财务共享中心票据传递规范
会计票据交接制度(3篇)
第1篇一、引言会计票据是财务工作中不可或缺的重要凭证，其真实、完整、准确是保证财务工作质量的基础。
为了确保会计票据的合规使用，防止票据遗失、损坏、伪造和滥用，维护公司财务秩序，提高财务管理水平，特制定本会计票据交接制度。
二、制度目的1. 确保会计票据的合法、合规使用，防止票据遗失、损坏、伪造和滥用。
2. 规范会计票据的交接程序，明确交接双方责任，提高工作效率。
3. 加强内部控制，降低财务风险，保障公司利益。
三、适用范围本制度适用于公司内部所有涉及会计票据的交接活动，包括但不限于：1. 会计部门内部票据交接；2. 会计部门与其他部门之间的票据交接；3. 会计部门与外部单位之间的票据交接。
四、交接原则1. 实事求是原则：交接过程中，必须保证票据的真实性、完整性、准确性。
2. 逐票清点原则：交接双方应逐张核对票据，确保无误。
3. 严格保密原则：交接过程中，双方应严格遵守保密制度，不得泄露公司机密。
4. 及时反馈原则：交接双方应就交接情况进行及时反馈，确保问题得到及时解决。
五、交接程序1. 交接准备（1）交接双方应提前了解对方需求，准备好交接所需的相关资料。
（2）交接双方应确保票据的完整性，对遗失、损坏、伪造的票据进行登记处理。
2. 交接实施（1）交接双方在规定地点进行交接，交接双方应携带有效身份证件。
（2）交接双方应逐张核对票据，确保票据的真实性、完整性、准确性。
（3）交接双方应在《会计票据交接清单》上签字确认，并注明交接时间、地点、交接人等信息。
3. 交接结束（1）交接双方应将《会计票据交接清单》存档备查。
（2）交接双方应就交接情况进行总结，对存在的问题进行反馈和整改。
六、交接责任1. 交接双方应严格遵守本制度，确保交接过程的合法性、合规性。
2. 交接过程中，如发现票据遗失、损坏、伪造等问题，交接双方应立即报告上级领导，并采取措施进行处理。
3. 交接双方应承担以下责任：（1）交接人应确保所交接票据的真实性、完整性、准确性；（2）接收人应认真核对所接收票据，对不符之处及时反馈；（3）如因交接双方责任导致票据遗失、损坏、伪造等问题，应承担相应责任。
财务票据黏贴规范
票据黏贴规范
一、报销单据粘贴原则：
1、粘贴票据时应根据票据类别、纸张的大小，选择合适的方法，粘贴在粘贴区
内，同时兼顾整个票据平整、美观。
2、粘贴的票据要求正面朝上，以便日后审核与查阅。
3、小张的票据需均匀地粘贴在粘贴单上，不能厚薄不匀。
二、票据整理、粘贴要求
1、由左至右原则，按“鱼鳞”状依次粘贴。
粘贴时请使用液体胶水，切勿使用
双面胶、胶棒，以防粘贴不牢掉票。
2、发票或原始单据分类粘贴，同类票据(如餐费类、出租车票类等)应集中在一
起，定额发票按类别、金额大小粘贴，同时在粘贴单上写明同类票据总额及张数。
3、票据粘贴应对齐粘贴区顶边边沿，横向票据竖着贴，不可超过粘贴区四周边
界，每张票据约错开1厘米左右的距离，以确保每张发票都粘在粘贴单上。
每张粘贴单粘贴票据10-25张左右（定额发票可适当增加到26-30张），粘贴单整齐、平整、均匀。
4、若发票面积较大，超过粘贴单上下限或左右限，则以可见发票内容明细的情
况下以粘贴单的左边上边为基准，超出部分，请将超出粘贴单的部分折叠好。
5、单张票据粘贴按照发票、明细、银行POS单的顺序依次粘贴。
三、注意事项
1、不要将票据颠倒放置、粘贴。
2、不要用订书机订票据。
3、对于粘贴不规范的票据，请自行重新粘贴。
四、票据粘贴范例
1、火车票（经手人签字签正面，采用平铺方式粘贴，保证票面内容不被覆盖）；
2、定额一卡通充值发票、定额停车票、打车票；
3、大面积横向票据。
财务共享服务中心原始单据管理方案v1.0
财务共享服务中心原始单据管理方案一、粘贴指引1.1总体要求粘贴于空白的A4纸上（可用二次纸，但粘贴的那一面必须空白），四边至少各预留2cm。
请勿双面粘贴。
1.2 发票、单据数量少于等于30张时平铺粘贴，四角粘牢，请勿重叠。
1.3 发票、单据超过30张（不含30张）可采用鱼鳞状粘贴。
只粘贴一边，以供后期翻阅。
定额发票，一线扫描岗在旁边空白处备注张数乘以金额并签字确认；非定额发票，一线扫描岗在旁边空白处备注总张数、金额并签字确认。
因粘贴后较厚不方便扫描时，可上传复印件影像。
鱼鳞状粘贴无法从影像查看完整的发票信息，一线扫描岗负责审核发票的合规性，包括真伪、金额等。
若实物单据传至共享中心复核时发现发票不合规，例如数量、金额不符或为假发票等，责任由一线扫描岗承担。
发票张数少于或等于30张却按鱼鳞状粘贴一律退回重新粘贴，然后扫描上传。
1.4 如果发票、单据过长，不可折叠可从发票中间空白处剪断，并排贴好，并在下面写上说明。
1.5 发票金额不清晰一线扫描岗在旁边注明金额，并签字确认以示负责。
1.6 不合格示例1、粘贴页不能使用废纸，必须是空白纸2、四边预留空白太少，不方便装订3、发票数量较少时，请不要鱼鳞状覆盖粘贴4、发票粘贴时，要保持发票的完整性，特别是发票专用章5、鱼鳞状粘贴时，一线扫描岗没有签字确认发票张数和金额6、发票金额不清晰，请勿直接用笔在金额上描，必须在旁边注明，并由一线扫描岗签字确认。
二、扫描要求2.1 单据接收1、接收经办人递交的报销单据，引导交单人填写《扫描交单登记表》，妥善保管已接收的单据。
2、审核票据粘贴是否合规。
扫描岗在接收单据时，对报销单发票粘贴进行初审。
2.2 单据初审1、鉴别报销单附件中发票真伪，如发现假发票及时退单。
2、对票据合规性进行初审：抬头必须与公司营业执照的公司名称一致；发票的内容必须填写完整；发票的大小写金额一致、字迹版面工整；发票开票人的发票专用公章应该完整清晰。
2.3 票据粘贴指导1、按本方案《粘贴指引》的要求指导经办人粘贴票据。
财务票据传递流程
财务票据传递流程嗨，小伙伴们！今天咱们来唠唠财务票据传递这个事儿。
这可关系到公司财务的正常运转呢，所以可得好好看看哦。
首先呢，票据产生的源头部门得把票据整理好。
这个整理啊，可不能随随便便的，得按照一定的类别或者时间顺序来。
比如说，你要是把不同项目的票据混在一起，那后面的人可就头大了！我觉得这一步虽然有点琐碎，但真的很重要，大家可别偷懒呀。
接下来，就是把整理好的票据交给相关的负责人或者部门啦。
这里呢，可能不同的公司有不同的规定。
有的公司是直接交给财务部门的某个专人，有的呢，可能要先经过部门主管的审核再往上交。
不管是哪种方式，交接的时候一定要有个记录哦！比如说，做个简单的交接清单，写上票据的大致内容、数量之类的。
这就像是给票据传递上了一道保险，万一出了啥问题，咱们也能有据可查不是？然后呢，财务部门收到票据之后，他们会进行初步的审核。
这一步啊，财务的小伙伴们可是很严格的哦。
他们会检查票据的真实性、完整性啥的。
要是发现有问题，可能就会把票据退回去。
所以啊，前面源头部门整理票据的时候一定要细心细心再细心！这里我想多说一句，我觉得如果源头部门在交票据之前，自己先简单检查一下，就像财务审核那样，那效率肯定会更高的！你们觉得呢？再然后呢，审核通过的票据就会进入到下一个流程啦。
这个流程可能就是根据票据的性质进行分类入账之类的操作。
这一步比较专业，我就不细说了，毕竟咱不是专业的财务人员。
不过呢，我知道这一步也很关键，要是入错账了，那可就麻烦大了！最后啊，所有的票据处理完之后，相关的记录和文件要妥善保存起来。
小提示：别忘了最后一步哦！这保存也是有讲究的，要按照一定的规则来，方便以后查询和审计。
刚开始做这个财务票据传递的时候，可能会觉得好麻烦啊，怎么这么多事儿！但是呢，习惯了就好了，而且这样做能保证公司财务清清楚楚、明明白白的，多好呀！希望大家在这个流程里都能顺利完成自己的工作哦！。
公司票据传递规章制度(3篇)
第1篇第一章总则第一条为了规范公司票据传递工作，确保票据安全、准确、及时传递，提高公司财务管理水平，根据国家有关法律法规，结合公司实际情况，制定本规章制度。
第二条本规章制度适用于公司内部所有票据的传递工作，包括但不限于销售发票、采购发票、银行承兑汇票、支票等。
第三条票据传递工作应遵循以下原则：（一）安全原则：确保票据在传递过程中不受损坏、丢失或被盗；（二）准确原则：确保票据内容完整、准确无误；（三）及时原则：确保票据在规定时间内传递到指定部门或个人；（四）保密原则：对票据内容严格保密，防止泄露商业秘密。
第二章票据传递流程第四条票据传递流程分为以下几个环节：1. 票据开具（1）开具部门根据业务需求开具票据，确保票据内容完整、准确；（2）开具部门负责人对开具的票据进行审核，确认无误后签字盖章。
2. 票据传递（1）开具部门将票据交由票据传递人员；（2）票据传递人员根据规定路线将票据传递至指定部门或个人。
3. 票据接收（1）接收部门或个人在收到票据后，应立即核对票据内容，确认无误后签字盖章；（2）接收部门或个人对票据进行妥善保管，确保票据安全。
4. 票据归档（1）票据传递完成后，开具部门或接收部门应将票据归档；（2）归档的票据应按照规定期限保存，便于查阅。
第三章票据传递人员职责第五条票据传递人员应具备以下职责：1. 熟悉票据传递流程，确保票据传递工作的顺利进行；2. 严格按照规定路线和时间传递票据，确保票据及时送达；3. 仔细核对票据内容，发现错误及时与开具部门或接收部门沟通；4. 对票据进行妥善保管，防止票据丢失或损坏；5. 对票据传递过程中发现的问题，及时上报相关部门。
第六条票据传递人员应具备以下条件：1. 具备良好的职业道德和责任心；2. 具备一定的财务知识和票据管理能力；3. 具备良好的沟通协调能力。
第四章票据传递设施与设备第七条公司应配备必要的票据传递设施与设备，包括：1. 票据袋：用于装存票据，防止票据在传递过程中受损；2. 票据传递箱：用于存放票据传递过程中的票据，确保票据安全；3. 票据扫描仪：用于扫描票据，便于电子化管理；4. 票据打印机：用于打印票据，确保票据内容清晰。
财务共享服务中心运营规范
财务共享服务中心运营规范一、总则1.1 本规范旨在明确财务共享服务中心（以下简称“中心”）的运营管理流程，确保中心各项工作的有序、高效进行，提高财务管理水平，支持公司业务发展。
1.2 本规范适用于中心的所有工作人员，以及与中心运营管理有关的外部合作单位。
二、组织架构与职责2.1 中心组织架构中心应设立以下部门或岗位：- 总经理：负责中心的整体运营管理工作。
- 财务部：负责财务核算、报表编制、税务管理等工作。
- 审计部：负责内部审计工作，确保中心运营合规。
- 人事行政部：负责人事招聘、员工培训、行政事务等工作。
- 信息技术部：负责信息技术支持，包括系统维护、数据管理等。
- 业务发展部：负责拓展外部业务，寻求合作伙伴。
2.2 岗位职责各岗位工作人员应明确自己的职责，遵守工作纪律，确保工作顺利进行。
三、运营管理流程3.1 业务接收中心应建立标准化的业务接收流程，明确业务接收的渠道、时间、所需材料等。
3.2 业务处理各岗位工作人员根据业务类型，按照操作规程进行业务处理。
涉及财务核算、报表编制、税务管理等工作的，应严格遵守国家相关法律法规及公司制度。
3.3 业务审核业务处理完成后，由审计部进行业务审核，确保业务处理的合规性、准确性。
3.4 业务反馈中心应及时向业务发起方反馈业务处理结果，对业务处理中出现的问题，应及时沟通、解决。
3.5 业务归档业务处理完成后，应按照相关规定进行归档，便于后续查询、审计等。
四、质量管理4.1 中心应制定质量管理制度，明确质量控制标准、流程和方法。
4.2 中心应定期对业务处理质量进行内部审计，发现问题及时整改。
4.3 中心应建立客户满意度调查机制，及时了解客户需求和期望，持续改进服务质量。
五、信息技术支持5.1 中心应建立完善的信息技术支持系统，满足业务需求。
5.2 中心应定期对信息系统进行维护、升级，确保系统稳定、安全、高效运行。
5.3 中心应加强数据管理，制定数据备份、恢复计划，防止数据丢失。
财务信息传递管理制度
财务信息传递管理制度第一章总则第一条为了规范和加强公司的财务信息传递管理，保障公司的财务信息安全和正确性，制定本制度。
第二条公司职能部门及职员须认真学习和遵守本制度。
第三条公司各部门应加强沟通协作，保障财务信息的准确传递和及时反馈。
第四条公司领导层要严格监督本制度的执行情况，对违反本制度规定的行为进行严肃处理。
第五条公司每年定期对本制度进行评估，对存在问题及时进行调整完善。
第二章财务信息传递的原则第六条财务信息传递应遵循公开、公平、公正、及时的原则。
第七条财务信息传递应坚持信任和诚实原则，避免虚假信息的传递。
第八条财务信息传递应坚持依法依规原则，遵守国家法律法规和相关规定。
第九条财务信息传递应坚持保密原则，对涉及商业秘密的财务信息要严格保密。
第十条财务信息传递应坚持实用性原则，确保信息传递的及时准确，能够为公司的经营决策提供有效帮助。
第三章财务信息传递的流程第十一条公司各部门在进行财务信息传递时，应严格按照以下流程进行：（一）编制财务信息：由财务部门负责编制公司的财务报表和相关财务信息。
（二）审核审查：各部门对财务信息进行审核审查，确保信息的准确性和完整性。
（三）传递反馈：将审核通过的财务信息传递给公司领导层，并及时反馈相关意见和建议。
（四）决策执行：公司领导层根据财务信息进行决策，并通知各部门执行。
第十二条公司财务信息传递的主要途径包括会议汇报、报表传递、邮件通知等，各部门在传递信息时应选择最合适的方式进行。
第四章财务信息传递的监督和检查第十三条公司领导层要加强对财务信息传递工作的监督和检查，及时发现和解决问题。
第十四条公司领导层可委派专人对财务信息传递情况进行抽查和检查，发现问题要及时整改。
第十五条公司领导层要建立健全财务信息传递的监督机制，加强与监管部门的沟通协调，确保财务信息的完整性和准确性。
第五章财务信息传递的保密和安全第十六条公司的财务信息属于公司的商业机密，各部门及员工在传递财务信息时要严格保密。
会计凭证传递程序制度(3篇)
第1篇第一章总则第一条为加强会计凭证的管理，规范会计凭证的传递程序，提高会计信息质量，保障会计工作的正常进行，根据《中华人民共和国会计法》及有关法律法规，制定本制度。
第二条本制度适用于本单位的会计凭证传递工作，包括各类原始凭证、记账凭证、财务报表等。
第三条会计凭证传递应遵循以下原则：（一）合法性原则：会计凭证的传递必须符合国家法律法规和会计制度的规定。
（二）及时性原则：会计凭证的传递应确保在规定的时间内完成，不得延误。
（三）安全性原则：会计凭证在传递过程中应确保其安全，防止遗失、损毁和篡改。
（四）完整性原则：会计凭证的传递应保证其完整性，不得遗漏任何重要信息。
第二章会计凭证传递程序第四条会计凭证的传递程序分为以下环节：（一）编制环节：各部门在业务活动中，按照规定程序编制原始凭证。
（二）审核环节：财务部门对原始凭证进行审核，确保其真实、合法、完整。
（三）记账环节：财务部门根据审核通过的原始凭证编制记账凭证。
（四）装订环节：财务部门将记账凭证、原始凭证按照规定的顺序和格式装订成册。
（五）传递环节：会计凭证的传递包括内部传递和外部传递。
第五条会计凭证的内部传递程序如下：（一）编制部门将原始凭证提交给财务部门。
（二）财务部门对原始凭证进行审核，审核通过的，编制记账凭证。
（三）财务部门将记账凭证、原始凭证提交给相关部门进行审批。
（四）审批通过的，财务部门将会计凭证装订成册。
（五）财务部门将装订成册的会计凭证提交给档案管理部门。
第六条会计凭证的外部传递程序如下：（一）财务部门根据业务需要，将会计凭证提交给相关外部单位。
（二）外部单位接收会计凭证后，按照规定程序进行审核。
（三）审核通过的，外部单位将会计凭证退回财务部门。
（四）财务部门对退回的会计凭证进行汇总、装订。
（五）财务部门将装订成册的会计凭证提交给档案管理部门。
第七条会计凭证的传递时间应按照以下规定执行：（一）内部传递：一般应在3个工作日内完成。
（二）外部传递：根据业务需要，在规定的时间内完成。
会计凭证传递制度(3篇)
第1篇一、总则第一条为了规范会计凭证的传递程序，确保会计信息的真实、完整、及时，加强内部管理，提高会计工作效率，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》及相关法律法规，结合本单位的实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于本单位所有会计凭证的传递、保管和销毁工作。
第三条本制度遵循以下原则：1. 实事求是原则：会计凭证的传递必须真实反映经济业务，不得伪造、篡改、隐匿或者毁灭会计凭证。
2. 及时性原则：会计凭证的传递应当迅速、及时，确保会计信息的时效性。
3. 安全性原则：会计凭证的传递必须确保安全，防止遗失、损毁和泄密。
4. 规范性原则：会计凭证的传递必须符合国家法律法规和会计制度的规定。
二、会计凭证的种类及内容第四条会计凭证分为原始凭证和记账凭证。
第五条原始凭证包括：1. 发票：购货发票、销售发票、报销发票等。
2. 支付凭证：银行付款凭证、现金付款凭证、转账付款凭证等。
3. 收入凭证：银行收款凭证、现金收款凭证、转账收款凭证等。
4. 其他凭证：合同、协议、结算单据等。
第六条记账凭证包括：1. 记账凭证：收入、支出、资产、负债、所有者权益等记账凭证。
2. 财务报表：资产负债表、利润表、现金流量表等。
三、会计凭证的传递程序第七条会计凭证的传递程序如下：1. 业务发生时，经办人应当及时取得原始凭证，并按照规定填写或附在原始凭证上。
2. 经办人将原始凭证送交会计部门审核。
3. 会计部门对原始凭证进行审核，审核无误后，编制记账凭证。
4. 会计部门将记账凭证送交经办人签字确认。
5. 经办人签字确认后，将记账凭证及原始凭证送交财务部门。
6. 财务部门对记账凭证及原始凭证进行审核，审核无误后，进行记账。
7. 财务部门将记账凭证及原始凭证归档保管。
8. 财务部门定期将会计凭证传递给档案管理部门。
四、会计凭证的保管第九条会计凭证的保管应当遵循以下规定：1. 会计凭证应当按照种类、时间顺序分类、编号，妥善保管。
2. 会计凭证的保管期限按照国家有关规定执行。
财务共享中心票据传递规范
财务共享中心票据传递规范1. 总则根据集团财务共享中心建设指导意见，按照业务模块划分，为确保项目经营活动及时、高效的进行，对所属公司的财务票据传递及相关审核进行规范。
2. 适用（以下简称“中心”）票据传递及相关审核业务。
3. 注释“票据收集人”是指由项目公司选定、经财务部门培训，承担项目公司“付款、报销单据及相关财务资料”统一收集传递，并能完成少量与财务相关工作的财务对接人。
财务共享中心HZ–QECX/CW002-2015 版本A/实施日期2015年月日第3页共11页手续是否完成等。
（预审能力与票据收集人的财务专业知识掌握程度有关，增加票据收集人的预审工作要求，是为了降低后期审核退票的概率。
）4. 内容4.1 票据异地传递及审核流程图及流程说明。
4.1.1 项目公司票据传递及4.1.1流程一示例图-①由报销人交由收集人②②预审通过③审核不○8报销款支付单据报销人统一时间通过，予邮寄以退回审核签字，审核不审批不通过票据收集人单据报销人通过予以退回。
予以退回。
4.1.1.1 审核传递流程说明：①报销人按照相关要求，认真填写报销单据，规范贴票，经部门领导、公司领导审核无误，及时交由票据收集人。
②项目公司票据传递采用两种方式：人工或邮寄。
邮寄方式选择顺丰快递以保证财务资料的安全及快捷。
采用人工传递方式若传递人非单据收集人，单据收集人和传递人、财务负责人应分别在《财务凭证签收单》（模板详见附件）上签字确认，以便分清责任。
不论哪种方式传递，第一接收人均为项目公司分管财务负责人（预算岗），财务负责人收到票据封包后应清点数量，并在《财务凭证传递单》上登记及签收，如果票据数量与《财务凭证传递单》不符，财务负责人按实际签收，差异在签收当日或次日反馈给项目公司票据收集人。
（关于“传递频率”：通过财务集中后实施后的经验数据说明，最佳传递频率是每月两次，时间分别为月初和月中。
）③项目财务负责人对票据进行审核及整理，并将审核结果及整理情况在《财务凭证传递单》上注明。
财务工作流程及单据的传递
财务工作流程及单据的传递财务流程大全一、财务单据传递流程及方式1、购买材料:仓库保管员凭借购入原材料的发货单(发货明细)填制入库单，并注明发货单位、货物名称及详细的型号、数量、单价、金额，清点实际收到数量，并和采购负责人在相关位置签字验收，并于当日把各种出入库单据传递到财务部门做到日清月结(根据实际情况选择送、拿、捎)。
财务部门收到单据后，根据往来账或付款情况及时整理凭证、登记账簿，其分录为: 借:原材料 (进项税有进项税)贷:现金、应付账款、预付账款等科目2、与分厂原材料的传递与分厂原材料的传递时，材料应该与相关单据手续同步传递，以避免材料与实际库存不符，不利于账务的管理，造成财务决策与管理的失误。
单据使用专门的内部往来单据传递，并注明相关发货人、收货人、收货部门、货物名称及型号、数量、(单价、金额可根据轻重缓急填写)。
总厂:保管员，分厂:刘秀丽 (负责人视情况签字)并于当日把单据传递给财务部门，便于核算管理财务部门收到单据后，根据往来账或付款情况及时整理凭证、登记账簿，其分录为: 借:(入库时原材料 ---郓城总厂原材料----杨庄集分厂贷:(出库时原材料----杨庄集分厂原材料 ---郓城总厂 3、销售发货时销售单一式四份，取货栏、财务记账、仓库记账销售发货时，销售人员开具销售单据(发货单据上销售主管或业务员签字)，销售单注明购货单位、领货人、结算情况(收现款、赊欠款、预收款)。
全部交给出纳，1、出纳根据实际结算情况注明(查看往来款项)并签字确认， 2、购货人或业务员(如果是物流发货业务员签字)根据出纳确认签字后也签字确认，出纳留下财务记账联一并和仓库保管员开具的出库单一起记账核算。
3、仓库保管员查看手续的完整性并根据销售单开具出库单一式两份(每天汇总后传递到财务部门，财务根据收到仓库的出库单确认收入和发货单一并记账核算，两者缺一不可)发货，最后相关手续都齐全了，才可发货出库，并登记发货单据，留下仓库记账联，和发货单一并核算登记产品销售库存台帐。
财务票据粘贴及填写规范要求
财务票据粘贴及填写规范要求第一篇：财务票据粘贴及填写规范要求财务票据粘贴及填写规范要求在日常报销工作中，我们经常发现有一些票据粘贴的不规范，例如一张纸上粘贴的票据太多、太乱、正反颠倒、很不整齐，这些都给会计报销的后续工作（合计金额、稽核、装订、会计档案保管等）带来很大的不便，尤其是耽误报账者的时间。
鉴于上述情况，我们将财务票据粘贴要求规范如下，望大家认真学习，配合执行。
对于不合要求的票据，不予报销。
一、票据整理、粘贴要求1、票据分类。
对于集中较多的票据按照内容进行分类，如办公用品、电话费、差旅费、设备维修费、资料费、市内交通费、业务费等等，按照类别分别粘贴。
其中差旅费应单独填写《差旅费报销单》；2、准备粘贴单。
到财务部领取原始凭证粘贴单。
3、将票据按下图样式整理齐后，将胶水涂抹在票据左侧背面，沿着粘贴单装订线内侧和粘贴纸的上边依次均匀排开横向粘贴（如下图：此种粘贴方法称为“鱼鳞式”），且应避免将票据贴出粘贴单外。
装订线左侧不要粘贴票据，不要将票据集中在粘贴纸中间粘贴，以免造成中间厚，四周薄，使凭证装订起来不整齐，达不到档案保存要求；如图：靠装订线右侧，自左至右沿上边以鱼鳞式粘贴票据，要求每张票据均保证贴在粘贴单上，不得以票贴票，不得集中在中间粘贴，不得将票据贴到粘贴单外。
4、如票据大小不一样，可以在同一张粘贴单上按照先大后小的顺序粘贴；5、票据比较多时可使用多张粘贴单；6、对于比粘贴单大的票据或其他附件，也应沿装订线粘贴，超出部分可以按照粘贴纸大小折叠在粘贴范围之内。
二、填写规范及注意事项1、所有经济业务均应提供正规合法票据；发票要填写完整，字迹清晰，没有涂改、污染，发票专用章清晰可辨。
假发票、空白发票和填写不规范的发票，不予报销。
2、应使用黑色水笔或钢笔以规范汉字填写粘贴单，绝对不允许使用圆珠笔、铅笔或者红色的笔书写，并且绝对不得涂改，经办人、报账人、单据张数等信息应如实完整填写；3、不要将票据倒置粘贴；4、不要用订书机订票据；5、粘贴票据只能用适量的胶水，不能用固体胶棒粘贴（使用固体胶棒粘不牢，易脱落）；6、发票上未列清详细品名、数量、单价的（比如只写了“办公用品一批XXX元”）以及各种购买物品的定额发票，无论金额大小，均必须附有加盖发票专用章的购货清单或小票。
财务共享中心票据传递规范全新
1. 总则根据集团财务共享中心建设指导意见，按照业务模块划分，为确保项目经营活动及时、高效的进行，对所属公司的财务票据传递及相关审核进行规范。
2. 适用（以下简称“中心”）票据传递及相关审核业务。
3. 注释“票据收集人”是指由项目公司选定、经财务部门培训，承担项目公司“付款、报销单据及相关财务资料”统一收集传递，并能完成少量与财务相关工作的财务对接人。
“财务负责人”是指财务共享体系下，各项目公司指定的分管财务负责人，对票据收集人的单据进行审核，手续不完善、资料不齐全或者有误的予以退回的人员。
“财务资金岗”是指分管项目公司资金收付的资金专员。
“财务核算岗”是指票据的最终接收人，负责接收票据进行账务处理。
“预审”由票据收集人（亦是财务工作对接人）完成，审核内容包括但不限于：内容填写是否完整、大小写金额是否一致、发票是否盖章、发票金额是否与入库单等附件金额一致、签字手续是否完成等。
（预审能力与票据收集人的财务专业知识掌握程度有关，增加票据收集人的预审工作要求，是为了降低后期审核退票的概率。
）4. 内容4.1 票据异地传递及审核流程图及流程说明。
4.1.1 项目公司票据传递及4.1.1流程一示例图②预审通过 ③审核不 ○8报销款支付单据报销人统一时间 通过，予邮寄 以退回 审核签字，审核不审批不通过 通过予以退回。
予以退回。
4.1.1.1 审核传递流程说明：①报销人按照相关要求，认真填写报销单据，规范贴票，经部门领导、公司领导审核无误，及时交由票据收集人。
②项目公司票据传递采用两种方式：人工或邮寄。
邮寄方式选择顺丰快递以保证财务资料的安全及快捷。
采用人工传递方式若传递人非单据收集人，单据收集人和传递人、财务负责人应分别在《财务凭证签收单》（模板详见附件）上签字确认，以便分清责任。
不论哪种方式传递，第一接收人均为项目公司分管财务负责人（预算岗），财务负责人收到票据封包后应清点数量，并在《财务凭证传递单》上登记及签收，如果票据数量与《财务凭证传递单》不符， 财务负责人按实际签收，差异在签收当日或次日反馈给项目公司票据收集人。
财务票据传递流程
财务票据传递流程小伙伴们！今天咱们来唠唠财务票据传递这个事儿。
这流程啊，说简单也简单，说复杂呢，要是没搞清楚，还真容易出乱子呢！首先呢，票据得从产生它的源头开始动起来。
比如说，你是负责采购的，那采购完东西拿到发票了，这发票就是咱们说的票据啦。
这个时候，你可不能把它随便一放就不管了哦！你得大概检查一下，看看上面的信息是不是都对，像公司名称有没有写错呀，金额对不对呀。
这一步虽然简单，但真的很重要！要是这时候发现错误，还能及时补救呢。
接下来，就该把票据交给相关的负责人啦。
这个负责人是谁呢？这就得看公司的具体规定咯。
不过一般来说呢，可能是部门的小主管之类的。
你把票据交给他的时候，最好简单说一下这是关于什么业务的票据，这样他心里也有个数。
我觉得这就像是传递一个接力棒，要稳稳地交出去呢！然后呢，这个负责人可能会再审核一遍。
他审核的时候可能会更仔细一点，看看有没有不符合公司规定的地方。
这时候如果发现问题，可能就要打回给前面的人重新处理啦。
如果一切顺利的话，他就会把票据继续往下传。
再之后呀，票据可能就会到财务部门啦。
财务部门的小伙伴们看到票据后，那可就是专业的审查咯。
他们会根据财务的各种规定和制度，对票据进行全面的检查。
这一步可不能马虎呀！有时候可能会发现一些很隐蔽的问题，像税率算错了之类的。
如果有问题，财务部门就会和前面的人沟通，让他们修改或者补充相关的信息。
小提示：在这个过程中，大家一定要保持沟通顺畅哦！不要觉得票据交出去就万事大吉了，要是后面出了问题，还是得大家一起解决的。
那票据在财务部门都处理好之后呢？这就要看公司的财务流程是怎么安排的了。
有的公司可能会把票据存档，有的可能还需要再经过一些高层的审批之类的。
这个环节可以根据实际情况自行决定。
当所有的流程都走完了，这票据的传递之旅也就算是告一段落啦。
刚开始可能会觉得这个流程有点繁琐，但习惯了就好了！而且这样做是为了保证公司财务的准确性和规范性呢！小提示：别忘了最后一步哦！。
单据传递管理办法
单据传递管理办法1. 背景简介单据传递是组织内部流程中的重要环节之一，它涉及到信息的准确传递和记录，对于保证工作的顺利进行具有至关重要的作用。
为了规范和优化单据传递流程，提高工作效率，制定本办法。
2. 目标本办法的目标是确保单据传递的准确性、及时性和保密性，促进内部各部门之间的协作和信息共享。
3. 单据传递流程在单据传递流程中，以下步骤需要被严格遵守：3.1 单据起草- 单据起草应由相关责任人根据实际需要进行，确保内容准确完整，符合组织规范。
- 单据起草时应标明传递目的、传递部门以及限时要求等关键信息。
3.2 单据传递- 单据传递应由专人负责，确保传递的及时性和准确性。
- 传递过程中，应尽量采用保密措施，确保敏感信息不被泄露。
3.3 单据接收- 单据接收应由相关责任人签收，并进行核对。
如有异常或疑问，应及时向发起方反馈。
- 单据接收后，应及时进行处理，并及时通知相关责任人执行后续工作。
4. 追踪与监督为确保单据传递流程的质量和效率，应进行相应的追踪与监督：- 各部门应定期对单据传递流程进行检查，发现问题及时纠正。
- 相关记录和数据应妥善保存，方便查询和审计。
5. 绩效考核为了促进单据传递流程的改进和提升，应建立相应的绩效考核机制：- 根据单据传递流程的准确性、及时性和保密性等指标进行绩效评估。
- 对绩效优秀的员工给予相应的奖励和激励。
6. 附则- 对于特定单据传递流程，可以根据实际需要进行适当的调整和补充，并进行记录。
- 如有相关规章制度与本办法存在冲突，以相关规章制度为准。
本办法自颁布之日起生效，有关人员应严格按照办法要求执行，并负责办法的解释和执行监督。
会计凭证传递交接制度(3篇)
第1篇一、目的为了确保会计凭证的完整、准确、及时传递，加强内部控制，提高会计信息质量，保障会计工作的正常进行，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司内部所有涉及会计凭证传递、交接的部门和人员。
三、凭证传递流程1. 凭证开具：各部门在发生经济业务时，根据业务实际情况开具相应的会计凭证。
2. 凭证审核：财务部门对各部门提交的会计凭证进行审核，确保凭证的合法性、合规性、完整性。
3. 凭证签字：审核通过的会计凭证，由财务部门负责人签字确认。
4. 凭证传递：将签字确认的会计凭证按照规定的传递流程进行传递。
5. 凭证录入：凭证传递到财务部门后，由会计人员进行凭证录入。
6. 凭证装订：会计凭证录入完成后，按照规定进行装订。
7. 凭证归档：会计凭证装订完成后，按照规定进行归档。
四、凭证交接流程1. 交接人员：凭证交接由财务部门指定的交接人员进行。
2. 交接时间：凭证交接应在工作时间内进行，特殊情况需经财务部门负责人批准。
3. 交接手续：（1）交接人员需提前做好交接准备工作，包括核对凭证数量、核对凭证内容等。
（2）交接双方共同核对凭证，确认凭证数量、内容无误后，在凭证交接单上签字。
（3）交接双方应妥善保管凭证交接单，凭证交接单作为凭证交接的依据。
4. 交接内容：（1）会计凭证：包括原始凭证、记账凭证、科目汇总表等。
（2）凭证交接单：记录凭证交接情况。
（3）其他相关资料：如会计档案、会计软件操作手册等。
五、凭证传递交接要求1. 会计凭证传递、交接过程中，应确保凭证的完整、准确、及时。
2. 交接人员应认真核对凭证，确保凭证数量、内容无误。
3. 交接双方应在凭证交接单上签字确认，凭证交接单作为凭证交接的依据。
4. 交接过程中，如发现凭证存在问题，应立即报告财务部门负责人，及时处理。
5. 交接人员应妥善保管凭证交接单，凭证交接单作为凭证交接的依据。
六、凭证传递交接责任1. 凭证传递、交接过程中，如因交接人员工作失误导致凭证丢失、损坏，由交接人员承担相应责任。
公司单据传递财务制度
公司内部财务制度
为加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本规定。
一、公司内部会计单据传递流程
1、出纳与内部会计间的单据传递
出纳应在每次办理完银行业务及现金业务时及时将原始单据拿回，如遇银行自动扣款业务应定期去银行拿回原始单据，登记过现金、银行存款日记账后，每10天给内部会计传递一次原始单据。
由于是远程传递，原始单据较多，出纳需用EXCEL造个单据移交清单，按业务发生时间的先后顺序登记，对于复杂业务，出纳需在后附注说明。
内部会计收到单据时应签字，确认已收单据。
2、内部会计与外部会计间的单据传递
内部会计收到单据后应对当月单据进行整理，将需要交给外部会计入账的单据进行复印，于次月初（根据和外部会计电话预约的时间）将复印后的单据原件当面交给外部会计，内部会计留复印件做入账依据。
内部会计需在交接登记本上按业务发生时间的先后顺序登记，并在后附注说明，外部会计收到单据时应签字确认已收单据。
二、公司财务工作流程
1、费用单据。
为完善保证各部门及人员之间传递票据手续
为完善保证各部门及人员之间传递票据手续，各部门应设单据传递登记簙。
格式如下单据传递登记簙一、收据的管理办法1、收据的发放及收回统一由财务部指派专人管理。
2、收据的使用岗位只能为出纳岗。
不得对其它部门和人员发放收据。
3、开具收据时，各项要填写齐全，尤其交款人签字要填写。
收现金的要注明现金，经办人员报销冲借款的，要注明冲帐。
4、出纳岗每次只能按限定本数领出收据，暂定售房处出纳每次领出20本。
结算中心出纳每次领出收据5本。
5、出据按各公司分本使用，另售房处收据要按收款类别分本填写。
收据用完后，将存根联返回，有作废的要三联齐全。
售房处收据开据人要在封面注名本本收据合计金额。
6、收据管理员收回收据时，要核对收据号码是否连续，有无缺失，开票日期是否续时，如有问题，及时查清原因并上报。
7、收回的收据存根联仍由收据管理员统一存档保管。
收据存档登记格式如下：8、收据发放及收回要进行登记，表样如下：财务部各岗位设置、职责及工作内容一、出纳岗1、出纳岗设置：暂设两个出纳岗，售房处出纳岗（一人）和结算处出纳岗（两人）。
2、各出纳岗职责：售房处出纳岗：收取房款、入户费、物业费等与售房有关费用。
不能坐支。
结算处出纳岗：收取货款、往来款，支出各种款项。
(1) 收款：A．收房款（包括物业费）：售房处出纳岗收取当日房款后，将房款和收据第二联交给结算处出纳岗，结算处出纳岗核对无误后，登记现金流水帐，然后将收据交会计岗。
B．收货款或往来款：由结算处出纳岗负责。
收款登记现金流水帐后，将收据第二联传递会计岗。
(2) 付款：A. 审核单据签字：借款单、粘贴纸、现金审批单、工资表及其它自制付款单据各经办部门及审批部门签字齐全，方可付款。
B. 以现金付款的，付完款后，要领款人在相应单据上签字。
借款单签在“借款人签章”栏；发票报销签的可签在发票背面或在粘贴纸上，要注明“领款人签字：”；结算货款或工程款的，由领款人在相应单据上签字，同时要对方单位开出收据并加盖财务专用章。
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1. 总则
根据集团财务共享中心建设指导意见，按照业务模块划分，为确保项目经营活动及时、高效的进行，对所属公司的财务票据传递及相关审核进行规范。
2. 适用
（以下简称“中心”）票据传递及相关审核业务。
3. 注释
“票据收集人”是指由项目公司选定、经财务部门培训，承担项目公司“付款、报销单据及相关财务资料”统一收集传递，并能完成少量与财务相关工作的财务对接人。
“财务负责人”是指财务共享体系下，各项目公司指定的分管财务负责人，对票据收集人的单据进行审核，手续不完善、资料不齐全或者有误的予以退回的人员。
“财务资金岗”是指分管项目公司资金收付的资金专员。
“财务核算岗”是指票据的最终接收人，负责接收票据进行账务处理。
“预审”由票据收集人（亦是财务工作对接人）完成，审核内容
包括但不限于：内容填写是否完整、大小写金额是否一致、发票是否
盖章、发票金额是否与入库单等附件金额一致、签字手续是否完成等。
（预审能力与票据收集人的财务专业知识掌握程度有关，增加票据收集人的预审工作要求，是为了降低后期审核退票的概率。
）
4. 内容
4.1 票据异地传递及审核流程图及流程说明。
4.1.1 项目公司票据传递及
4.1.1流程一示例图
②预审通过 ③审核不 ○8报销款支付单据报销人
统一时间 通过，予
邮寄 以退回 审核签字，审核不
审批不通过 通过予以退回。
予以退回。
4.1.1.1 审核传递流程说明：
①报销人按照相关要求，认真填写报销单据，规范贴票，经部门领导、公司领导审核无误，及时交由票据收集人。
②项目公司票据传递采用两种方式：人工或邮寄。
邮寄方式选择顺丰快递以保证财务资料的安全及快捷。
采用人工传递方式若传递人非单据收集人，单据收集人和传递人、财务负责人应分别在《财务凭证签收单》（模板详见附件）上签字确认，以便分清责任。
不论哪种方式传递，第一接收人均为项目公司分管财务负责人（预算岗），财务负责人收到票据封包后应清点数量，并在《财务凭证传递单》上登记及签收，如果票据数量与《财务凭证传递单》不符， 财务负责人按实际签收，差异在签收当日或次日反馈给项目公司票据收集人。
（ 关于 “传递频率” ： 通过财务集中后实施后的经验数据说明， 最佳传递频率是每月两次，时间分别为月初和月中。
）
③项目财务负责人对票据进行审核及整理，并将审核结果及整理情况在《财务凭证传递单》上注明。
凡审核通过的票据，项目财务负责人根据项目公司资金及预算控制情况，确定是否即时付款亦或暂缓付款；凡
审核未通过的票据，项目财务负责人可根据业务情况确定是否办理票据退回；凡有异议未通过审核、亦未办理退回的票据，由项目财务负责人与项目公司联系进行补救，使其满足审核要求。
需要办理退回的票据，由项目财务负责人清点封包。
以邮寄方式退票的，由财务负责人或指定人员办理邮寄；以非邮寄方式退票的，由项目财务负责人自行办理。
退回时候应填写《财务凭证退回单》，退票收件人必须为对应项目公司票据收集人。
⑤财务资金岗发现单据有误或者资料不齐的，财务资金岗将凭证退回项目公司财务对接人，由项目公司财务对接人联系票据收据人补齐资料或者重新填写报销单。
⑦对于已经付款，财务核算岗发现单据有误或者资料不齐的，财务核算岗应及时告知项目公司财务对接人，由项目公司财务对接人联系票据收据人补齐资料或者重新填写报销单。
对于不予配合的票据收集人，财务负责人有权从下次报销款中予以扣除。
（关于“票据收集人的职责及工作内容”的解释：票据收集人是项目公司根据财务管理模式变更而选定的财务工作对接人，该对接人主要对项目公司负责，但涉及财务相关业务需要财务部门负责培训。
对于北控水务集团下属的项目公司来说，财务共享还是个新事物，由财务共享派生出来的业务还需要一个磨合过程。
）
4.1.1.2 付款流程说明：
④财务资金岗按《财务凭证传递单》标注的内容核实应付款票据数量及总额，并按付款审核要求进行付款前最后的票据核查，确认无误后及时办理付款。
该流程必须在接单后当日或次日完成，若遇节假日或结算日，应与项目财务负责人共同协商解决（原则上不得推后），不得影响项目公司资金使用，避免造成业务矛盾。
如果票据核查有问题，可将问题票据退回项目财务负责人。
○8单据收集人与报销经办人进行款项结算。
对于日常报销的费用，经票据收集人“预审”无误后，按一般付款及报销业务流程办理，从项目公司备用金中支出。
在实际操作中遇到特殊业务需要紧急付款的，如：电费、工程款不能用现金垫付必须银行转账的紧急付款业务等，需由票据传递人直接与财务负责人联系，通过扫描、拍照等方式，传递付款单据，之后将原始票据以邮寄或者人工等传递方式补充完整。
4.1.2流程二：收款业务票据传递流程
（1）凡是由项目公司经办的收费业务，收费附件由项目公司相关经办人提供给票据收集人，票据收集人邮寄或人工传递给项目财务负责人，亦可随付款票据交给票据收集人邮寄（参照流程一）。
（2）如果是财务人员经办的收费业务，收费附件（收费说明文件、发票、银行退票等）由项目财务负责人安排提供。
（3）财务资金岗应在每个工作日定期查看银行入账信息，凡是开通网银的银行账户应在每天 12点及 16点30分两次查看银行信息，未开通网银的账户应在每天10 点之前到银行柜台或电话查询。
（4）财务资金岗一经查到入账信息，应第一时间将入账详情报给项目财务负责人，资料收集人负责催收相关附件（如发票、收费说明文件等）。
4.2 票据交接管理
4.2.1 项目公司与“中心”的票据交接管理
4.2.1.1 编制与票据传递流程对应的《财务凭证传递单》用于票据传递。
4.2.2.2 该《财务凭证传递单》中的原始票据如果没有退回，财务负责人、资金出纳岗、财务核算岗均需签字确认；该《财务凭证传递单》中的原始票据如果有退回，需由财务负责人签写退回，并注明退回原因。
4.2.2.3《财务凭证传递单》最后交由财务核算岗，由财务核算岗保存，装订成册。
4.3 付款及报销票据粘贴
4.3.1 粘贴顺序
4.3.1.1 凡是原始票据是小发票或票据纸张为薄型（小于 60 克）的，采用粘贴联粘贴，粘贴联可外购亦可自制。
4.3.1.2 顺序自下而上，粘贴联-小票据-大票据-付款审批单（或报销单）-银行回单（若现金则无此单）。
4.3.2 粘贴方式
4.3.2.1 大票据采用左上角粘贴，小票采用平铺粘贴，粘贴后的付款或报销单中间高度应略低于或等于粘贴角的高度。
4.3.2.2 票据背面有复写层的，应将复写层去除后，再粘贴。
4.3.2.3 有撕扯边的票据，必须将撕扯边去除后粘贴。
4.3.3 粘贴材料
水性胶水、固体胶水、浆糊均可。
4.3.4 固定工具
夹子、回形针、大头针、订书针等，装订前必须将金属固定工具去除。
4.4票据传递相关工作
4.4.1 项目公司票据收集汇总封装的时候应认真核对数量，避免《财务凭证传递单》数量与实际报送到“中心”的数量不一致。
4.4.2 重要原始票据扫描备查，自制原始票据根据获得的难易程度确定是否扫描；外来票据中，票面金额较大的原材料采购、工程款、设备款等，机打发票、手填发票、原始签收票据等必须扫描，手撕定额发票可以不用扫描，其他票据可以视情况而定。
4.4.3 考虑税收稽查的因素，有些票据即使扫描，一旦丢失最好补开发票，确实不能补开发票的，应提前与税务部门沟通协调，做好补救措施。
4.4.4 票据保管
4.4.4.1 票据未传递时，票据由票据收集人负责保管；票据一经传递，则由各环节票据接收人负责保管。
4.4.4.2 项目公司向“中心”传递票据采用人工方式的，财务负责人承担票据保管义务与责任；采用邮寄方式的，票据收集人应在邮寄当天将邮寄单扫描发给项目财务负责人，并跟踪邮寄直至确认项目财务负责人签收。
4.4.4.3 票据在传递过程中出现遗失，“中心”安排专人配合项目公司财务负责人查明遗失原因，落实遗失责任，并将调查结果上报“中心”及区域事业部，由“中心”及区域事业部根据调查结果，视情节轻重，做出相应的处理
5.附则
5.1 本规范由负责解释。
5.2 本规范自批准之日起执行。