专项业务费用不纳入企业年度财务预算～按照“一笔一批”的办法管理。
1。
专项业务费的申请企业需要开支专项业务费用时～应填写“专项业务费用申请表”～写明申请额度、具体用途、预期目标和效果以及项目责任人等内容后~经企业经营责任人、财务负责人和项目责任人签字后~报上级审批。
2.专项业务费的审批专项业务费必须遵循“费用就是成本”的理念～本着“投入产出”的原则进行审批～具体审批权限如下：，1，企业申请专项业务费用时~不改变年度考核利润指标的～由事业部直接审批～报集团公司和集团公司董事会备案,需要改变年度考核利润指标的～由事业部初审～集团公司复审后～报集团公司董事会审批。
业务费管理制度
业务费管理制度1. 前言为了规范企业的业务费管理流程，提高经济效益，加强财务掌控本领，订立本制度。
本制度适用于本企业全部业务费的发生、审核、报销及相关财务处理工作。
2. 定义与分类2.1 业务费：指企业为开展正常经营业务所发生的费用，包含但不限于市场推广费、差旅费、会议费等各类费用。
2.2 分类：业务费依据不同用途和性质，分为以下几类：市场推广费、差旅费、会议费、培训费、接待费等。
3. 业务费的发生与预算掌控3.1 业务费的发生需符合公司的经营需要和业务发展规划，必需经过预算掌控，由各部门依照预算编制程序向财务部门提出申请，并经财务部门审核和批准后方可执行。
3.2 预算编制：各部门应在年度计划编制过程中，将估计发生的业务费列入预算，并提请主管领导批准。
3.3 预算执行：各部门必需依照预算执行原则，严格掌控业务费用的发生，并及时报告预算执行情况。
4. 业务费的审批与报销4.1 业务费的审批权限：各级职能部门、项目组、分支机构等应设立相应的费用审批权限，明确不同层级对于不同费用类别的审批权限。
4.2 业务费的审批流程：员工申请费用报销时，需依照公司订立的审批流程进行审批。
审批流程应明确各级审批人员的职责和权限。
4.3 业务费的报销凭证：员工报销业务费时，需提交相关费用凭证，如发票、收据、行程单、会议签到表等，并填写认真的费用报销表格。
4.4 业务费的报销期限：员工需在费用发生后及时办理费用报销手续，逾期未报销的费用将不予受理。
5. 业务费的财务处理5.1 费用核算：财务部门应依照相关会计准则和制度，对业务费用进行核算，并及时进行账务处理。
5.2 费用支出：经财务部门审核后，应依照公司的支出政策和流程，及时支出符合报销条件的业务费用。
5.3 费用管理与分析：财务部门应定期进行费用管理与分析工作，对业务费用进行全面、准确的统计和分析，为企业的决策供应参考依据。
5.4 费用审计：财务部门应委托独立的审计机构对业务费用进行定期审计，确保费用的合理性和合规性。
浙江省省属高校、科研院所基本科研业务费管理办法
浙江省省属高校、科研院所基本科研业务费管理办法第一章总则第一条为贯彻落实《中共浙江省委浙江省人民政府关于全面实施高等教育强省战略的意见》《浙江省中长期教育改革和发展规划纲要》《浙江省教育事业发展“十三五”规划》《浙江省人民政府关于全面加快科技创新推动高质量发展的若干意见》（浙政发〔2018〕43号）》，加强对省属高校、科研院所（以下简称省属高校院所）自主开展科学研究的稳定支持，提升省属高校院所服务国家发展战略能力、自主创新能力和高层次人才培养能力，省级财政设立省属高校院所基本科研业务费（以下简称基本科研业务费）。
为加强基本科研业务费管理，提高资金使用绩效，特制定本办法。
第二条基本科研业务费主要用于支持省属高校院所开展自主选题科学研究工作，重点支持40周岁以下青年教师、科技人员提升基本科研能力，在科研领域的自由探索、自主创新活动。
第三条基本科研业务费的使用和管理遵循以下原则：（一）稳定支持。
鼓励省属高校院所加强青年教师、科技人员科研能力建设、开展前瞻性自主科研、提升创新能力给予稳定支持。
（二）自主安排。
省属高校院所根据自身科研需求统筹规划，自主选题、自主立项，按规定编制预算和使用资金。
（三）公开公正。
省属高校院所按照科学民主的原则，主动通过公开评议、公示等方式确定研究方向、遴选项目，确保各环节公正、透明。
（四）严格管理。
各省属高校院所应建立全过程管理制度，注重绩效，提高资金使用效益。
基本科研业务费纳入省属高校院所财务统一管理，专款专用，资金的使用范围和标准要符合国家和省财政有关规定。
第二章职责权限第四条省财政厅负责核定基本科研业务费年度预算，及时将基本科研业务费预算下达到省属高校院所。
第五条主管部门负责对所属高校院所资金使用和管理情况进行监督指导和绩效评价。
第六条省属高校院所是基本科研业务费使用管理的责任主体，应当切实履行主体责任，健全内部管理机制，具体组织预算执行。
要制定中长期基本科研规划，明确研究方向和项目产生办法，并对立项项目进行全过程预算绩效管理。
业务费用管理制度(精选)
业务费用管理制度第一章总则第一条目的和依据1.1目的业务费用管理制度的制定旨在规范公司业务活动中产生的各项费用的使用、报销及核算，提高费用使用效益，确保公司资源的合理配置，增强财务管理的透明度和效率。
1.2依据本制度的制定依据为公司的财务管理体系和相关法规法律，如《中华人民共和国企业会计准则》、《中华人民共和国税收法》等，同时结合业务发展和管理实践经验。
第二章适用范围第二条适用对象本制度适用于公司所有员工，包括但不限于各级管理人员、业务人员、财务人员等，凡涉及业务活动的费用使用均适用本制度。
第三条适用内容适用范围包括公司各类业务活动中发生的各项费用，如差旅费、交通费、招待费、办公用品费等，以及与费用管理相关的报销、核算、审批等流程。
第三章费用预算与控制第四条费用预算4.1公司每年应制定全年费用预算，各部门应根据业务计划提出相应费用预算计划，并报经公司财务审批。
4.2费用预算涵盖差旅费、交通费、招待费等主要费用项目，预算计划要合理分配，确保各项费用得到有效控制。
第五条费用控制5.1各部门负责人应对本部门费用进行有效控制，防范不必要的费用浪费。
5.2财务部门要定期进行费用使用情况的分析和比对，提出具体的费用调整建议，并向公司领导汇报。
第四章费用申请与报销第六条费用申请6.1员工在发生业务活动相关费用前，应填写费用申请单，详细说明费用的用途、金额、预计发生时间等信息。
6.2费用申请单需经直接上级审批后方可提交至财务部门，未经审批的费用将不予报销。
第七条费用报销7.1发生费用的员工在活动结束后应及时填写费用报销单，并附上相关费用发票、凭证等证明材料。
7.2费用报销单需由费用发生人签字确认，并经费用审批人审批后，方可提交至财务部门进行报销。
第五章费用核算与分析第八条费用核算8.1财务部门应建立完善的费用核算体系，确保每一项费用都能得到准确核算。
8.2费用核算应包括费用的分类、归集、总结等环节，形成完整的费用台账。
业务费管理制度范文
业务费管理制度范文业务费管理制度第一章总则第一条为规范公司业务费用的报销和管理，提高资金使用效益，制定本制度。
第二条本制度适用于全公司所有员工，包括合同制员工和临时工。
各部门在本制度的基础上，可以根据实际情况制定更为详细的业务费管理办法。
第二章业务费用的范围和报销条件第三条业务费用包括但不限于差旅费、交通费、招待费、会议费、培训费等实际发生的费用。
第四条员工在进行业务活动时发生的费用，需要符合以下条件方可报销：（一）与公司业务相关；（二）经过上级主管的审批；（三）有相应的票据、发票等相关凭证；（四）符合公司相关财务政策。
第三章业务费用的报销流程第五条员工发生业务费用后的报销流程如下：（一）员工将相关费用凭证和报销单据交给所在部门的主管进行审核；（二）主管在审核无误后，将费用凭证和报销单据交给财务部进行财务复核；（三）财务部根据公司相关政策和流程，进行报销的审批和支付；（四）报销款项将按照员工的指示进行转账或支票支付。
第四章业务费用的管理第六条每个部门需要设立专门的业务费用管理人员，负责对部门的业务费用进行管理和跟踪，同时需要建立业务费用的档案，存档至少三年。
第七条业务费用的使用应符合公司相关的预算和计划，任何超支的费用必须经过上级领导的批准和授权。
第八条各部门要按照公司的预算和计划，合理安排和利用业务费用，确保费用的合理性和效益。
第五章业务费用的监督和检查第九条公司内部设立业务费用监督和检查机构，负责对各部门的业务费用进行监督和检查，并定期向公司领导汇报。
第十条各部门负责人要定期对本部门的业务费用进行检查和审核，确保费用的合理性和遵守相关制度。
第十一条公司内外部审计机构有权对公司业务费用进行审计和检查，对于违规或不符合相关制度的行为，将依法追究相关人员的责任。
第六章附则第十二条本制度由公司财务部负责解释和修订。
第十三条本制度自发布之日起生效。
附则一：业务费用管理的准则1.遵守公司相关财务政策和流程；2.节约用钱，杜绝超支；3.公开透明，严禁侵占、挪用或私吞业务费用；4.加强内部控制，建立科学完善的业务费用管理制度。
业务费管控办法
业务费用管控办法一、目的为完善业务费支出标准，加强各职能部门及各项目接待费用管理,减少重复花费，等里使用,明确使用目的，严格控制业务费开支，特制定业务费管控办法。
二.使用范围本办法所称业务费用是指在对外交流交往过程中，为拓展业务、沟通合作、关系协调等目的而产生的费用，原则上适用于物业集团职能及综合物业事业部，其装饰装修事业部、高端物业事业部按照原有业务逻辑及方式进行管控。
三.使用原则（一）各单位应根据实际业务开展情况，在年初进行年度业务费规划，并分解到月度进行执行，各单位应该严格遵照当月业务费用定额标准；偶发特殊业务及事项,报相关领导审批同意后另行处理。
（二）各职能部门、各项目需合理计划安排月度费用包使用，综合考虑期间特殊事项或节点的费用，以避免费用安排不合理导致费用使用进度超前；各单位需严格把关业务真实性，禁止一笔业务拆分为多笔业务。
（三）在月度定额的基础下，每项业务费的使用需先〃事前审批后使用〃的原则，员工对外接待必须履行事前审批程序，事前审批内容描述可简化，以流程附件内容为审批依据，附件需上传《业务费申请》（业务费审批单包括接待对象的单位、预计费用、类别以及接待陪同人员情况等详细内容），并由相关授权负责人审批后实施。
切忌事后补流程，特殊紧急情况可通过电话、微信等形式进行汇报，后续需在流程中说明并附上相关证明文件。
（四）礼品赠送，在满足赠送标准的情况下，优先采购公司内部产品进行赠礼。
四.管理职责（一）各区域BP负责各单位年度费用额度以及因工作变化等带来的费用额度的申请、调整、管理；综合管理部负责监督检查业务费的合规使用。
（二）各职能部门负责人、事业部/区域/项目负责人应本着〃必要、合规、节约〃的原则,以及业务费目标管控,加强对本部门、本项目业务工作的管理。
（三）业务费管理按〃事前审批〃和〃事后登记〃、〃不趣抽查〃的方式进行。
1.事前审批：每笔业务费的发生，需事前发起OA审批申请，经审批通过后方能执行。
业务招待费管理办法
业务招待费管理办法一、概述在企业的日常经营活动中，业务招待费是一项常见的支出。
为了规范和管理业务招待费的使用，提高财务成本控制效率，公司制定了《业务招待费管理办法》。
二、适用范围本管理办法适用于公司内部各部门、各项目组及其员工在外商务活动中使用业务招待费的行为管理。
三、业务招待费管理原则1. 合理必要原则：业务招待费的使用必须合理必要，符合公司的实际需要，并取得相应的经济效益。
2. 节约高效原则：在使用业务招待费时，应当节约高效，避免奢侈浪费，保证支出的合理性和适度性。
3. 审批制度原则：对于超过一定标准的业务招待费支出，必须经过相应的审批程序，严格控制金额和次数。
4. 登记备查原则：所有业务招待费支出必须登记备查，确保支出的真实性和合规性。
四、业务招待费使用范围1. 招待外部客户：公司内部各部门、各项目组在与外部客户洽谈业务时，可以使用业务招待费招待客户。
2. 招待商务合作伙伴：公司与商务合作伙伴开展业务合作时，可以使用业务招待费招待合作伙伴。
3. 招待员工：在公司内部员工聚餐、活动等情况下，可以使用业务招待费招待员工。
4. 商务差旅招待：员工在出差过程中发生的商务招待费用可以报销，但必须符合公司规定的标准。
五、业务招待费使用标准1. 招待范围：业务招待费使用范围包括餐费、饮料费、交通费等与业务招待有关的支出。
2. 招待标准：业务招待费使用标准根据不同场合、不同对象制定，必须符合实际需要，避免夸大和浪费。
3. 招待限额：对于不同级别的客户、合作伙伴和员工，公司规定了相应的业务招待费使用限额，超出限额必须经过审批。
六、业务招待费报销流程1. 员工在使用业务招待费后，必须按照公司规定的流程填写相关报销单据。
2. 报销单据包括业务招待费用明细、发票、参加人员名单等内容，必须真实完整。
3. 报销单据经过部门负责人审批后，提交财务部门进行审核和报销。
七、业务招待费管理责任1. 各部门负责人必须严格按照公司的业务招待费管理办法执行，对部门内的业务招待费使用进行监督和检查。
《履职待遇业务费用管理办法实施细则》.doc
《履职待遇业务费用管理办法实施细则》。
《履职待遇业务费用管理办法实施细则》第一章总则第一条为进一步规范我公司履职待遇业务费用，根据《总行履职待遇业务费用管理办法实施细则》(以下简称《细则》)的要求，结合我公司生产经营管理实际，制定本细则。
第二条本细则适用范围如下:(a)领导小组成员；㈡所有工作人员；第三条本细则所称履职待遇，是指上述人员在履行工作职责过程中提供的工作保障和条件，主要包括公务用车、办公大楼、培训等。
业务费用是指在生产经营活动中履行工作职责所发生的费用，主要包括公务招待、国内出差、临时出国、通讯费用等项目。
第四条办公室负责指导、监督和规范各部门的职责履行、福利待遇和业务支出。
第五条履职待遇和业务费用管理应遵循以下原则:坚持法律法规，坚持源头控制，坚持诚信节俭，坚持规范透明。
第二章公务用车管理第六条公司机关公务用车管理部门为车队。
第七条公务用车配备(一)公务用车配备遵循“立足国内生产，保障公务、经济安全、节能环保”的原则，坚决杜绝攀比、铺张浪费。
(二)按照编制一人一车或一车以上配备公务用车，因工作需要的车辆，由单位办公车队调配。
(三)公务车辆(包括小型车辆和生产用越野车)的购买、租赁和更新以及车辆的最高账户必须按照本办法和总行《关于规范购置车辆的紧急通知》的要求报总行审批。
第八条公务用车调配公务用车由办公室小组负责调配，优先保障领导小组成员用车；部门领导或员工出差时，车队会根据实际情况调配车辆。
如果你去同一个目的地旅行或者顺道拜访，那些可以拼车的人应该尽最大努力和其他人拼车，并且提倡用一辆车做更多的事情。
第九条申请公务用车的驾驶员必须严格遵守车辆调度路线，如路线发生变化，必须向主管部门报告。
司机负责因未经授权和独立的路线变更而产生的各种赔偿。
(一)市内旅游:车主向办公室车队申请车辆登记，并根据车辆状况安排使用车辆。
(2)假日司机在车队办公室申请车辆登记，根据车辆状况安排车辆，并填写车辆调度表。
中央高校基本科研业务费专项资金管理办法
xxxxxxxx大学中央高校基本科研业务费专项资金管理办法第一章总则第一条为进一步规范和加强学校“中央高校基本科研业务费专项资金”（以下简称“基本科研业务费”）的管理和使用，提高资金使用效益，依据财政部教育部《关于中央高校基本科研业务费管理的意见》《关于印发〈中央高校基本科研业务费专项资金管理暂行办法〉的通知》，财政部教育部《关于加强中央高校基本科研业务费管理工作的通知》要求，结合学校实际，制定本办法。
第二条基本科研业务费实行项目管理，重点支持“青年教师、青年拔尖、创新团队、基础研究、重要方向、交叉集成”，立项和管理遵循“公开公正、专款专用、分账核算、跟踪评估”的原则。
基本科研业务费项目实施项目负责人制。
第二章管理体系第三条学校成立中央高校基本科研业务费管理工作领导小组，校长任组长，分管科技和财务工作的副校长任副组长，学科办成员单位负责人作为成员。
领导小组负责审定基本科研业务费相关政策、整体规划和年度工作计划。
领导小组下设办公室，办公室设在科学技术研究院（以下简称科研院）。
第四条科研院负责组织基本科研业务费的规划和年度计划制定，负责基本科研业务费项目的监督管理；财务处负责基本科研业务费项目预算编制和执行的监督、经费核算工作；其他各部门和学院（系、部、中心，以下统称学院）等依据职能分工完成基本科研业务费项目管理的相关工作。
第五条项目负责人是基本科研业务费项目的第一直接责任人，对项目执行的质量、进度、资金、安全、保密、档案等负第一直接责任。
直接参与项目的其他人员，按职责分工负相应的直接责任。
第三章资助类别第六条基本科研业务费设置如下资助类别：（一）新教师科研启动计划；（二）面向国际学术前沿支持计划；（三）精品文科支持计划；（四）基础研究提升计划；（五）自由探索支持计划；（六）面向国家重大需求培育计划。
第七条新教师科研启动计划。
主要资助新入职青年教师启动开展科学研究工作，研究工作应贴近学校主体服务领域或所在学科主体研究方向。
公司业务招待费报销管理办法
公司业务招待费报销管理办法第一章总则第一条为了规范公司业务招待费的使用和管理，提高资金使用效益，根据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》等相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本办法。
第二条本办法适用于公司各部门及全体员工在开展业务活动过程中发生的招待费用报销管理。
第三条业务招待费是指公司在开展业务活动过程中，为达到业务目标，对外进行商务洽谈、合作交流、客户接待等必要活动所产生的合理费用。
第二章报销范围和标准第四条业务招待费报销范围包括：（一）招待客户、合作伙伴的餐饮、茶歇费用；（二）为开展业务活动所需的礼品、纪念品购置费用；（三）业务活动中发生的交通、住宿费用；（四）其他与业务活动相关的合理费用。
第五条业务招待费报销标准：（一）餐饮、茶歇费用：每人每餐不得超过人民币200元，具体金额根据实际消费情况报销；（二）礼品、纪念品购置费用：根据实际需要合理购置，单件礼品价值不得超过人民币500元；（三）交通、住宿费用：按公司差旅费报销相关规定执行；（四）其他费用：根据实际发生情况，合理报销。
第三章报销流程第六条业务招待费报销需提供以下材料：（一）正规发票：发票内容需与实际消费项目相符，发票金额需与报销金额一致；（二）消费明细：列明消费时间、地点、消费项目、消费金额等；（三）参与人员名单：注明参与业务活动的人员姓名、职务等信息；（四）其他相关证明材料。
第七条业务招待费报销流程：（一）业务招待费发生后，由经办人填写《业务招待费报销申请表》，并附上相关证明材料；（二）部门负责人对报销申请进行审核，签字确认；（三）财务部门对报销申请进行审核，按照本办法规定的报销标准予以报销；（四）报销款项划拨至经办人银行账户。
第四章监督与检查第八条公司财务部门负责对业务招待费报销情况进行监督检查，确保报销的真实性、合规性。
第九条违反本办法规定，虚报、冒领业务招待费的，公司将依法追究相关责任。
第五章附则第十条本办法由公司财务部门负责解释。
业务费管理制度
业务费管理制度1. 引言本制度旨在规范和管理企业内部的业务费用，确保费用支出符合公司财务管理的要求，提高资源利用效率，增强企业运营的可持续性和竞争力。
2. 费用管理标准2.1. 费用分类根据不同的业务需求和支出性质，将业务费用分为以下几类：•营销费用：包括广告宣传、市场调研、促销活动等费用；•差旅费用：包括出差交通费、住宿费、餐费等费用；•采购费用：包括采购成本、供应商开发费用等费用；•管理费用：包括行政办公费用、人力资源费用等费用；•技术研发费用：包括研发设备、人员培训等费用；•其他费用：不属于以上分类的其他相关费用。
2.2. 费用申请与审批流程1.员工根据需要，提出费用申请，并填写《费用申请单》，明确费用用途、金额、申请部门等信息。
2.费用申请单需由申请人所在部门经理或审批人员进行审批，并留存审批意见。
3.审批通过的费用申请单需提交给财务部门，财务部门进行费用核算、授权，并留存相应的凭证和账目。
4.财务部门将审批通过的费用申请及支出情况报告给职能部门领导层以进行监督和审计。
2.3. 费用管理权限设置根据不同的岗位职责，设置不同的费用管理权限：•申请人员：有权申请费用并填写《费用申请单》；•部门经理或审批人员：有权审批费用申请，并第一时间通知财务部门；•财务部门：有权核算费用、授权支出，并负责费用统计和报告。
3. 费用考核标准3.1. 合理性和必要性费用支出应符合以下考核标准之一：•合理性考核：费用支出与业务发展和市场竞争需要相符，不滥发不超标；•必要性考核：费用支出具备明确的业务目的，能够为企业创造经济效益。
3.2. 经济性和效率性费用支出应符合以下考核标准之一：•经济性考核：费用支出具备较好的性价比，能够最大程度地利用资源；•效率性考核：费用支出能够提高业务工作效率，实现经济效益最大化。
3.3. 账务凭证和报告要求1.费用支出必须有明确的账务凭证，包括费用申请单、相关发票、费用核算表等；2.费用支出情况需按月、按类别进行统计和报告，报告内容包括费用支出总额、各类费用支出情况、费用占比等。
中央高校基本科研业务费管理办法
中央高校基本科研业务费管理办法第一章总则第一条为贯彻落实《中共中央国务院关于深化体制机制改革加快实施创新驱动发展战略的若干意见》、《国务院关于改进加强中央财政科研项目和资金管理的若干意见》(国发〔2014〕11号）、《国务院印发关于深化中央财政科技计划（专项、基金等）管理改革方案的通知》（国发〔2014〕64号）和《财政部教育部关于改革完善中央高校预算拨款制度的通知》（财教〔2015〕467号)等文件精神，加强对中央高校自主开展科学研究的稳定支持，提升中央高校服务国家发展战略能力、自主创新能力和高层次人才培养能力,提高资金使用效益,根据国家有关规定以及预算管理改革的有关要求,制定本办法。
第二条中央高校基本科研业务费（以下简称基本科研业务费）用于支持中央高校开展自主选题研究工作，使用方向包括：重点支持40周岁以下青年教师提升基本科研能力;支持在校优秀学生提升科研创新能力；支持优秀创新团队建设;开展多学科交叉的基础性、支撑性和战略性研究;加强科技基础性工作。
第三条基本科研业务费的使用和管理遵循以下原则：（一)稳定支持。
对中央高校培养优秀科研人才和团队、开展前瞻性自主科研、提升创新能力给予稳定支持，根据使用绩效和中央财力状况适时加大支持力度。
（二）自主安排.中央高校根据自身基本科研需求统筹规划，自主选题、自主立项，按规定编制预算和使用资金.（三）公开公正。
中央高校按照科学民主的原则,通过公开评议、公示等方式遴选项目,确保各环节公正、透明。
（四）严格管理。
基本科研业务费纳入中央高校财务统一管理,专款专用，资金的使用范围和标准要符合国家有关规定。
建立全过程管理制度，注重绩效,提高资金使用效益.第二章管理权限与职责第四条财政部负责会同教育部核定基本科研业务费支出规划和年度预算，对资金使用和管理情况进行监督指导。
第五条主管部门应当按照部门预算管理的有关要求，及时将基本科研业务费预算下达到所属高校，并对资金使用情况进行监督.组织基本科研业务费中期绩效评价，一般每三年开展一次。
大学研究生培养业务费使用管理办法
大学研究生培养业务费使用管理办法为进一步规范我校研究生业务费使用和管理，充分发挥业务费在研究生培养中的作用，提高经费使用效益，根据教育部、财政部的有关规定，结合我校实际，特制定本办法。
一、研究生培养业务费发放标准及范围（一）研究生业务费按具有XX大学学籍的研究生人数从第二学年开始划拔。
我校研究生培养业务费的拨付标准为：学术学位研究生每学年：1500元/生;专业学位研究生：2000元/生。
（二）按研究生培养学习年限发放培养业务费，延期毕业者在延长时间内不发培养业务费。
保留入学资格期间和休学期间停发培养业务费。
二、研究生培养业务费使用范围（一）材料费、试剂费、加工费、试验费（含上机费）。
（二）研究生必需的专业参考书刊、资料和小型低值仪器费；研究生因课程学习需要的教材、讲义、参考资料等费用一律由学生自理，不得报销。
（三）研究生参加专业实践、社会调查、学术会议和学位论文阶段调研工作的差旅费。
（四）学位论文印刷费、学位论文评阅和答辩时必须开支的有关费用。
（五）研究生从事科学研究和学位论文工作所需主要经费应来源于导师及有关课题组的科研经费。
三、研究生培养业务费的使用管理（一）研究生培养业务费实行“经费包干、跨年度滚动、专款专用、超支不补”的原则，采用学校（研究生工作部（处）、财务处）、学院及导师三级管理。
（二）研究生工作部（处）根据当年在校生的人数做好预算，交财务处按规定拨款。
（三）学院专人负责研究生培养业务费的管理。
研究生培养业务费的经费本由学院负责保管，研究生本人不得保管经费本。
（四）在办理报销手续时，需经导师和学院主管研究生教育工作的负责人审查、签字后方能进行。
（五）研究生工作部（处）与财务处每年进行检查，一旦发现违规问题，将严肃处理。
四、本办法自发布之日起施行，由研究生工作部（处）负责解释。
公安业务费开支范围和管理办法的规定
公安业务费开⽀范围和管理办法的规定⽬录第⼀章总则第⼆章开⽀范围第⼀节办案经费第⼆节装备经费第三节办案消耗经费第四节其他经费第三章管理办法第四章纪律第五章附则第⼀章总则第⼀条为使公安业务管理⼯作适应公安⼯作的需要，保证公安机关各项任务的顺利完成，特制定本规定。
第⼆条公安业务费是公安机关主要⽤于同犯罪分⼦作⽃争，维护社会治安，保卫党、国家和⼈民⽣命财产安全的专⽤经费，具有较强的政策性、机密性和特殊性。
各级财政部门可根据公安机关的实际⼯作需要，按照现⾏财政体制和财⼒可能，尽⼒安排好年度经费预算，并在执⾏中加强管理和监督。
第三条各级公安机关要加强公安业务费管理，遵守财经纪律，加强财务监督，坚持艰苦奋⽃，勤俭办事的原则，更好地为公安业务⼯作服务。
第⼆章开⽀范围第⼀节办案经费第四条侦察破案费（⼀）侦察活动费：执⾏侦察破案任务所需的化装物品、观察掩护、通讯联络、各种门票、茶⽔费，狱内侦察费。
（⼆）办案差旅费：侦察办案⼈员赴现场勘查、调查取证、追捕、押解⼈犯，处置突发事件、治安灾害事故，遣送⾮法⼊境⼈员，拯救受害⼈等过程中开⽀的差旅费。
（三）协助破案费：聘请群众协助破案的交通、⾷宿、劳务费，侦破案件、缉拿罪犯的场地、物品租赁费，给群众造成损失的赔偿费，以及委托物证鉴定费。
（四）密⼲费：公安机关派往其他单位或掩护在社会上的秘密⼯作⼈员所需的⼯作活动费、⽣活补助费。
派往其他单位的秘密⼯作⼈员的⼯资福利待遇，按派驻单位规定的标准执⾏，由派驻单位发给，低于本⼈原⼯资福利待遇的差额部分，在公安业务费中开⽀。
第五条特情⽿⽬费（⼀）特情活动费：特情、⽿⽬（含狱侦⽿⽬）为我进⾏⼯作时所需的交际、职业掩护、交通、奖励和其他活动费。
（⼆）特情招待费：招待特情、⽿⽬⽤餐、烟茶、⽂娱等活动费和礼品费，接待境外联络⼯作对象所需的费⽤。
（三）特情补助费：特情、⽿⽬为我⼯作伤亡的医疗费、丧葬费、抚恤费、慰问费，以及⽣活困难补助费。
第六条派遣费（⼀）派遣活动费：派遣⼈员的交通费、通讯费、住宿费、化装费、交际费、职业掩护费。
业务费用管理办法
第一章总则
第一条为了保证公司正常经营活动，加强公司业务费用的管理，在使之符合合理、节约
的原则下，结合公司实际情况，制定本办法。
第二条本办法规定了公司申请、审批、费用报销等工作的管理和考核。
第三条本办法适用于公司各部门。
第四条费用指标：公司为支持各部门有效开展业务工作，减少阻力，将提供相应的资金
第六条业务费用分类说明：业务费用指以下三项：
1.差旅费用（包括，其他参考第二章）
2.公务费用（包括送礼、宴请、接待等所产生的一切交际费用，其他参考第三章）
费用申请人员必须事先填写“费用提前申请单”，注明申请原因、所需资金，并由
用款部门负责人审批。如超过部门负责人审批限额，在部门负责人签字同意后还需相应
因，必须事先经过电话请示并由财务确认，事后由经办人及时补签申请。
第八条具体审批金额及审批权限列表如下：
领导审批。
项目
审批金额
审批人
差旅费用
200元以下
部门经理
200元—1000元
营销总监、副总经理
1000以上
总经理
公务费用
200元以下
部门经理
200元—500元
营销总监、副总经理
500元以上
总经理
服务费
100元以下
部门经理
100元—500元
营销总监、副总经理
500元以上
总经理
第七条审批通过后的申请单转交财务部付款，未经审批的事项一律不得报支，如特殊原
额度作为各部门的业务经费，业务经费的额度是由各部门制定的销售目标加市场
拓展所需资金的实际情况计算构成。由总经理统一确认、执行，财务部发放。
第五条责任明确：各部门必须合理控制和使用业务经费，不得超出规定的资金额度，超
关于业务招待费管理办法
业务招待费管理办法根据某某股份强化费用核算和2009年公司承包责任书的要求，为进一步强化公司管理，加强费用核算，提高经济效益，增强节约意识，更好完成承包任务，严格控制业务招待费开支，现结合公司实际，以“厉行节约，合理开支，严格控制”的原则，经研究决定，特制定业务招待费管理办法。
一、开支范围业务招待费是公司业务经营的合理需要而支付的应酬费用，与公司生产经营活动“直接相关”的费用支出，主要有：餐费、食品、礼品等对外交际应酬的支出。
不能列支公司内部人员的饭费补助、公司内部往来等行为发生的费用。
主要开支范围为：1、政府部门、社会团体等到本公司因公检查、指导工作、联系工作。
2、相关业务单位、公司（厂家）因公业务往来、联系工作。
3、集团公司相关部门和领导来本公司因公检查、指导、协调工作。
4、集团公司所属各单位领导、职工因公联系业务、洽谈工作。
二、开支管理1、财务资金部于每年末根据当年度实际发生额和下一年度经济指标计划增长幅度，确定下一年度开支总额。
2、财务资金部对各部门、各项目部报送的下一年度预算额进行汇总，根据已确定的年度开支总额，按部门初步核定全年开支金额，最终审定金额由公司研究确定，财务资金部以书面形式将审定金额通知到各部门和各项目部，实行各部门和各项目部预算总额控制。
3、财务资金部负责核算各部门、各项目部的业务招待费，按季对各部门和各项目部的发生额和余额以书面形式，下发通知，并同时报送公司领导。
4、业务招待费支出按月列支计划，按季统计额度。
业务招待费支出纳入资金计划流程，各部门、各项目部按月将业务招待费额度列支在《月度用款计划拨付明细表》内，报送财务资金部，方可报销。
各部门、各项目部累计支出原则上不得超过按季核定的预算额度，每季度结余余额可结转至下一季度，结余余额当年有效。
5、业务招待费预算执行结果将纳入各部门、各项目部负责人业绩考核，各部门、各项目部负责人应高度重视此项工作，严格控制本部门开支。
三、开支审批1、为严格执行业务招待费审批，特编制相关单据，餐费、食品支出填写《餐费、食品支出申请单》，购买礼品填写《购买礼品支出申请单》（见附件，此表单由财务资金部单独留存，不得外泄，每年整理后报领导审阅后由财务资金部销毁）。
(完整版)业务费用管理办法
完整版)业务费用管理办法业务费用管理办法一、总则为提高公司业务费用的使用效率，规范费用管理，确保财务资源的合理利用，特制定本业务费用管理办法。
二、费用分类公司的业务费用可分为以下几类：1.差旅费：指因公出差期间产生的交通、食宿等费用。
2.会议费：指组织或参加公司内外会议的相关费用。
3.市场推广费：指公司进行市场推广时所需的费用。
4.采购费用：指公司购买办公设备、材料和其他物资所发生的费用。
5.招待费：指公司招待客户或机关单位人员所发生的费用。
三、费用审批流程1.各部门根据业务需求提出费用申请，填写《费用申请表》。
2.费用申请需经所属部门经理审批，并签署意见。
3.经理审批后，将费用申请表提交至财务部门。
4.财务部门对费用申请进行审核，如符合规定，则予以批准，并记录费用支出明细。
5.如费用申请涉及较大金额或特殊情况，需报请公司高级管理层审批。
四、费用报销1.员工发生支出后，需及时报销费用。
报销需提供相关的费用发票、费用报销表和相关凭证。
2.财务部门对报销申请进行审核，如符合规定，则予以批准，并安排相应的费用报销。
五、费用记录和报表1.财务部门负责记录和管理所有费用支出明细，并定期生成费用报表，以供公司管理层进行查阅。
2.各部门需配合财务部门提供费用支出相关信息，并对所属部门的费用使用情况负责。
六、违规处理1.对于违规使用公司业务费用的行为，经财务部门调查核实后，将追回相应费用，并视情节轻重给予相应纪律处分。
2.如造成公司财务损失或损害公司利益的行为，将追究相应违法责任，甚至依法追诉。
七、附则本办法自颁布之日起施行，如有需要修改或补充的事项，由财务部门提出并报经公司高级管理层审批。
公司业务招待费管理办法
公司业务招待费管理办法第一条目的为了规范公司业务招待费的使用，防止浪费，提高资金使用效率，确保公司财务的合理支出，特制定本办法。
第二条适用范围本办法适用于公司各部门及全体员工在业务活动中发生的招待费用。
第三条定义业务招待费：指公司为开展业务活动，对外进行商务洽谈、接待客户、联系业务、争取资源、开展合作等所发生的合理费用。
第四条管理原则1. 合理性原则：业务招待费应遵循合理、节约、高效的原则，确保招待费用的必要性和合理性。
2. 透明性原则：业务招待费的使用情况应做到公开透明，便于监督和管理。
3. 控制性原则：公司应对业务招待费进行总额控制，防止无序增长。
4. 责任性原则：各部门及员工应对业务招待费的使用承担相应责任。
第五条管理流程1. 预算管理：各部门应按照业务计划，编制年度业务招待费预算，经财务部门审核后，报公司领导审批。
2. 审批管理：业务招待费支出前，需填写《业务招待费申请表》，由部门负责人审批。
超过预算金额的，需报公司领导审批。
3. 报销管理：业务招待费支出后，需凭发票及相关单据，填写《业务招待费报销单》，经部门负责人、财务部门审核，公司领导审批后，予以报销。
4. 监督管理：公司财务部门应对业务招待费的使用情况进行定期检查，发现问题，及时纠正。
第六条使用标准1. 业务招待费的支出应与业务活动的性质、规模、效益相适应，不得超出预算范围。
2. 业务招待费支出应控制在合理范围内，严禁奢侈浪费。
3. 业务招待费支出应遵循国家法律法规及公司相关规定，不得用于非法活动。
第七条奖惩机制1. 对于合理使用业务招待费，节约资金的部门和个人，公司给予表彰和奖励。
2. 对于违规使用业务招待费，造成浪费的部门和个人，公司给予通报批评，情节严重的，依法依规追究责任。
第八条附则1. 本办法由财务部门负责解释。
2. 本办法自发布之日起施行，如有未尽事宜，可根据实际情况予以调整。
3. 各部门应结合本办法，制定本部门业务招待费实施细则，报财务部门备案。
业务费管理制度
业务费管理制度第一章总则为规范企业业务费的管理，提高企业资金使用效率，制定本管理制度。
第一条为了加强对业务费的管理，提高资金使用效率，确保企业财务稳定，制定本管理制度。
第二条本制度适用于企业所有的业务费用的发放、使用、监督和管理工作。
第三条企业业务费管理应遵循合规、规范、便捷、高效的原则。
第四条企业业务费管理应贯彻节约用钱、勤俭办企的方针，严格执行财务管理制度。
第五条企业业务费管理应加强费用的动态监管，防止产生业务费的浪费和奢侈行为。
第六条企业业务费管理应确保资金使用的安全性和合法性，杜绝滥用业务费。
第七条企业业务费管理应建立台账，保留相应的单据和凭证，确保费用的真实性、合法性。
第八条企业业务费管理应建立实施细则，对不同的业务费用具体进行管理。
第九条企业业务费管理应加强对业务费用的审核和审批工作，确保费用的合理性。
第十条企业要建立健全业务费用的监督机制，加强对业务费用的监督和检查。
第十一条企业要建立健全业务费用的责任制度，落实费用管理责任。
第十二条企业要建立健全业务费用的奖惩制度，对违反费用管理制度的行为进行严格惩处。
第二章业务费用的范围第十三条企业的业务费用包括但不限于：（一）差旅费：包括出差交通费、食宿费、通讯费等；（二）宣传费：包括广告宣传、营销推广、会展费用等；（三）办公费：包括办公用品、设备租赁、水电费等；（四）培训费：包括员工培训、技能学习、外出学习等；（五）业务招待费：包括商务宴请、客户招待等；（六）其他业务费用。
第十四条以上列举的费用仅为常见业务费用，企业在实际操作中应根据具体情况进行分类。
第十五条企业应建立业务费用明细表，对不同类型费用进行具体列示和管理。
第三章业务费用的核算与报销第十六条企业应建立业务费用的核算制度，对各项业务费用进行详细核算。
第十七条业务费用的报销应符合国家相关规定，并按照企业的相关规定进行执行。
第十八条员工报销业务费用需要提供相应的票据和凭证，包括但不限于发票、收据、国家税务局认可的电子发票等。
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业务费用管理办法
第一章总则
第一条为了保证公司正常经营活动，加强公司业务费用的管理，在使之符合合理、节约的原则下，结合公司实际情况，制定本办法。
第二条本办法规定了公司申请、审批、费用报销等工作的管理和考核。
第三条本办法适用于公司各部门。
第四条费用指标：公司为支持各部门有效开展业务工作，减少阻力，将提供相应的资金额度作为各部门的业务经费，业务经费的额度是由各部门制定的销售目标加市场
拓展所需资金的实际情况计算构成。
由总经理统一确认、执行，财务部发放。
第五条责任明确：各部门必须合理控制和使用业务经费，不得超出规定的资金额度，超出额度的费用须由总经理签名确认，并注明同意不计入业务经费额度范围内，方
可生效，否则针对已超出经费额度所产生的一切费用由该部门自行承担。
第六条业务费用分类说明：业务费用指以下三项：
1.差旅费用（包括汽油费、汽车保养\维修费、路桥费等一切交通费用，其他参考第二章）
2.公务费用（包括送礼、宴请、接待等所产生的一切交际费用，其他参考第三章）
费用申请人员必须事先填写“费用提前申请单”，注明申请原因、所需资金，并由
用款部门负责人审批。
如超过部门负责人审批限额，在部门负责人签字同意后还需相应
领导审批。
第七条审批通过后的申请单转交财务部付款，未经审批的事项一律不得报支，如特殊原因，必须事先经过电话请示并由财务确认，事后由经办人及时补签申请。
第八条具体审批金额及审批权限列表如下：
其中，各审批人在其负责审批范围内的工作必要支出可自主审批。
第九条报销费用必须以合理、合法、真实的票据为依据，原始票据不得随意涂改。
第十条报销手续流程与费用申请流程相同，报销费用应在一星期内报账，如遇特殊情况导致无法准时报销差费，需经财务经理同意，否则将追究其人员责任。
第二章差旅费用管理办法
第十一条差旅费是指出行进行业务工作开展的费用，其范围包括：住宿费、餐费、汽
车费、轮船费、飞机费、摩的等其他交通费；公司出行业务车辆的维修费、保养费、停车费、收费站费、汽油费、通讯补贴费，及其他差旅所产生的费用。
第十二条员工如有出差计划，应由本人填写《出差申请表》报部门负责人审批，出差行程确定后，如需预定车\船\机票\酒店，可由行政部根据标明的日程预订。
第十三条出差途中若因工作需要或不可抗力因素阻挡而需延长出差时间者，必须通过上级领导批准；因私延长出差时间者，在延长时间内不予报销差旅费。
第十四条差旅费报销标准
1、住宿标准
（1）出差住宿费在规定限额内凭据报销，特殊情况经上级领导批准方可报销。
（2）其他人员同上级职务人员共同出差，其他人员可享受上级职务人员相同标准。
（3）出差人员的住宿费实行限额凭据报销的办法，按实际住宿天数计算报销。
（4）出差人员由接待单位或住在亲友家的，一律不予报销住宿费。
（5）住宿费标准一般指每天每间，若为同性二人同时出差，按一个房间标准报销。
2、伙食补助费
3、市外交通费用标准
4、市内交通费用标准
（1）乘坐其他交通工具，超出上述标准的部分由个人承担。
（2）其他人员出差应以节约为原则，搭乘公共汽车或“摩的”，因公务紧急需要可由上级领导同意后方可乘坐出租车、飞机、火车软卧软座。
搭乘公司的交通工具者，不得再报销交通费
费用报销程序
第十五条(一)差旅费的报销，经办人员需填写《公司费用报销单》，由经办部室负责人或项目负责人复核签字，报财务负责人、董事长签字后报销。
第十六条(二)其他业务费的报销，经办人员依据正规发票，填写《公司费用报销单》，由经办部室负责人或项目负责人复核签字，报财务负责人、董事长签字后报销。
第十七条第四条报销费用必须以合规、合法、真实的原始票据为依据。
原始票据不得随意涂改。
第十八条第五条凡因公务需要借用公款的(包括出差、接待等)，需由经办人员填写《公司借据》，注明事由、金额等事项，经部室负责人或项目负责人复核签字，报财务负责人、董事长签字后，办理借款手续。
第十九条第六条经办人员出差返回或公务办理完毕后，要及时报销费用或办理结算，归还借款。
借用公款时间一般不得超过3个月。
第二十条第七条发生的会务、接待、办公、车辆、通讯、培训、宣传等正常公务费用，由办公室负责及时结算。
无特殊情况不得跨年度报销费用。
第二十一条第八条因工作需要发生的特殊费用支出，由经办人列明事由、用途等，经办部室负责人或项目负责人复核签字，报财务负责人、董事长签字后办理报销手续。