论我国城市商业银行全面风险管理体系的构建
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山东省农业 管理干部学院学报
２ １ 盆 ００
第 ２ 卷 第 ３ ７ 期
论我 国城市商业银 行全面风险 管理体 系的构建
崔 滢
（ 齐鲁银行 ，山东 济南 ２ ０ ０ ） ５ ０ Ｉ
摘要 ：全 面风险管理模式是我 国商业银行风 险管理 的改革方向 ， 国商业银行应 当构建全面风 险管理体 系， 我 以确保
全 面 的 风 险 管 理 范 围 、 全 程 的 风 险 管 理 过 程 、 全 新 的风 险 部监 管来 看 ，监 管 法 规 、法 制 不 健全 ， 内容过 于 简 单 、
管理方法 以及全员的风 险管理文化等先进的风险管理理念和 粗线条 ，管理制度滞 后于实践 ；信 息披露制度 不完善 ，我
响 ，提 高银 行 的风 险 一收益 分 析 的质量 。
Ｉ 、我国城市商业银行的风险管理基本没有涉 及到资本
２ 、全 面 风 险管 理 体 系有 利 于 银 行 各 部 门在 风 险 管理 中 金配 置的层面 ，资产负债管理 考核注重存款 增量 、贷款 规
的配 合 ，提 高银 行 内部 的标准化作业 程序 的建立 ，提高银 模和银 行效益 ，而 对资产安全 性、流动性 的考核较少 ，这 行 内部各 部 门之 间 的沟通 能力 ，减 少银 行 内部 的经 营成 种考 核管理方 式的片面性 ，导致 了银行轻 内部资产 的集约
方 法 。 全 面 风 险 管 理 是 银 行 经 营 管 理 的核 心 ， 是 银 行 风 险 国 目前 在 现 有 会 计 准 则 （ 括 新 颁 布 的 会 计 准 则 ） 以及 会 包
控 制 的更 高阶 段 ，它 包括 对风 险 的识 别 、度 量 、控制 和 计制度 中都还没有 出现专门针对金融机构信息披露的有关准 监测等 四个部分 ，是建立在 丰富 的业 务数 据、科学 的管理 则 ；上市 银行 的信 息披露 比较规 范，但从 目前我 国城市商 模 型以及高素 质的专 家队伍基础 上的风 险控制 。 力和 效率 ，提 高银行 的 日常 经营 能力 以及抗 风 险的能 力，
作 者简介 ：崔滢 （ ８ －） ，山东菏泽人 ，齐鲁银行 。 １ ２ ，女 ９
・
６ ・ ０
２ 、缺乏先进 的风 险评 估体系 。在西方 金融发达 国家 ， 段 ，广泛 应用于 多个 管理领 域。我 国城市商业 银行虽 已根 据 巴塞 尔资本协议建 立 了全 面风险管 理的基本框 架 ，但 风
功 经验 ，推 动全 面 风 险管 理体 系建 设 。
一
高而且也造成 了社会信 用意识和信用道 德规范缺 失，直接
给 银行风 险管 理带来 了难度 。
、
全面风 险 管理 的意义
ຫໍສະໝຸດ Baidu
全面 风 险管理模 式 体现 了面 向全球 的风 险管 理体系 、
２、外 部监 管和 市场约 束的作 用未 能充分 发挥 。从外
全面风险管理是从 战略 目标制定到 目标实现的全过程风 解 ，有利 于投 资 者做 出 正确 的判 断 。 同时 ，能提 高银 行 险管 理 。近 年来 ， 随着 我 国商业 银 行 的体制 改 革 、管 理 本 身 的信 誉 ，提 高投 资 者 的信 心 。 转型 以及海 外上市 ，全面风险 管理理念逐渐传 入我 国，许 多城市商业 银行在吸 引战略投 资的同时 ，也明确提 出了建 设全面风 险管理体系 的战略 目标 ，并在借助外 部中介机 构
险 管 理 定 性 分 析 多 、 定 量 分 析 少 ， 静 态 分 析 多 、 动 态 分 程的基础上，完善全方位 的风 险管理流程 ，实现业务发展和
析少 ，在风险量化 管理方面 还非常薄 弱 ，大致还 停 留在 资 风险管理的同步；逐步做到按产品、地 区、业务、主线来识
承担和 管理政策 作为金 融机构管 理的最 高战略决策 、系统
（ ）制 定完 善 的 风 险管 理 流程 三 城 市 商业 银行 应确 定新 的产 品分 类 方 法 ，在 新 的业 务 流
内部风 险评级 已经是商业银行进行风 险全程化管理 的重要手 推 动 风 险 资 本 配 置 和 风 险 管 理 的 过 程 等 。
银行业的健康发展。本文分析 了国内城市商业银行全 面风险管理的现状和不足 ，对如何构建全面风险管理体 系提 出了一 系列建议 。
关键 词：城 市商业银行 ；全 面风 险管理 中图分类号：Ｆ ０ ３ 文献标识码 ：Ａ 文章编号 ：１ ０ － ５ ０（ ０ ０ ３ ０ ６－ ２ ８ ７４ ２ １ ）０－ ００ ０ ０
二 、 我 国城 市 商 业 银 行 风 险 管 理 现 状
（ ）风 险管理 的外部 环境 尚不完 善 一
１ 尚 未 建 立 有 效 地 社 会 信 用 体 系 。 目前 我 国针 对 企 、
力量 ，建立 完善风 险管理体系 等方面进行 了许 多有益 的探 业 和个人 的诚 信中介服 务还没有普及 ，缺乏独立 的风险和 索 。但 国内城市商业 银行 尚处起 步阶段 ，需要借鉴 同业 成 信 用 评 级 机 构 ， 不 仅 造 成 了 银 行 对 客 户 信 用 审 查 的 成 本 较
并 从 一 个 全 局 的 角 度 ， 去 考 虑 风 险 事 件 对 银 行 整 体 的 影
业银行 向监管机构提供 的信息来看 ，还远未达 到 巴塞 尔委
１ 、全面风 险管理体系可 以提 高银行 内部 的风险管理能 员会 的公开披露水 平，市场对 银行的外部约 束作用还有待
加强 。
（ ）风 险 管理 的 内部 机制 不 健全 二
本 。并有 助于 提 高 员工 的风 险意 识 。
化配 置，忽视 内控 机制 的健全 ，弱化 了资产 负债 的比例管
３ 、全 面风 险管 理体 系还 可以使银行 能够 向市场提供全 理 。此外 ，风 险承 担 主体 不 明确 ，导致 宏 观层 次 风险 意
面 的风险信 息，使得市场 和投资人对 银行有一个 全面 的了 识 突 出 ，微 观 层 次 风 险 意 识 相 对 淡 薄 。
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第 ２ 卷 第 ３ ７ 期
论我 国城市商业银 行全面风险 管理体 系的构建
崔 滢
（ 齐鲁银行 ，山东 济南 ２ ０ ０ ） ５ ０ Ｉ
摘要 ：全 面风险管理模式是我 国商业银行风 险管理 的改革方向 ， 国商业银行应 当构建全面风 险管理体 系， 我 以确保
全 面 的 风 险 管 理 范 围 、 全 程 的 风 险 管 理 过 程 、 全 新 的风 险 部监 管来 看 ，监 管 法 规 、法 制 不 健全 ， 内容过 于 简 单 、
管理方法 以及全员的风 险管理文化等先进的风险管理理念和 粗线条 ，管理制度滞 后于实践 ；信 息披露制度 不完善 ，我
响 ，提 高银 行 的风 险 一收益 分 析 的质量 。
Ｉ 、我国城市商业银行的风险管理基本没有涉 及到资本
２ 、全 面 风 险管 理 体 系有 利 于 银 行 各 部 门在 风 险 管理 中 金配 置的层面 ，资产负债管理 考核注重存款 增量 、贷款 规
的配 合 ，提 高银 行 内部 的标准化作业 程序 的建立 ，提高银 模和银 行效益 ，而 对资产安全 性、流动性 的考核较少 ，这 行 内部各 部 门之 间 的沟通 能力 ，减 少银 行 内部 的经 营成 种考 核管理方 式的片面性 ，导致 了银行轻 内部资产 的集约
方 法 。 全 面 风 险 管 理 是 银 行 经 营 管 理 的核 心 ， 是 银 行 风 险 国 目前 在 现 有 会 计 准 则 （ 括 新 颁 布 的 会 计 准 则 ） 以及 会 包
控 制 的更 高阶 段 ，它 包括 对风 险 的识 别 、度 量 、控制 和 计制度 中都还没有 出现专门针对金融机构信息披露的有关准 监测等 四个部分 ，是建立在 丰富 的业 务数 据、科学 的管理 则 ；上市 银行 的信 息披露 比较规 范，但从 目前我 国城市商 模 型以及高素 质的专 家队伍基础 上的风 险控制 。 力和 效率 ，提 高银行 的 日常 经营 能力 以及抗 风 险的能 力，
作 者简介 ：崔滢 （ ８ －） ，山东菏泽人 ，齐鲁银行 。 １ ２ ，女 ９
・
６ ・ ０
２ 、缺乏先进 的风 险评 估体系 。在西方 金融发达 国家 ， 段 ，广泛 应用于 多个 管理领 域。我 国城市商业 银行虽 已根 据 巴塞 尔资本协议建 立 了全 面风险管 理的基本框 架 ，但 风
功 经验 ，推 动全 面 风 险管 理体 系建 设 。
一
高而且也造成 了社会信 用意识和信用道 德规范缺 失，直接
给 银行风 险管 理带来 了难度 。
、
全面风 险 管理 的意义
ຫໍສະໝຸດ Baidu
全面 风 险管理模 式 体现 了面 向全球 的风 险管 理体系 、
２、外 部监 管和 市场约 束的作 用未 能充分 发挥 。从外
全面风险管理是从 战略 目标制定到 目标实现的全过程风 解 ，有利 于投 资 者做 出 正确 的判 断 。 同时 ，能提 高银 行 险管 理 。近 年来 ， 随着 我 国商业 银 行 的体制 改 革 、管 理 本 身 的信 誉 ，提 高投 资 者 的信 心 。 转型 以及海 外上市 ，全面风险 管理理念逐渐传 入我 国，许 多城市商业 银行在吸 引战略投 资的同时 ，也明确提 出了建 设全面风 险管理体系 的战略 目标 ，并在借助外 部中介机 构
险 管 理 定 性 分 析 多 、 定 量 分 析 少 ， 静 态 分 析 多 、 动 态 分 程的基础上，完善全方位 的风 险管理流程 ，实现业务发展和
析少 ，在风险量化 管理方面 还非常薄 弱 ，大致还 停 留在 资 风险管理的同步；逐步做到按产品、地 区、业务、主线来识
承担和 管理政策 作为金 融机构管 理的最 高战略决策 、系统
（ ）制 定完 善 的 风 险管 理 流程 三 城 市 商业 银行 应确 定新 的产 品分 类 方 法 ，在 新 的业 务 流
内部风 险评级 已经是商业银行进行风 险全程化管理 的重要手 推 动 风 险 资 本 配 置 和 风 险 管 理 的 过 程 等 。
银行业的健康发展。本文分析 了国内城市商业银行全 面风险管理的现状和不足 ，对如何构建全面风险管理体 系提 出了一 系列建议 。
关键 词：城 市商业银行 ；全 面风 险管理 中图分类号：Ｆ ０ ３ 文献标识码 ：Ａ 文章编号 ：１ ０ － ５ ０（ ０ ０ ３ ０ ６－ ２ ８ ７４ ２ １ ）０－ ００ ０ ０
二 、 我 国城 市 商 业 银 行 风 险 管 理 现 状
（ ）风 险管理 的外部 环境 尚不完 善 一
１ 尚 未 建 立 有 效 地 社 会 信 用 体 系 。 目前 我 国针 对 企 、
力量 ，建立 完善风 险管理体系 等方面进行 了许 多有益 的探 业 和个人 的诚 信中介服 务还没有普及 ，缺乏独立 的风险和 索 。但 国内城市商业 银行 尚处起 步阶段 ，需要借鉴 同业 成 信 用 评 级 机 构 ， 不 仅 造 成 了 银 行 对 客 户 信 用 审 查 的 成 本 较
并 从 一 个 全 局 的 角 度 ， 去 考 虑 风 险 事 件 对 银 行 整 体 的 影
业银行 向监管机构提供 的信息来看 ，还远未达 到 巴塞 尔委
１ 、全面风 险管理体系可 以提 高银行 内部 的风险管理能 员会 的公开披露水 平，市场对 银行的外部约 束作用还有待
加强 。
（ ）风 险 管理 的 内部 机制 不 健全 二
本 。并有 助于 提 高 员工 的风 险意 识 。
化配 置，忽视 内控 机制 的健全 ，弱化 了资产 负债 的比例管
３ 、全 面风 险管 理体 系还 可以使银行 能够 向市场提供全 理 。此外 ，风 险承 担 主体 不 明确 ，导致 宏 观层 次 风险 意
面 的风险信 息，使得市场 和投资人对 银行有一个 全面 的了 识 突 出 ，微 观 层 次 风 险 意 识 相 对 淡 薄 。