内部审核员管理办法--范文
审核员管理制度范文
审核员管理制度范文审核员管理制度第一章总则第一条为规范审核员的工作行为，提高审核员的工作效率，保障审核工作的公正、公平和高效，特制定本证明管理制度。
第二条本制度适用于公司的所有审核员。
第三条审核员应遵守本制度规定的各项规范和规定，并承担相应的责任。
第四条公司应为审核员提供必要的培训和支持，确保审核员有能力完成工作任务。
第五条公司应定期评估审核员的工作表现，及时发现问题并采取相应措施。
第二章审核员的基本要求第六条审核员应具备下列基本要求：（一）具备相关专业知识和技能。
（二）熟悉审核程序和方法。
（三）具备良好的沟通能力和团队合作精神。
（四）具备较强的分析和判断能力。
（五）具备高度的责任心和执行力。
第七条具有以下情形的人员不得担任审核员：（一）有任何违法犯罪记录的人员。
（二）终身病人或严重疾病患者。
（三）不符合相关法规和标准的要求。
第八条审核员应参加公司组织的培训课程和讲座，不定期进行自我学习和知识更新。
第三章审核员的职责第九条审核员的主要职责包括：（一）根据公司规定的程序和方法，对相关证明文件进行审核。
（二）判断申请人提供的资料的真实性和合法性。
（三）确保审核工作的公正、公平和高效。
（四）及时向上级汇报审核工作进展和问题，提出合理建议。
（五）保守公司和申请人之间的商业秘密，不泄露相关信息。
第十条审核员应遵守工作纪律，保证工作时间的统一和效率。
第十一条审核员应当自觉维护公司的利益和形象，不得从事与审核工作相悖的行为。
第十二条公司有权要求审核员参加外部的职业考试或认证，以提高审核员的专业水平。
第四章审核工作的流程第十三条审核工作的流程包括以下几个环节：（一）审核员接收申请人提交的资料。
（二）审核员初步审查资料的完整性和合法性。
（三）审核员进行实地调查和核实。
（四）审核员对审核结果进行评估和判断。
（五）审核员向上级报告审核结果。
（六）审核员根据上级指示，进行审核结果的处理和后续工作。
第十四条审核员必须按照公司制定的审核程序和方法进行工作，不得随意更改和操作。
内部审计工作管理制度范文（2篇）
内部审计工作管理制度范文第一章总则第一条为规范公司内部审计工作，提高内部审计工作效率，保障公司资产安全，制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部审计工作。
第三条公司董事会负责本制度的解释和修改。
第四条内部审计工作应遵循公正、独立、保密、专业的原则。
第五条内部审计工作应与公司其他部门密切配合，形成工作合力。
第六条内部审计工作应注重风险管理和内部控制的完善。
第二章内部审计机构与人员第七条公司设立内部审计机构，由审计总监领导，并设立相应的内部审计岗位。
第八条内部审计机构由公司董事会任命，并在执行内部审计工作中享有独立地位。
第九条内部审计岗位由具备相关专业知识和经验的人员担任，应遵守公司制定的职业道德和行为规范。
第十条内部审计人员应接受公司提供的培训，提高专业素质。
第三章内部审计工作职责第十一条内部审计的主要职责包括：（一）审核公司财务、业务活动的合规性，评估公司风险管理和内部控制的有效性。
（二）提出改进建议，完善公司内控制度，提高管理效率。
（三）发现并防范可能出现的违规行为和存在的风险。
（四）对公司的商业合作伙伴进行审计，评估本次合作的风险。
（五）接受公司董事会指定的其他内部审计工作任务。
第十二条内部审计人员应制定审计计划，并按照计划进行审计工作。
第十三条内部审计人员应获取相应的审计证据，并进行符合审计要求的分析。
第十四条内部审计人员应在审计工作结束后，及时编制内部审计报告，报告内容应真实、准确。
第十五条内部审计人员应就审计发现的问题提出改进建议，并配合公司相关部门进行整改。
第四章内部审计工作程序第十六条内部审计工作程序包括：（一）确定审计范围和目标，并制定审计计划。
（二）收集、整理、分析审计证据。
（三）编制审计报告，记录审计结论和意见。
（四）报送审计报告。
第十七条内部审计人员应在审计计划中明确审计范围和目标，制定相应的工作流程和时间节点，并向公司董事会报备。
第十八条内部审计人员应依据公司内部控制制度和审计标准，收集、整理和分析审计证据。
内部审核管理程序范本
内部审核管理程序范本内部审核是指组织内部对各个部门、项目或过程进行定期或不定期的检查和评估，以确保组织的运营符合规定要求，管理有效和风险可控。
内部审核管理程序是为了规范内部审核活动而制定的一系列规定和流程，下面是一个典型的内部审核管理程序的范本：一、目的和适用范围1.1 目的：确保组织内部的各项活动符合法律法规、公司政策和要求；评估和改进组织的运营效果和治理结构；提供有效的监控和风险管理措施。
1.2 适用范围：适用于本公司所有部门和项目的内部审核活动。
二、内部审核的职责和权限2.1 内部审核部门的职责：制定和修订内部审核计划和程序；组织和实施内部审核活动；编制内部审核报告；追踪内部审核发现的问题和不符合项的处理；评估和改进内部审核活动的效果。
2.2 内部审核职员的职责：按照内部审核部门安排参与内部审核活动；保持独立和客观的态度；遵守公司机密和内部审核规定；及时报告内部审核发现的问题。
2.3 内部审核的权限：对所有部门、项目和过程进行内部审核；要求相关人员提供必要的文件和记录；采取必要的调查和访谈，发现问题。
三、内部审核的计划和程序3.1 内部审核计划的制定：根据组织资质要求、法律法规、公司政策和风险评估结果，制定年度内部审核计划；根据组织的重点、风险等级和资源状况，确定内部审核优先次序；内部审核计划应事先通知相关部门或项目。
3.2 内部审核程序的执行：内部审核部门根据内部审核计划编制审核计划；内部审核部门根据审核计划进行审核准备工作，包括准备审核文件、审核问卷和审核者名单；内部审核按照程序进行，包括文件审核、现场检查、访谈和问题提问等环节；内部审核部门编制内部审核报告，包括审核结果、问题和建议等内容；内部审核结果应及时通报相关部门，对发现的问题进行跟踪和整改。
四、内部审核的记录和报告4.1 内部审核记录：内部审核部门应对每一次内部审核进行记录，包括审核时间、地点、人员、审核过程和发现问题等内容；现场检查时可以拍照或录像，并保存相关证据。
内部审核管理程序范本
内部审核管理程序范本一、背景和目的：公司为了确保内部管理的有效性和合规性，制定了内部审核管理程序。
内部审核的目的是评估公司的内部控制体系的设计和运作，发现潜在的风险和问题，并提供改进建议，以促进公司的持续改善和发展。
二、内部审核的范围：内部审核的范围包括但不限于以下方面：1. 公司内部控制体系的设计和运作情况；2. 公司的财务状况和财务报告的准确性；3. 公司的风险管理和内部控制措施的有效性；4. 公司的法律合规性情况；5. 公司的运营过程和业务流程的合规性。
三、内部审核的程序：1. 内部审核计划的制定：公司应在每年初制定内部审核计划，根据公司的风险评估结果确定内部审核的重点和频次，并确保审核资源的合理分配。
2. 内部审核的执行：公司应指派具有相关专业知识和经验的内部审核人员进行审核。
内部审核人员应事先与被审核部门进行沟通，了解其业务过程和内部控制措施，然后根据内部审核计划进行实地核查和记录。
3. 内部审核的发现和分析：内部审核人员应根据内部审核的结果进行问题和风险的发现和分析，并记录在内部审核报告中。
问题和风险的严重程度应根据公司的风险评估结果进行评估，并提供改进建议。
4. 内部审核报告的编制和审批：内部审核人员应编制内部审核报告，并提交给公司的高层管理人员和相关部门的负责人进行审批。
内部审核报告应明确列出问题和风险的描述、原因和建议，以及相关的改进措施和时限。
5. 内部审核报告的跟踪和闭环：公司应对内部审核报告中的问题和建议进行跟踪和闭环，确保问题得到解决并改进措施得到落实。
公司应设立相应的监督机制，定期检查和评估内部审核的效果，并及时调整内部审核计划和措施。
四、内部审核的保密性：内部审核过程中所涉及的信息和数据应被视为公司的商业机密，并受到保密的约束。
内部审核人员应遵守保密协议，并不得将内部审核的结果和报告透露给未经授权的人员。
五、内部审核的监督和评估：公司应设立内部审核的监督和评估机构，对内部审核的程序和结果进行监督和评估，确保内部审核的独立性、客观性和有效性。
内部审计管理制度范文(四篇)
内部审计管理制度范文第一章总则第一条为了建立健全____公司（以下简称公司）及其所属全资、控股子公司（以下简称公司所属单位）内部审计制度，实现内部审计工作的制度化和规范化，明确内部审计机构和人员的职责，发挥内部审计的服务、监督职能，促进和提升企业管理，根据《____审计法》、《审计署关于内部审计工作的规定》等有关法律法规的规定，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司及公司所属单位的所有内部审计，各单位经营活动、管理工作、财务收支及核算等经济活动，依据本制度接受内部审计检查和监督。
公司及公司所属单位负责人对本单位向内部审计部门提供的财务会计等资料的真实性、完整性负责。
第三条内部审计人员依法履行职责，受法律保护。
第二章内部审计机构及人员第四条公司内部审计机构为监察审计部。
监察审计部内审工作在部门分管领导及财务总监领导下开展内部审计工作。
依照国家法律、法规、政策以及相关规定，独立行使审计监督职能，发挥监督、评价和服务功能。
第五条监察审计部配备具有内审执业资格、相应业务能力的专职内部审计人员，根据内审工作需要，可____抽调各单位相1关人员，成立内审工作小组，以有效开展内部审计工作。
第六条内部审计人员应具有较高的政策水平，具备与其从事的审计工作相适应的专业知识和业务能力，熟悉公司的经营活动。
第七条内部审计人员必须遵守下列职业道德规范：1、内部审计人员在履行职责时，应当严格遵守内部审计法律和法规规定。
2、内部审计人员不得从事损害国家利益、公司利益活动。
3、内部审计人员在履行职责时，应当做到独立、客观、公正。
4、内部审计人员应当保持和提高专业胜任能力，必要时可聘请有关专家协助。
5、内部审计人员应当遵循保密性原则，按规定使用其在履行职责时所获取的资料。
6、内部审计人员在审计报告中应客观地披露所了解的全部重要事项。
7、内部审计人员应不断接受后续教育，提高服务质量。
第八条公司实行审计回避制度，内部审计人员与审计事项或被审计单位（部门）有利害关系的，应事先申明，不得参与该项审计工作。
内部审计管理制度范文（五篇）
内部审计管理制度范文第一章总则第一条为了规范公司内部审计工作，提高内部审计工作质量，明确内部审计人员职责，发挥内部审计强化企业内部控制、改善企业经营管理、提高企业经济效益的作用，保护投资者的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国审计法》、《企业内部控制基本规范》、《公司章程》以及其他相关法律、法规及规定，结合本公司的实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于对公司各内部机构及与财务报告相关的所有业务环节所进行的内部审计工作。
第三条本制度所称内部审计，是指由公司内部机构或人员依据国家有关法律法规和本制度的规定，对公司内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性、准确性和完整性以及经营活动的效率和效果等开展的一种评价活动。
第四条本制度所称内部控制，是指公司董事会、监事会、高级管理人员及其他有关人员为实现下列目标而提供合理保证的过程：1、企业经营管理合法合规；2、保障公司资产的安全；3、财务报告及相关信息真实完整；4、提高经营效率和效果；5、促进企业实现发展战略。
第五条公司董事会应当对内部控制制度的建立健全和有效实施负责，重要的内部控制制度应当经公司董事会审议通过。
公司董事会及其全体成员应当保证内部控制相关信息披露内容的真实、准确、完整。
第二章内部审计机构、人员、职责、权限和工作原则第六条公司设立审计部，负责公司内部审计。
审计部受公司董事会领导，在公司董事会审计委员会指导下独立开展工作，审计部向公司董事会审计委员会报告工作，提交给公司管理层的各类审计报告、审计问题的整改计划和整改情况须同时报送公司董事会审计委员会。
第七条公司董事会审计委员会的主要职责1、监督及评估外部审计机构工作；2、指导内部审计工作，监督内部审计制度制定及其实施；3、批准审计部的年度内部审计工作计划；4、批准审计部的年度审计工作报告；5、审阅公司的财务报告并对其发表意见；6、评估内部控制的有效性；7、对认为必须采取措施改善的事项向董事会报告，并提出建议；8、协调公司管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通；9、公司董事会授权的其他事宜及相关法律法规中涉及的其他事项。
内审员管理制度范文
内审员管理制度范文一、导言内审员是企业内部审查监督业务的从业人员，负责组织和实施内部审计、风险评估和合规性审核等工作，对企业的经营活动进行监督、评价和改进。
为保证内审员的管理规范化、科学化，特制订本管理制度。
二、内审员的职责和权利1.内审员的职责（1）参与编制和完善企业的内部审计政策和流程；（2）组织和实施内部审计、风险评估和合规性审核等工作；（3）对企业的经营活动进行监督、评价和改进，提出改善意见和建议；（4）负责审核企业内部运营程序和业务实施过程的合规性、风险管理和内控情况；（5）对企业内部的违法违规行为进行调查并提出处理建议。
2.内审员的权利（1）享有独立、自主进行内审工作的权利；（2）享有对企业员工进行问询和调查的权利；（3）新员工入职前进行背景调查的权利；（4）要求企业提供与内部审计工作相关的信息和资料的权利；（5）提出对企业运营、风险管理和内控制度的改善建议的权利。
三、内审员的选派和绩效考核1.内审员的选派（1）内审员应具备相关的专业知识和技能，且具备一定的审计工作经验；（2）内审员的选派要经过严格的面试和考核程序；（3）内审员的选派应考虑到其工作经验、能力和适应能力等因素。
2.内审员的绩效考核（1）内审员的绩效考核应按照内审目标的完成情况、工作能力的提升、业务素质的改善等因素进行评定；（2）内审员的绩效考核结果将作为其晋升、薪酬调整或其他奖励措施的参考依据；（3）内审员的绩效考核应定期进行，以便及时发现问题并进行改进。
四、内审员的保密义务和行为准则1.内审员的保密义务（1）内审员应妥善保管企业保密信息，不得将其泄露给外部人员；（2）内审员不得利用审计过程中获取的信息谋取个人私利；（3）内审员应签署保密协议，确保对企业和客户的信息保密。
2.内审员的行为准则（1）内审员应严格遵守行业内的法律法规和职业道德规范；（2）内审员应保持独立、公正的立场，不偏听偏信；（3）内审员应尽职尽责，按照规定的程序和方法进行审计工作；（4）内审员应与企业员工保持良好的沟通和合作关系；（5）内审员应不断提升自身的专业知识和技能，保持学习的状态。
内审员管理办法
内审员管理办法一、目的为了培养安全管理专业人才，规范内审员管理，建立内审员评价分级机制，特制订本办法。
二、适用范围本制度适用于本公司。
三、权责3.1 安全管理部安全管理部负责定期组织内审员培训、考核和评价分级工作。
3.2 其他各部门鼓励员工参与内审员培训，支持内审员参加审核工作。
四、定义4.1 内审员内审员是在具备相应的工作经验与专业能力基础上，经公司统一组织的内审员培训与考核认可，有能力、有资格对管理体系建设与运行情况进行内部审核评价的人员。
内审员资格按类别分为安全 1（职安、体系、交通、节能减排）、安全2（工程、客户）两类。
五、内容描述5.1 内审员培训与考核5.1.1 安全管理部原则上每两年组织一期内审员培训与考核认证。
培训与考核方案由安全管理部制订与发布。
5.1.2 经培训考试合格的内审员将由安全管理部和人力资源部颁发内审员资格证书。
5.1.3 各部门定期组织内审员培训、交流活动，通过安全检查、安全培训、安全课题研讨等，发挥内审员作用。
5.2 内审员工作要求5.2.1 内审员应积极参与公司安排的审核任务，原则上每年参与审核任务不少于5个工作日。
5.2.2 内审员须按照审核标准提出客观公正的审核报告，并对所编写的报告负责，对发现弄虚作假，提供不真实审核报告的，予以撤销其内审员资格。
5.3 内审员评价分级5.3.1 内审员评价分级由安全管理部负责，每年更新一次分级名单。
5.3.2 内审员实施分级管理，分为内审员、见习主任内审员、主任内审员。
（1）经内审员培训考试合格的，认定为内审员。
（2）取得内审员资格满两年，每年参与内审工作不少于 5 个工作日，且经评价属于优秀者，认定为见习主任内审员。
（3）取得见习主任内审员资格满一年，每年参与内审工作不少于 5 个工作日，且经评价属于优秀者，认定为主任内审员。
5.3.3 每次审核任务完成之后，由审核组组长根据内审员的审核末次会议反馈效果、审核报告质量，对内审员的专业性、敬业度等进行评价。
内审员管理方案
内审员管理制度1 目的为了提升内审员素质、提高内审员的工作积极性，打造一批高素质的管理人材，提高流程建设水平，使质量管理体系持续有效，进而提高公司整体管理水平，特制定本管理制度。
2 范围色织厂、针织厂、制衣厂3 内审员素质建设3.1 外部培训对于各部门ISO体系负责人，10年度提供二次外部质量管理体系全面培训机会；对于原有内审员资格证书的内审员提供一次外部质量管理体系全面培训机会；在对各部门ISO体系负责人进行全面培训的同时，依名额培训一批新的内审员。
对公司安排的其它管理培训，将优先安排各体系负责人培训机会。
3.2 内部培训每一个月，各部体系负责人将集中学习一次；在每一次滚动内审前，将组织相关内审员对被内审部门的文件进行深入学习。
3.3 团队建设每半年进行野外拓展一次。
每月都组织有意义的活动，提供大家亲密接触、互相交流的机会。
4 内审员选拔、提拔4.1 选拔各部门的ISO推行人员的选拔者，必须是作为部门重点培养对象的管理人员，工作积极认真，须具大专以上文凭或同等学力。
4.2 提拔4.2.1公司主管级人员的提拔须具备内审员资格，且参加过三次或以上的内部审核活动。
年末在内审员评先选优中较优秀者。
4.2.2 每年年未，将进行内审员评优。
被评为优秀的选手，除获得相应评优奖励外，企管办以书面形式，报人力资源部作职务提升参考。
5 内审员日常工作管理5.1 每次内审员培训、内审或活动，凡迟到、早退及缺勤将作为年终评选的依据之一。
5.2 每次要求完成的工作内容的及时性及质量将作为年终评选的依据之一。
（具体见《10年部门ISO工作及内审员年终评选方案》）10年部门ISO工作及内审员年终评选方案1 目的为提升内审员的素质，提高其工作积极性2 评选范围日中纺、针织染整、制衣厂质量管理体系所覆盖的部门（评选比例分开评选）3 评选原则3.1 “公平、公正、公开”原则3.2 “个人评优”与“部门评优”相结合3.3 “平时表现”与“现场述职”相结合4 评委组成4.1 各部门体系负责人组成评审分队，参加部门现场评审4.2 公司相关领导组成评审团对各体系负责人进行报告评审4.3 EMO相关工作人员组成监督评审团队，参加现场评审和报告评审4.4 公司ISO负责人对体系负责人的平时表现根据评分表内容进行评分，各体系负责人监督5 评比方法5.1 分值设置部门现场评审分值为75分；色织厂、针织厂、制衣厂流程梳理及规范25分；述职评审分值为20分；内审员评审分值为80分。
内审员管理办法
内审员管理办法第一篇：内审员管理办法内审员管理办法一、目的为保证公司体系正常运行，公司聘任体系运行内审员进行体系审核及运行辅导及监督，使其本单位及监督单位的体系符合运行目的。
保证公司基础管理的稳步提升。
二、范围参加内审员培训并取得内审员资格证书后，经公司聘任为内审员后，统一纳入内审员管理。
三、待遇享受公司内审员补贴（在工资中发放）。
四、管理方法1、内审员实施动态管理，一年为一个考核周期。
2、内审员采取定向辅导制度，除对本单位的体系负责外，采取相对固定内部审核、监督其他2~3个部门的QES体系运行及改善提升。
相对固定内部审核部门，采取自愿选择和公司确定方式。
自愿选择和确定审核部门的原则：审核回避，①不得互相选择审核、被审核；②不能选择存在直接上下游核心业务关系的部门。
不能自愿选择或不服从公司确定审核部门的内审员，视为自动放弃内审员资质，公司不再聘任或安排执行内部审核工作。
3、考核成绩分为：外部审核+内部审核+临时审核+公司检查考核=考核成绩。
公司检查考核的方面包括：①自我报告；②运行证据；③实际绩效；④培训辅导绩效等四个方面。
具体考核细则，另行公布！五、实施时间2014年1月——2014年12月附：1、内审员名单2、内审员定向辅导明细表（确定后，另行公布）！企管部2014年2月第二篇：内审员管理办法（范文）内审员管理办法目的和适用范围本标准规定了公司管理体系内部审核员的管理，以不断提高审核员业务能力和审核质量，确保公司管理体系正常运行并得到持续改进。
本标准适用于公司开展内部管理体系审核和对外协厂家进行的体系审核。
2 术语和定义2.1 采用GB/T19000-2000、GB/T24001-1996、GB/T28001-2001标准中的术语和定义；2.2 受审核方：包括受审核的单位、部门和岗位；2.3管理体系内部审核员：有能力实施管理体系审核和对外协厂家进行体系性审核的人员,以下简称“内审员”；2.4 公司内部管理体系审核：以下简称“内审”；2.5公司内部管理体系审核组:实施内审的一名或多名审核员，以下简称“内审组”。
审核人员管理办法 (3)
审核人员管理办法1. 引言本文档旨在规范和管理审核人员的工作流程和责任，以保证审核工作的高效性、准确性和公正性。
2. 审核人员职责和要求2.1 审核人员的职责包括但不限于： - 审核文档、报告、合同等相关文件的准确性和完整性； - 识别并纠正可能存在的错误和问题； - 完成指定的审核任务，并按时提交审核结果。
2.2 审核人员应具备以下要求： - 具备良好的沟通和协调能力； - 具备扎实的专业知识和技能； - 具备较强的逻辑思维和分析判断能力； - 严格遵守保密协议和相关法律法规； - 具备高度的责任心和敬业精神；3. 审核流程3.1 文档提交- 审核人员应按照流程要求，接收、查收文档，并记录相关信息； - 审核人员应在规定时间内完成对文档的初步审核，并将审核结果反馈给文档提交人。
3.2 审核准备 - 审核人员应对待审核文件进行全面的了解和分析； - 审核人员应准备相应的审核工具和表格。
3.3 文件审核 - 审核人员应按照审核要求，仔细查看文档的内容和格式； - 审核人员应针对文档中的错误、疏漏、不准确等问题，进行详细的记录和评估； - 审核人员应确保审核结果的客观和准确，并记录审核意见和建议。
3.4 审核汇总 - 审核人员应对审核结果进行汇总和整理； - 审核人员应将审核结果和建议提交给审核负责人，并与相关人员进行沟通和讨论。
3.5 审核反馈 - 审核人员应及时将审核结果反馈给文档提交人，并解释审核结果和建议； - 审核人员应与文档提交人共同讨论和解决可能存在的问题。
4. 监督和管理4.1 监督机制 - 审核负责人应对审核人员的工作进行监督和管理； - 审核负责人应定期组织会议和培训，提升审核人员的工作能力和技巧； - 审核负责人应定期对审核人员的审核结果进行抽查和评估，以确保审核工作的质量和效果。
4.2 奖惩机制 - 审核负责人应根据审核人员的工作表现和成果，进行奖励或惩罚； - 奖励可以是表扬、晋升或奖金等形式；- 惩罚可以是口头警告、降职或扣减绩效等措施。
内部审核管理程序范文（三篇）
内部审核管理程序范文第一章总则第一条为了加强内部审核管理，提高公司内部控制和风险管理的能力，促进公司的可持续发展，制定本程序。
第二条内部审核是指公司内部提供独立、客观、有效的审查和咨询服务，以评估和改进公司内部控制、风险管理和治理流程的一个过程。
第三条内部审核应当遵守审计法、公司法等相关法律法规的规定，以及公司内部相关规章制度的规定。
第四条内部审核应当根据公司的战略、风险和内控体系的需要，按照计划、有序、全面、客观、及时的原则进行。
第五条内部审核应当保持独立性和客观性，不受任何个人、团体或外部利益的影响。
第六条公司应当建立健全内部审核管理制度，明确内部审核部门的职责、权限、程序和方法。
第七条内部审核部门应当由具备专业知识和技能的人员组成，要求其具备不许持有会计师资格证书或经济管理专业学士以上学位。
第八条公司应当配备适当的资源，提供内部审核部门所需的人员、经费、设备和信息系统支持。
第九条内部审核部门应当按照公司内部控制和风险管理的需要，制定年度工作计划，并报告给董事会或监事会。
第十条内部审核部门应当按照年度工作计划，组织和实施相关的内部审核项目，及时报告审核结果和建议。
第十一条内部审核部门应当对审核发现的问题和建议进行跟踪和督促整改，确保问题得到及时解决。
第十二条公司应当建立健全内部审核报告的监督和反馈机制，确保内部审核工作的质量和效果。
第十三条公司应当对内部审核工作进行定期评估，及时发现和纠正内部审核管理制度和工作方法的问题。
第二章内部审核工作流程第十四条公司内部审核工作应当按照下列步骤进行：（一）明确审核目标和范围；（二）执行审核计划，收集、分析和评估相应的信息；（三）编制审核报告，总结审核发现和提出建议；（四）对审核发现的问题进行跟踪和督促整改；（五）监督和反馈内部审核工作的效果；（六）评估和改进内部审核管理制度和工作方法。
第三章内部审核任务第十五条内部审核的任务范围一般包括以下内容：（一）内部控制：评估公司内部控制的有效性和合理性，发现并纠正存在的问题，提出改进方案；（二）风险管理：评估公司风险管理的有效性和合理性，提出风险防控建议；（三）治理流程：评估公司治理流程的合规性和有效性，提出治理改进建议；（四）业务流程：评估公司业务流程的合规性和有效性，提出流程优化建议；（五）信息系统：评估公司信息系统的安全性和有效性，提出信息化建设建议；（六）其他需要进行审核的事项。
内部审计工作管理制度范文(二篇)
内部审计工作管理制度范文一、总则1.为规范和加强内部审计工作，提升企业内部控制水平，制定本《内部审计工作管理制度》（以下简称“本制度”）。
2.本制度适应企业内部审计工作的实际情况，明确各类内部审计活动的组织、实施和监督职责，确保内部审计工作的有效性和专业性。
3.本制度适用于企业内所有内部审计人员，包括全职内部审计人员和兼职内部审计人员。
二、内部审计工作组织1.企业应设立内部审计部门或委托专业机构进行内部审计，确保内部审计工作独立性和专业性。
2.内部审计部门的职责包括：（1）策划、组织和实施内部审计计划；（2）对企业内部控制进行评估和监督，提出改进建议；（3）审计企业日常经营活动的合规性、风险管理和财务状况等情况；（4）提供内部审计报告和建议意见，协助企业改进管理水平；（5）监督内部审计工作的执行情况，确保审计结果的可靠性和有效性。
3.内部审计部门应由经验丰富的审计专业人员组成，具备必要的审计技能和知识。
三、内部审计工作计划1.内部审计部门应根据企业的实际情况和风险特征，制定年度内部审计工作计划，并报企业领导层和内部审计委员会备案。
2.内部审计工作计划应包括但不限于以下内容：（1）审计对象：审计涉及的业务部门或项目；（2）审计范围：审计的具体内容和审计期限；（3）审计目标：审计的目的和重点；（4）审计方法：审计的方法和技术手段；（5）审计人员：参与审计的人员和责任分工。
四、内部审计工作程序1.内部审计工作程序是保证内部审计工作质量和效果的重要保障。
2.内部审计工作程序包括但不限于以下几个环节：（1）确定审计目标和范围；（2）制定审计计划和任务分工；（3）收集和分析相关信息和数据；（4）进行现场调查和核实；（5）编制审计报告和提出改进建议；（6）跟踪审计结果的执行情况。
五、内部审计工作报告1.内部审计工作报告是内部审计工作成果的重要呈现形式。
2.内部审计工作报告应包括但不限于以下内容：（1）审计背景和目的；（2）审计范围和对象；（3）审计发现和问题分析；（4）审计结论和建议意见；（5）改进措施和时间表。
内部审核管理程序范文（二篇）
内部审核管理程序范文内部审核管理程序是企业内部控制体系的重要组成部分，也是保障企业运作正常、高效的重要手段。
下文将介绍一套内部审核管理程序的范文，用以指导企业进行内部审核工作。
一、背景与目的为了确保企业的经营合规性、有效性和可持续发展，我们公司决定制定一套内部审核管理程序。
本程序旨在规范内部审核的实施过程，提高内部审核的效果和价值，为公司的持续改进提供有力支持。
二、适用范围本程序适用于公司的各级部门和所有员工。
所有部门和员工在工作中都应严格遵守本程序的规定，确保内部审核工作的正常进行。
三、内部审核的定义内部审核是一种管理工具，通过对公司各项管理活动的评估和检查，发现问题和风险，并提供改进建议，以保障公司的经营合规性和高效性。
四、内部审核的目标1. 发现内部控制的弱点和不足，并提出改进建议，以降低公司的风险。
2. 验证公司的经营活动是否符合公司制定的政策、规程和程序。
3. 评估公司的资源利用效率，提供改进意见，以降低成本和提高效益。
4. 促进公司内部沟通与合作，增强员工对内部控制和风险管理的认识和意识。
五、内部审核的责任与权限1. 公司高层领导负责制定公司内部审核政策和目标，并向各部门传达和解释相关要求。
2. 各部门负责根据公司内部审核政策和目标，制定部门内部审核计划和工作流程，并组织实施。
3. 内部审核员由各部门自行选拔，拥有内部审核工作的专业知识和技能，并接受公司内部审核培训。
4. 内部审核员有权要求被审核部门提供所需的信息和记录，并有权访问相关文件和档案。
5. 被审核部门应积极配合内部审核员的工作，提供真实、完整的信息和记录，并及时改进发现的问题。
六、内部审核的程序1. 审核计划制定：各部门应根据公司内部审核政策和目标，制定年度内部审核计划，并经公司高层领导批准。
2. 审核准备工作：内部审核员在进行具体内部审核工作之前，应充分了解被审核部门的工作职能、运作流程和相关政策规定，以确保内部审核的准确性和针对性。
内审员管理制度范文
内审员管理制度范文内审员管理制度第一章总则为规范内审员工作，提高内审质量，加强内部控制，进一步保障公司利益和业务正常开展，制定本内审员管理制度。
第二章内审员的条件和要求1. 内审员应具备以下条件和要求：（1）具备大学本科以上学历，财务、审计或相关专业背景；（2）具备国家注册会计师、注册资产评估师或注册内部控制专家等职业资格的优先考虑；（3）具备良好的职业道德和职业操守，遵守公司各项规章制度；（4）具备独立自主的工作能力和判断能力，善于分析问题和解决问题；（5）具备良好的沟通能力和团队合作精神，能与各部门有效配合。
2. 内审员还应不断提高自身业务水平，持续学习理论知识和实践经验，参加内审培训和相关考试，提升专业技能和综合素质。
第三章内审员的岗位职责1. 内审员应按照公司授权，对公司各项经营管理活动进行内部审计，包括财务风险、内部控制、业务流程等方面。
（1）制定内部审计计划，确定审计范围、内容和期限；（2）采集、整理相关资料和信息，进行现场核查和底稿准备；（3）分析与比对审计结果，发现问题和不合规情况，并提出相应建议和改善措施；（4）编写内部审计报告，向上级领导汇报审计结果和建议；（5）跟踪和监督建议和措施的实施情况，确保问题的解决和改进的落实；（6）定期评估内部控制体系的有效性和合规性。
2. 内审员还应根据公司要求，参与其他级别内部审计工作，如子公司、分支机构等。
第四章内审员的权利和义务1. 内审员享有以下权利：（1）按照公司授权独立行使内部审计权力；（2）要求相关部门提供审计所需文件和资料；（3）调查、询问、勘察、核对和检查相关事项和人员；（4）根据实际需要，请求公司提供必要的技术和人力支持；（5）要求被审计部门提供问题整改报告和落实情况反馈。
2. 内审员应履行以下义务：（1）严守商业秘密，保护公司和客户的利益；（2）保护内部审计工作的独立性，不受任何个人或组织的干扰；（3）按照公司授权和规定，对审计工作进行认真负责的完成；（4）准确、真实、完整地记录审计过程和结果；（5）及时提出审计建议和问题整改要求，并跟踪到位。
XX公司《内审员考核管理办法》
内部审核员管理办法一、总则（一）目的为加强内部质量审核员（以下简称内审员）管理，促进内部质量审核（以下简称内审）工作和质量管理体系的建设，稳定内审员队伍，激励内审员能力提升，依据XX文件，结合公司要求，特制定本办法。
（二）适用范围本办法适用于公司质量管理体系内审员。
（三）职责总经理负责聘任内审员并确保本文件的实施。
管理者代表对本文件的实施负领导责任，并组织实施。
技术经营部负责按照本文件的要求组织内审员的推荐、培养、监督、考核、资格备案等管理工作；内审员人数应能满足体系运行的需要。
综合办公室负责内审员的培训、取证。
财务部负责拨付内审工作奖励。
各部门/单位应支持本部门/单位内审员参加公司内审工作。
内审员应根据公司统一部署和安排，积极参加培训和内审工作，并按照质量管理体系的规定完成相关工作。
二、内部审核员管理办法（一）内审员的任职条件—1—1.本公司正式员工，具有大专及以上文化程度。
2.完成内审员培训课程并通过考核，取得质量管理体系内审员资格证书。
3.熟悉公司质量管理体系要求、质量手册及程序文件要求。
4.具有较强的口头表达能力、书面表达能力，能准确的表达审核发现和审核结论。
（二）内审员的评定与聘任1.公司内审员评定小组由管理者代表、技术经营部的人员组成，组长由管理者代表担任。
2.根据公司内审员人数及布局，由技术经营部提出增加人数和单位。
各单位/部门根据自身情况，推荐新内审员或更换原有内审员，填写《内审员推荐表》（见附表1）至技术经营部，由技术经营部核实、确认并备案，不办理聘任手续。
3.内审员聘任的有效期为1年，每年年初技术经营部根据《内审员推荐表》和《内审员年度考核表》（见附表2）的评定意见整理出内审员拟聘人员名单，技术经营部部长审核，管理者代表审定后，由总经理聘任。
（三）内审员的工作安排1.内审工作内容包括完成安排的内部质量审核、专项内部质量审核和陪同第二/三方审核等工作，以审核为主，陪同为辅。
2.技术经营部依据内审员的工作岗位、工作经验和审核经验进行内审工作安排，审核员不得无故拒绝内审及其他审核工作安—2—排，确属特殊原因无法参加时需及时以书面或邮件形式说明原因。
审核人员管理办法
审核人员管理办法1. 引言本文档旨在规范公司内部审核人员的管理办法，以确保审核工作的准确性、公正性和高效性。
作为公司的审核人员，必须遵守以下规定，并且严格按照公司的审核流程进行审核工作。
2. 审核人员的职责审核人员是公司内部负责审核工作的专业人员，主要职责包括但不限于以下几个方面：•审核公司内部各类文件、报告和数据的准确性和合规性；•核实公司各项业务活动的合规性和合法性；•提供专业的审核意见和建议，以改进公司的运营效率和管理水平；•参与公司内部各类审核项目，确保风险的有效控制；•协助公司的内外部审计工作，并配合审计人员的工作需求。
3. 审核人员的素质要求为了保证审核工作的质量和准确性，公司要求审核人员具备以下素质和能力：•具备良好的沟通能力和团队合作精神，能够与相关部门和同事保持密切的沟通和协作；•具备扎实的专业知识和审计技能，能够熟练运用各种审计方法和工具；•具备较高的学习能力和分析判断能力，能够准确把握审核对象的关键问题和风险点；•具备高度的责任心和敬业精神，能够承担工作压力并按时完成审核任务；•建立良好的职业操守和道德标准，严格遵守保密规定，并保持独立、客观和公正的态度。
4. 审核人员的管理流程为了保证审核人员的管理效果和工作质量，公司制定了以下管理流程：4.1 审核人员的选拔和培训公司在选拔审核人员时，将根据候选人的素质和专业能力进行综合评估，并与相关部门协商确定人选。
选定的审核人员将参加公司组织的专业培训，以提升其审核技能和知识储备。
4.2 审核人员的任务分配和计划公司会根据项目需求和审核人员的能力、经验等因素，合理安排审核人员的任务分配和工作计划。
同时，公司也会根据工作进展情况进行审核任务的调整和优化，以确保任务的完成质量和效率。
4.3 审核人员的考核和反馈公司将定期对审核人员进行绩效考核，并根据考核结果给予相应的奖惩措施。
同时，公司也将定期与审核人员进行沟通和反馈，以帮助他们改进工作和提升能力。
内审员管理规定
机电公司内部审核员管理办法第一章总则第一条为加强公司质量管理体系内部审核员（以下简称内审员）的管理，不断提高审核人员业务能力和审核质量，确保公司质量管理体系得到有效运行并持续改进，特制订本办法。
第二条本办法适用于公司内审员管理工作。
第二章工作职责第三条企业发展部（一）负责对公司内审员进行统一归口管理，定期下达工作要求；（二）负责制订内审员相关审核活动计划，并组织实施；（三）负责对内审员队伍人员实施培训和考核工作；第四条内审员（一）负责本部门、单位质量管理体系日常检查工作；（二）负责内审、外审和管理评审本部门、单位的相关工作；（三）负责对体系运行中存在的问题提出意见或建议；（四）负责本部门、单位质量目标的统计和质量目标完成情况的分析；（五）负责本部门、单位文件、记录和档案的管理工作；（六）负责按审核活动计划完成审核工作。
第三章能力和素质要求第五条内审员应具备的条件（一）具有大专以上学历和初级以上技术职称，具有内审员资格证书；（二）从事三年以上管理工作，熟悉公司各部门、单位职责和权限；（三）熟悉公司相关业务流程和规章制度；（四）具有一定的管理和综合评价能力；（五）为人公正，善于观察、思考，有良好的沟通能力。
第六条内审员的素质与能力（一）内审员必须具备正确内审、协调沟通、团结合作、分析判断、善于学习、随机应变的能力。
（二）审核中应以正当途径获取客观证据，作出的评价结论能得被审核方到认可；不卑不亢，不屈服于压力，排除干扰，全神贯注、全力以赴、全程忠实于审核目的，忠实于审核结论。
第四章内审员管理第七条内审员由各部门、单位负责人进行推荐，并填写《内审员资格审查表》，由企业发展部对其资格进行审核，报公司管理者代表确定。
第八条企业发展部定期组织内审员进行培训，确保内审员的审核技能和基本素质满足日常审核的要求。
第九条企业发展部根据各项业务运行情况，定期组织内审员开展日常审核工作，内审员按照计划要求对相关工作进行审核，并及时记录。
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内部审核员管理办法
1、目的
为加强内部审核员的管理，不断提高审核人员业务能力和审核质量，确保质量体系得到有效运行并持续改进
2、适用范围
适用于质量管理体系审核员、产品审核和过程审核、二方审核员的自核获取、能力评价和资格保持的管理
3、管理办法内容
3.1质量部负责按下列标准验证内审员的能力，同时考虑到顾客特定要求，并建立内审员清单。
审核员在上年度至少应完成一人天的审核，否则无审核资格。
3.2质量管理体系审核员、制造过程审核员和产品审核员应全部能够证实最少具备以下能力：
a）了解汽车审核过程方法，包括基于风险的思维；
b）了解适用的顾客特定要求；
c）了解ISO 9001和IATF 16949中适用的与审核范围有关的要求；
d）了解与审核范围有关的适用的核心工具要求；
e）了解如何计划审核、实施审核、报告审核以及关闭审核发现。
3.3过程审核员还应证实对于待审核的相关制造过程，其具有技术知识，包括过程风险分析（例如PFMEA）和控制计划。
产品审核员还应证实其了解产品要求，并能够使用相关测量和试验设备验证产品符合性。
3.4在通过培训来取得人员能力的情况下，应保留形成文件的信息，证实培训师的能力符合上述要求。
3.5内部审核员能力的维持与改进应通过以下方法进行证实：
a）每年执行组织规定的最小数量的审核。
b）保持基于内部更改（如：过程技术、产品技术）和外部更改（如：ISO 9001、IATF 16949、核心工具及顾客特定要求）对相关要求的认知。
3.6第二方审核员能力：
a）汽车审核过程方法，包括基于风险的思维；
b）适用的顾客特定和组织特定要求；
c）ISO 9001和IATF 16949中适用的与审核范围有关的要求；d）适用的待审核制造过程，包括PFMEA和控制计划；
e）与审核范围有关的适用的核心工具要求；
f）如何计划审核、实施审核、编制审核报告并关闭审核发现。