【学习课件】第四章-商业银行资产业务的经营与管理
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商业银行资产业务的经营与管理
《通知》规定,AMC(金融资产管理公司)不得与转 让方在转让合同等正式法律文件之外签订或达成影响 资产和风险真实性完全转移的改变交易结构、风险承 担主体及相关权益转移过程等的协议或约定, 首次明 确不得设置任何显性或隐性的回购条款,不得违规进 行利益输送,不得为银行业金融机构规避资产质量监 管提供通道。
第四章 商业银行资产业务的经营与管理
银行资产业务种类 现金资产业务 贷款业务
精选ppt
1
案例一:作为全国首家上市农村商业银行,重庆农商
行近日在香港联交所披露了2015年业绩报告。年报显 示,该行去年实现净利润72.28亿元,增幅6.09%,截 至2015年末,总资产突破7000亿元大关,达7168亿元, 增幅15.82%,主要经营指标位居全国同类机构前列。
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9
三. 商业银行资产业务经营管理的作用
(1)微观上:是赢利的主要来源(特别对我国商业银行 而言);资产的安全,风险状况关系到银行的稳定与发 展。
(2)宏观上:是一种杠杆,关系到整个金融业的稳定。
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10
四.商业银行资产业务经营管理的目标与原则
(1)目标:A.资产多元化; B.结构合理化; C. 盘活存量,优化增量; D.增强流动性,提高效益性; E.稳健经营,化解风险。
银行整体信贷资源受限的背景下,通过调整优化贷款
结构,带动了对公贷款稳步增长,并引导零售贷款向
消费领域转型,加大个人消费信贷投放力度,信用卡 贷款、汽车按揭贷款分别以63.96%和42.69%的速度快
速增长。
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2
在经营效益方面,重庆农商行去年实现净利润 72.28亿元 ,同比增长6.09%,其中手续费及佣金净收 入14.95亿元,同比增幅39.76%,占营业收入比重同比 提升1.43个百分点,收益结构得到进一步优化。此外,
第四章 商业银行资产业务的经营与管理
银行资产业务种类 现金资产业务 贷款业务
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1
案例一:作为全国首家上市农村商业银行,重庆农商
行近日在香港联交所披露了2015年业绩报告。年报显 示,该行去年实现净利润72.28亿元,增幅6.09%,截 至2015年末,总资产突破7000亿元大关,达7168亿元, 增幅15.82%,主要经营指标位居全国同类机构前列。
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三. 商业银行资产业务经营管理的作用
(1)微观上:是赢利的主要来源(特别对我国商业银行 而言);资产的安全,风险状况关系到银行的稳定与发 展。
(2)宏观上:是一种杠杆,关系到整个金融业的稳定。
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10
四.商业银行资产业务经营管理的目标与原则
(1)目标:A.资产多元化; B.结构合理化; C. 盘活存量,优化增量; D.增强流动性,提高效益性; E.稳健经营,化解风险。
银行整体信贷资源受限的背景下,通过调整优化贷款
结构,带动了对公贷款稳步增长,并引导零售贷款向
消费领域转型,加大个人消费信贷投放力度,信用卡 贷款、汽车按揭贷款分别以63.96%和42.69%的速度快
速增长。
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在经营效益方面,重庆农商行去年实现净利润 72.28亿元 ,同比增长6.09%,其中手续费及佣金净收 入14.95亿元,同比增幅39.76%,占营业收入比重同比 提升1.43个百分点,收益结构得到进一步优化。此外,
商业银行现金资产业务经营与管理
在中央银行的存款 一是法定准备金存款 存款准备金是中央银行调节信用的一种政策手段,在正常情况下一般不得动用。缴存法定比率的准备金具有强制性。 二是超额准备金存款 广义的超额准备金是指商业银行吸收的存款中扣除法定存款准备金以后的余额,即商业银行可用资金。 狭义的超额准备金是指在准备金存款账户中,超过了法定存款准备金的那部分存款(也即在中央银行的清算存款) 目前,备付金是指商业银行存在中央银行的超过法定存款准备金率的那部分存款,一般称为超额准备金。 人民币超额备付金率____为在中国人民银行超额准备金存款、现金、存放同业的总和与人民币各项存款之比。 该指标不得低于2% 库存现金不包含银行内部各部门周转使用的备付金。各项存款不包括财政性存款和委托性存款。
第四章 商业银行现金资产业务经营与管理
第一节 现金资产的构成 库存现金 在中央银行的存款 存放同业存款 托收中的现金 第二节 现金资产的管理 现金资产的管理原则 库存现金的管理 存款准备金的管理 存放同业存款的管理
流动性指标 2013/1季度 2季度
流动性比例 45.36% 43.68%
存贷比 64.68% 65.17%
人民币超额备付金率2.58% 2.63%
人民币超额备付金率
现金资产管理的原则
二、现金资产管理的原则 总量适度原则 适度的规模是指在保证银行流动性需要的前提下,为保持现金资产所付出的的机会成本最低时的现金资产数量。(现金资产是无利或微利资产) 适时调节原则 银行要根据业务过程中现金流量的变化及时调节资金头寸,确保现金资产的规模适度。 多头寸与空头寸 适时调节资金头寸是银行实现资产规模适度的必要手段。 安全保障原则 库存现金是商业银行业务经营过程中的必要的支付周转金,它分布于银行的各个营业网点。在银行的经营过程中,需要对库存现金进行保管、清点、运输等管理活动。 由于库存现金是以现钞的形式存在,必然面临被盗、被抢和清点包装差错及自然灾害损失的风险。 因此银行在对现金资产特别是库存现金的管理中,必需健全安全保卫制度,严格操作规程,确保资金的安全无损。
04 商业银行业务与经营 第4章 商业银行现金资产管理-PPT精品文档
2
现金资产管理的目的及原则
现金资产管理的目的就是要在确保银行流动 性需要的前提下,尽可能地降低现金资产占 总资产的比重,使现金资产达到最适度的规 模。 基本原则:适度存量控制原则 适时流量调节原则 安全性原则
3
第二节 存款准备金的管理
存款准备金
在中央银行的存款由两部分组成:一是法定准 备金;二是超额准备金。存款准备金是商业银行现 金资产的重要组成部分。 法定准备金是按照法定比率向中央银行缴存的 存款准备金。 超额准备金是指在中央银行存款准备金账户中 超出了法定存款准备金的那部分存款。它与法定存 款准备金有此消彼长的关系。
满足中央银行法定要求前提下,尽量使准备金账户 最小化。 银行法定存款准备金管理需要提前预测在准备金保 持期内的各种存款与库存现金的变化状况,据此制 定法定存款准备金的具体管理目标。 银行将已缴纳的存款准备金余额与实际需要量进行 比较, 若不足则不足,若多余则调减以增加收益.
7
超额准备金的管理
同步准备金计算法的基本原理是:以本 期的存款余额为基础,计算本期的准备金需 要量。这种方法主要适用于商业银行的交易 性账户存款计算准备金。交易性账户余额的 变化幅度较大,商业银行应该根据本期存款 余额的实际状况,计算所需上缴的准备金数 额。
6
法定准备金头寸的管理
商业银行对法定存款准备金管理的基本出发点是在
12
第四节 银行流动性需求的预测
流动性需求预测的意义 流动性供给增加的因素 客户存款 提供非存款服务所得收入 客户偿还贷款 银行资产出售 货币市场借款 发行新股
13
流动性需求增加的因素 客户提取存款 合格贷款客户的贷款要求 偿还非存款借款 提供和销售服务中产生的营业费用和税收 向股东派发现金股利
现金资产管理的目的及原则
现金资产管理的目的就是要在确保银行流动 性需要的前提下,尽可能地降低现金资产占 总资产的比重,使现金资产达到最适度的规 模。 基本原则:适度存量控制原则 适时流量调节原则 安全性原则
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第二节 存款准备金的管理
存款准备金
在中央银行的存款由两部分组成:一是法定准 备金;二是超额准备金。存款准备金是商业银行现 金资产的重要组成部分。 法定准备金是按照法定比率向中央银行缴存的 存款准备金。 超额准备金是指在中央银行存款准备金账户中 超出了法定存款准备金的那部分存款。它与法定存 款准备金有此消彼长的关系。
满足中央银行法定要求前提下,尽量使准备金账户 最小化。 银行法定存款准备金管理需要提前预测在准备金保 持期内的各种存款与库存现金的变化状况,据此制 定法定存款准备金的具体管理目标。 银行将已缴纳的存款准备金余额与实际需要量进行 比较, 若不足则不足,若多余则调减以增加收益.
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超额准备金的管理
同步准备金计算法的基本原理是:以本 期的存款余额为基础,计算本期的准备金需 要量。这种方法主要适用于商业银行的交易 性账户存款计算准备金。交易性账户余额的 变化幅度较大,商业银行应该根据本期存款 余额的实际状况,计算所需上缴的准备金数 额。
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法定准备金头寸的管理
商业银行对法定存款准备金管理的基本出发点是在
12
第四节 银行流动性需求的预测
流动性需求预测的意义 流动性供给增加的因素 客户存款 提供非存款服务所得收入 客户偿还贷款 银行资产出售 货币市场借款 发行新股
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流动性需求增加的因素 客户提取存款 合格贷款客户的贷款要求 偿还非存款借款 提供和销售服务中产生的营业费用和税收 向股东派发现金股利
商业银行资产业务的经营与课件
国际化的趋势与挑战
随着全球经济一体化的深入,商业银行的资产业务也呈现出国际化的趋势。这既 带来了新的业务机会,也带来了新的挑战,如跨国监管、汇率风险和国际竞争等 。
国际化要求银行具备全球视野和跨文化沟通能力,同时需要建立和完善全球化的 业务网络和风险管理体系。
可持续发展的要求与机遇
在环保和社会责任日益受到重视的背景下,可持续发展已经成为商业银行资产业务的重要考量因素。
商业银行通过吸收存款、发行债券、同业 拆借等方式筹集资金,用于各种资产业务 。
经营对象的特殊性
经营方式的多样性
商业银行经营的对象是资金和财产,这些 资金和财产具有高度的风险性,需要商业 银行进行风险管理。
商业银行的资产业务包括贷款、投资、租 赁等多种方式,可以根据客户需求和市场 状况灵活调整经营方式。
02
商业银行资产业务类型
贷款业务
短期贷款
满足企业短期资金需求, 如流动资金贷款、票据贴 现等。
中长期贷款
满足企业长期资金需求, 如项目贷款、房地产贷款 等。
、汽车贷款等。
投资业务
债券投资
金融衍生品投资
购买政府或企业发行的债券,以获取 固定收益。
可持续发展要求银行在追求经济效益的同时,也要考虑环境和社会影响。这为银行提供了新的业务机 会,如绿色金融、社会影响力投资等。同时,这也要求银行具备可持续发展的意识和能力,包括建立 可持续的资产组合、评估和管理风险等。
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THANKS
03
商业银行资产业务的经营 策略
商业银行资产业务的经营策略
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04
商业银行资产业务的监管 与法规
监管机构与监管政策
监管机构
中国人民银行、中国银行保险监 督管理委员会等负责对商业银行 资产业务进行监管的机构。
商业银行业务与经营之商业银行现金资产管理.pptx
2020/12/24
商业银行现金资产管理
第四章第三节 商业银行的现金资产与流动性需求
银行流动性需求的类型
➢ 短期流动性需求:是一种短期现金需求。季节性
因素是影响存款的变化和贷款需求波动的主要因 素。
➢ 长期流动性需求:是一种长期现金需求,这种需
求主要由银行所服务的社区或者产业的经济发展 所决定。
➢ 周期流动性需求:是一种长期现金需求,这种需
第四章 商业银行现金资产管理
➢商业银行现金资产管理的目的和原则 ➢存款准备金的管理 ➢商业银行的现金资产与流动性需求 ➢银行流动性需求的预测 产管理
第四章 商业银行现金资产管理
第一节 商业银行现金资产管理的目的和原则
2020/12/24
2020/12/24
商业银行现金资产管理
第四章第四节 银行流动性需求的预测
资金结构法
➢ 商业银行存款按照被提取的可能性分为三类:游
动性货币负债、脆弱性货币负债、稳定性货币负 债。
➢ 商业银行为不同的负债设定不同的流动性资金准
备率(A,B,C),并计算出流动性需求的总量。
➢ 负债流动性需要量=A x(游动性货币负债-法定
商业银行现金资产管理
6
第四章第二节 存款准备金的管理
存款准备金
➢ 在中央银行的存款由两部分组成:一是法定
准备金;二是超额准备金。
➢ 法定准备金是按照法定比率向中央银行缴存
的存款准备金。
➢ 超额准备金是指在中央银行存款准备金账户
中超出了法定存款准备金的那部分存款。
➢ 超额存款准备金与法定存款准备金有此消彼
现金资产管理的目的
➢ 现金资产与银行安全性和盈利性之间的关系
➢
商业银行资产业务的经营管理.ppt
• 价格-风险关系长期稳定
– 根据客户过去贷款的条件向其发放新贷款有三类信用风险:业务风险, 产业风险和宏观经济波动风险。
– 价格应该由未来风险决定,而不应该由过去的条件决定 – 宏观经济条件对资金供给和风险升水的影响很大。
基于计算机的贷款定价模型
2、按有无担保划分 • 信用贷款(根据借款人的信誉发放的贷款) • 担保贷款(可分为保证贷款、抵押贷款和质押贷
款) • 票据贴现 3、按贷款人是否承担风险划分 • 自营贷款 • 委托贷款 • 特定贷款
• 4、按贷款的风险程度可分属正常、关注、 次级、可疑和损失贷款五种类型。
二、贷款政策
• 商业银行信贷政策一般应涵盖的主要内容
%
%
%
%
%
%
%
%
金银占款 0.01% 0.01% 0.17% 0.18% 0.15% 0.13% 0.11% 0.11%
外汇占款 财政借款
12.00 %
1.28%
10.72 %
11.63 %
12.62 %
0.86%
15.47 %
20.08 %
23.58 %
15.16 %
1.07%
国际金融 机构资产
0.43% 0.39% 0.26% 0.29% 0.34%
四、资产业务经营管理的目标与原则
1、目标 • 资产多元化 • 结构合理化 • 盘活存量,优化增量 • 增强流动性,提高效益性 • 稳健经营,化解风险 2、原则
合法性 安全性 流动性 赢利性
5大股份制银行贷款情况
45000 40000 35000 30000 25000 20000 15000 10000
第三节 商业银行贷款定价
• 定价陷阱和过失 • 成本加盈利定价法 • 价格领导模型 • 客户盈利性分析
– 根据客户过去贷款的条件向其发放新贷款有三类信用风险:业务风险, 产业风险和宏观经济波动风险。
– 价格应该由未来风险决定,而不应该由过去的条件决定 – 宏观经济条件对资金供给和风险升水的影响很大。
基于计算机的贷款定价模型
2、按有无担保划分 • 信用贷款(根据借款人的信誉发放的贷款) • 担保贷款(可分为保证贷款、抵押贷款和质押贷
款) • 票据贴现 3、按贷款人是否承担风险划分 • 自营贷款 • 委托贷款 • 特定贷款
• 4、按贷款的风险程度可分属正常、关注、 次级、可疑和损失贷款五种类型。
二、贷款政策
• 商业银行信贷政策一般应涵盖的主要内容
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金银占款 0.01% 0.01% 0.17% 0.18% 0.15% 0.13% 0.11% 0.11%
外汇占款 财政借款
12.00 %
1.28%
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11.63 %
12.62 %
0.86%
15.47 %
20.08 %
23.58 %
15.16 %
1.07%
国际金融 机构资产
0.43% 0.39% 0.26% 0.29% 0.34%
四、资产业务经营管理的目标与原则
1、目标 • 资产多元化 • 结构合理化 • 盘活存量,优化增量 • 增强流动性,提高效益性 • 稳健经营,化解风险 2、原则
合法性 安全性 流动性 赢利性
5大股份制银行贷款情况
45000 40000 35000 30000 25000 20000 15000 10000
第三节 商业银行贷款定价
• 定价陷阱和过失 • 成本加盈利定价法 • 价格领导模型 • 客户盈利性分析
第四章 商业银行资产业务经营与管理
二、库存现金管理
银行库存现金集中反映了银行经营的资产流动性和盈利性状况。库存现金越多,流动性 越强,则盈利性越差。为了保证在必要的流动性前提下实现更多的盈利,就需要把库存 现金压缩到最低程度。
为此,银行必须在分析影响库存现金数量变动的各种因素的情况下,准确测算库存现金需要量, 及时调节库存现金的存量,同时,加强各项管理措施,确保库存现金的安全。
(一)满足中央银行法定存款准备金要求
法定存款准备金是根据商业银行存款余额,按照法定的比率向中央银行缴存的准备金。法定准备金起初是出于 防范商业银行流动性危机的需要而建立的,发展到现代,其目的已不仅限于此。它已作为中央银行调节商业银 行信用规模和信用能力的一个重要工具,纳入货币政策的操作体系。商业银行对于中央银行的法定存款准备金 要求只能无条件地服从。因此,对存款准备金的管理,首先应当满足法定准备金的要求。 法定存款准备金管理,主要是准确计算法定存款准备金的需要量和及时上缴应缴的准备金。在西方国家的商业 银行,计算法定存款准备金需要量的方法有两种:一种是滞后准备金计算法,主要适用于非交易性的账户存款 的准备金计算;另一种是同步准备金计算法,它主要适用于对交易性账户存款的准备金计算。
二、库存现金管理
(一)影响银行库存现金的因素
影响银行库存现金的因素比较复杂,其中主要有以下几方面。 1. 现金收支规律。银行的现金收支在数量上和时间上都有一定的规律性。 2. 营业网点的多少。 3. 后勤保障的条件。 4. 与中央银行发行库的距离、交通条件及发行库的规定。 5. 商业银行内部管理。
6
管理
电子银行业务概述
电子银行业务风险及监管
7
商业银行国际业务经营与管理
国际业务概述
国际结算业务
外汇买卖业务
第4章 商业银行资产业务管理 《商业银行经营管理》PPT
4)贷款定价方法
(1)目标收益率பைடு நூலகம்价法
税前产权资本(目标)收益率=(贷款收益-贷款 费用)/应摊产权成本
贷款收益=贷款利息收益+贷款管理手续费
贷款费用=借款者使用的非股权资金的成本+办 理贷款的服务和收贷费用
应摊产权成本=银行全部产权资本对贷款的比率 ×未清偿贷款余额
(2)基准利率定价法
贷款利率=基准利率+借款者的违约风险溢价+长 期贷款的期限风险溢价
(3)现金调拨临界点的测定
现金调拨临界点=平均每天正常支出量×提前时间+保险库存量
(4)银行保持现金适度量的措施 (5)严格库房安全管理措施
3)存款准备金的管理
(1)满足法定存款准备金要求 ①滞后准备金计算法 ②同步准备金计算法 (2)超额准备金的管理 ①存款波动 ②贷款的发放与收回 ③其他因素对超额准备金需要量的影响
4.3 金融资产和长期股权投 4.3.1 金融资产的管理
1)金融资产的含义
金融资产是银行资产的重要组成部分。金融工 具是进行投资、筹资和风险管理的工具,金融工具 形成一个银行的金融资产,并形成其他单位的金融 负债或权益工具的合同
2)金融资产的分类
(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 ①交易性金融资产
(1)商业银行贷款减值 (2)可供出售金融资产减值
4.3.2长期股权投资的管理
1)长期股权投资的定义和特点
(1)长期股权投资的定义:长期股权投资(Long-term Investment on Stocks)是指通过投资取得被投资单位 的股份。企业对其他单位的股权投资,通常是为长期 持有,以期通过股权投资达到控制被投资单位,或对 被投资单位施加重大影响,或为了与被投资单位建立 密切关系,以分散经营风险。长期股权投资的形成, 应分为企业合并和非企业合并两种情况确定。
第四章 商业银行资产业务的经营管理PPT课件
18
(一)借款人——贷款对象与条件
贷款的基本条件: 个人借款人:借款人为自然人,应具备以下
基本条件 ①具有合法身份证件或境内有效居住证明; ②具有完全民事行为能力; ③信用良好,有稳定的收入或资产,具备按期 还本付息的能力; ④管理机关另有规定的,按照相应规定执行。
19
法人借款人:应具备以下基本条件
13
一、商业银行贷款业务的经营管理的规则 ——贷款制度与政策
(一)、贷款制度——国家或银行关于贷款
业务操作的各种基本规则的总和。
国家宏观层面:法律、行政法规、部门规章 银行微观层面:按照国家制度要求、适合自
身发展特点
14
(二)贷款政策——国家或银行根据某一特定时
期的具体形势制定的、贷款业务操作的各种特殊换能力理论,为的是要解决银行 流动性问题;
保持银行流动性的最佳途径是持有高流动性 资产;
有了这一流动性管理的新办法,银行即可拿 出部分资金用作长期贷放。
10
预期收入理论:1949年普鲁克诺提出
贷款的安全性与流动性取决于借款人的预期 收入;
促进了贷款种类、结构的多元化。
5
*盈利性资产 贷款资产 盈利性证券 租赁资产等
6
二、银行资产管理理论概述
1、核心思想 银行的主要利润来源是资产业务,银行可
以主动管理的也是资产业务(存款对于银行 而言是被动的) 负债是资产的既定前提,银行惟有优化资 产投放结构、提高资产效率,方能实现经营 目标。
7
2、几种主要的资产管理理论
(四)、贷款管理规则的主要依据:
商业银行法、银监会法、合同法、 担保法、贷款通则以及其他诸多制度文件— —体现国家规则的要求和银行自身规则的制 定依据。
16
(一)借款人——贷款对象与条件
贷款的基本条件: 个人借款人:借款人为自然人,应具备以下
基本条件 ①具有合法身份证件或境内有效居住证明; ②具有完全民事行为能力; ③信用良好,有稳定的收入或资产,具备按期 还本付息的能力; ④管理机关另有规定的,按照相应规定执行。
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法人借款人:应具备以下基本条件
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一、商业银行贷款业务的经营管理的规则 ——贷款制度与政策
(一)、贷款制度——国家或银行关于贷款
业务操作的各种基本规则的总和。
国家宏观层面:法律、行政法规、部门规章 银行微观层面:按照国家制度要求、适合自
身发展特点
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(二)贷款政策——国家或银行根据某一特定时
期的具体形势制定的、贷款业务操作的各种特殊换能力理论,为的是要解决银行 流动性问题;
保持银行流动性的最佳途径是持有高流动性 资产;
有了这一流动性管理的新办法,银行即可拿 出部分资金用作长期贷放。
10
预期收入理论:1949年普鲁克诺提出
贷款的安全性与流动性取决于借款人的预期 收入;
促进了贷款种类、结构的多元化。
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*盈利性资产 贷款资产 盈利性证券 租赁资产等
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二、银行资产管理理论概述
1、核心思想 银行的主要利润来源是资产业务,银行可
以主动管理的也是资产业务(存款对于银行 而言是被动的) 负债是资产的既定前提,银行惟有优化资 产投放结构、提高资产效率,方能实现经营 目标。
7
2、几种主要的资产管理理论
(四)、贷款管理规则的主要依据:
商业银行法、银监会法、合同法、 担保法、贷款通则以及其他诸多制度文件— —体现国家规则的要求和银行自身规则的制 定依据。
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商业银行经营管理第四章现金资产管理PPT课件
• 流动性需求预测:根据影响流动性需求与供给因
素的对比进行
流动性供给增加的因素 客户存款 提供非存款服务所得收入 客户偿还贷款 银行资产出售 货币市场借款 发行新股
流动性需求增加的因素 客户提取存款 合格贷款客户的贷款要求 偿还非存款借款 支付营业费用和税收 派发现金股利
当流动性供给超过流动性需求时,存在流动性盈余 如何将剩余流动性资金投资于盈利性资产
当银行流动性供给小于其需求时,存在流动性赤字 资金调剂,补充其流动性
➢ 存款波动:与预期存款流出量呈正比
➢ 贷款的发放与收回
➢ 发放
本行开户企业(不支付) 非本行开户企业
本行开户企业(支付)
收回
非本行开户企业归还贷款 本行开户企业归还贷款
➢ 向中央银行借款 ➢ 同业往来情况 ➢ 法定存款准备金
•
影响银行超额准备金的因素
利率。当市场利率上升时,持有超额准备金机会成本 上升,超额准备金率下降。
现金资产的重要 组成部分
法定存款准备金(Legal Deposit Reserve)
• 按法定存款准备金率向中央银行缴存的金额,具
有强制性,不能随意动用。 保证银行的安全和稳健运行
宏观调控工具
• 超额准备金(excess reserve)
• 在中央银行存款准备金账户中超出了法定存款准
备金的那部分存款。
法定准备金率7%
9.16—9.22这一周应保持的法定准备金余额为: 80亿×7%=5.6亿
同步准备金计算法(交易性账户存款)活期存款 计算原理:以本期的存款余额为基础,计算本期的准备金需
要量 • 步骤一:确定两周为一个计算期 • 步骤二:计算这两周银行交易性账户存款的日平均余额 步骤三:计算准备金的保持期:从本计算周期的第三天起
第四章 现金资产业务 《商业银行经营管理》PPT课件
Q 21825 0.0050 16.63(万元) 6.6%
即每次运钞16.63万元, 大约每3天送1次,按此计算总费用为
T C Q P A 6.6%16.63 1825 0.0050 1.0975(万元)
2QБайду номын сангаас
2
16.63
15
如果每天运钞一次,每次运钞5万元,总费用为:
5 6.6% 1825 0.0050 1.99(万元)
历史同期平均发展速度
考察年数
1
去年同期关键存款降幅 最早年份同期关键存款降幅
本旬(月)存款波动周转金需要量 = 前3旬(月)平均关键存款降幅 X 保险系数 X 历史同期平均发展速度
21
(2)贷款发放与收回
贷款发放对超额准备金的需要量=
用于对他行支付的贷款+(用于对本行支付的贷款已收回贷款)X法定存款准备金比率
(3)其他因素:
向中央银行借款的因素
同业往来因素
法定存款准备金因素
信贷资金调拨因素
财政性存款因素
22
2、超额准备金的调节
同业拆借 短期证券回购及商业票据交易 通过央行融资 商业银行系统内资金调度 出售其他资产
23
四、 同业存款的管理
同业存款的目的:主要为支付代理行代理费用 同业存款需要量的测算
保险库存量=(预计每天最大支出-平均每天正 常支出)X 提前时间
按前例计算:
保险库存量=(7-5)X 1 = 2(万元)
现金调拨临界点=5 X 1 + 2 = 7(万元)
因此,当该分行的库存现金降到7万元时,就
应当调拨现金16.63万元
17
4、银行保持现金适度量的措施
(1)将库存现金状况与有关人员的经济利益挂钩 (2)实现现金出纳业务操作规范化 (3)掌握储蓄现金收支的规律 (4)解决压底库存现金的技术性问题:掌握现金
即每次运钞16.63万元, 大约每3天送1次,按此计算总费用为
T C Q P A 6.6%16.63 1825 0.0050 1.0975(万元)
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2
16.63
15
如果每天运钞一次,每次运钞5万元,总费用为:
5 6.6% 1825 0.0050 1.99(万元)
历史同期平均发展速度
考察年数
1
去年同期关键存款降幅 最早年份同期关键存款降幅
本旬(月)存款波动周转金需要量 = 前3旬(月)平均关键存款降幅 X 保险系数 X 历史同期平均发展速度
21
(2)贷款发放与收回
贷款发放对超额准备金的需要量=
用于对他行支付的贷款+(用于对本行支付的贷款已收回贷款)X法定存款准备金比率
(3)其他因素:
向中央银行借款的因素
同业往来因素
法定存款准备金因素
信贷资金调拨因素
财政性存款因素
22
2、超额准备金的调节
同业拆借 短期证券回购及商业票据交易 通过央行融资 商业银行系统内资金调度 出售其他资产
23
四、 同业存款的管理
同业存款的目的:主要为支付代理行代理费用 同业存款需要量的测算
保险库存量=(预计每天最大支出-平均每天正 常支出)X 提前时间
按前例计算:
保险库存量=(7-5)X 1 = 2(万元)
现金调拨临界点=5 X 1 + 2 = 7(万元)
因此,当该分行的库存现金降到7万元时,就
应当调拨现金16.63万元
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4、银行保持现金适度量的措施
(1)将库存现金状况与有关人员的经济利益挂钩 (2)实现现金出纳业务操作规范化 (3)掌握储蓄现金收支的规律 (4)解决压底库存现金的技术性问题:掌握现金
商业银行业务经营与管理ppt课件第四章 商业银行资本的规定
875+(10+20)×12.5=$1250
天津工程师范学院 李秀红 39
《新协议》的三大支柱之一
新协议还适当扩大资本充足约束的范围。
原协议不对控股公司作出要求,在新协议中, 以商业银行业务为主导的控股公司应当受到资
本充足比率的约束。
在原协议中对于证券化资产的风险水平确定的
较低,且未考虑到由此可能导致的市场风险和
李秀红
35
二、2001年新协议草案的内容
产生的背景 1997年9月,巴塞尔银行业条例和监管委员 会(即巴塞尔委员会)颁布了《有效银行监管 的核心原则》 2001年1月16日巴塞尔委员会公布了《新资 本协议草案》。2004年6月巴塞尔新协议正式出 台。2006年在十国集团实施。
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李秀红
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12
普通准备金
为了防备未来可能出现的亏损而进行弥补的 准备金; 但已经被确认的损失或明显的价值下降则不
能列入此范围;
包括损失准备金、呆帐准备金。
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混合资本工具
混合资本工具:兼有债务和股本双重性质。 能够在不必清偿的情况下承担损失、维持经营。
单位:万元 风险权重(%) 资产项目 0 现金 短期政府债券 20 国内银行存款 50 居民抵押贷款 100 企业贷款 资产负债表内总资产
天津工程师范学院 李秀红
金额 75 300 75 75 975 1500
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资本充足度的测定
系数 相应表内 表外项目 % 项目权重 50 100% 对某公司的长期贷款承诺 100 20% 备用信用证
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所谓出表或“通道”类业务是指金融机构通过发起设 立券商定向资管计划或信托产品配合收益权互换的形 式借道AMC将不良资产包的所有权转移出表但收益处置 权仍旧得到保留的业务模式。
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有机构分析指出,在金融机构不良压力加剧、处置诉 求大幅提高的背景下,不良资产的买方市场格局得到确 立,不良资产收购价日趋下行。据了解,目前约为账面 原值的3折左右。金融机构作为不良资产真实质量的第 一知情者,为避免“贱卖”部分优质不良资产,遂采取 “通道”类业务模式以实现所有权出表但收益权保留。
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案例二:银行不良资产违 规出表将受限
不良双升之下,迫于业绩 压力,银行不良资产出表 迫切。银监会近日发布通 知,强调在金融机构不良 资产收购业务方面,资产 公司收购银行业金融机构 不良资产需通过评估或估 值程序进行市场公允定价, 实现资产和风险的真实、 完全转移。分析认为,该 《通知》剑指银行不良资 产违规出表。
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另外,资产公司委托银行业金融机构协助或代理处置 不良资产,应当基于商业原则,“委托方与受托方应 按照委托合同约定履行各自的权利和义务,不得约定 各种形式的实质上有受托方承担清收保底义务的条 款。”上述文件中称。
不良资产收购价约打3折----这意味着,AMC为银行处 置不良提供通道的做法将受到限制。
《通知》规定,AMC(金融资产管理公司)不得与转 让方在转让合同等正式法律文件之外签订或达成影响 资产和风险真实性完全转移的改变交易结构、风险承 担主体及相关权益转移过程等的协议或约定, 首次明 确不得设置任何显性或隐性的回购条款,不得违规进 行利益输送,不得为银行业金融机构规避资产质量监 管提供通道。
记者了解到,通常银行支付给AMC几十个基点作为通道 费,将不良资产从表内移至表外。这种利用通道出表 的做法实质是,将银行不良资产的风险延后暴露,而 风险仍留在银行体系内。据透露,目前该类业务的承 做方主要为不良处置能力相对偏弱的地方AMC。
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商业银行资产业务
一.商业银行的资产业务
是指商业银行所拥有的能够为其增加收益的 物资,财产和权利的总和(既包括有形的也包括 无形的), 实际上就是商业银行的资金运用业务。 二.商业银行的资产业务种类 (1)现金资产:金额不大,作用特殊; (2)证券资产:二级准备金,越来越重要; (3)贷款资产:主要资产,问题最多; (4)汇差资产:起伏变化大,应加强管理; (5)固定资产:不是日常性经营管理的对象, 但也应引起重视。
第四章 商业银行资产业务的经营与管理
银行资产业务种类 现金资产业务 贷款业务
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1
案例一:作为全国首家上市农村商业银行,重庆农商 行近日在香港联交所披露了2015年业绩报告。年报显
示,该行去年实现净利润72.28亿元,增幅6.09%,截
至2015年末,总资产突破7000亿元大关,达7168亿元,
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广州日报讯 (记者林晓丽)不良双升之下,迫于业 绩压力,银行不良资产出表迫切。银监会近日发布 《关于规范金融资产管理公司不良资产收购业务的通 知》(下称《通知》),强调在金融机构不良资产收 购业务方面,资产公司收购银行业金融机构不良资产 需通过评估或估值程序进行市场公允定价,实现资产 和风险的真实、完全转移。分析认为,该《通知》剑 指银行不良资产违规出表。
增幅15.82%,主要经营指标位居全国同类机构前列。
根据业绩报告,截至去年末,该行总资产为7168 亿元,增幅15.82%;存款余额4702亿元,增幅14.77%, 其中,零售存款占比保持在70%以上,总量、年度增量、 市场份额均居重庆市同业首位;贷款余额2686亿元, 增幅10.90%,其中公司贷款1653.02亿元,较上年末增 加257.17亿元,增幅18.42%;零售贷款963.01亿元, 较上年末减少8.50亿元,降幅0.88%。该行表示,在 2015年国内经济增速放缓、实体经济有效需求不足、 银行整体信贷资源受限的背景下,通过调整优化贷款 结构,带动了对公贷款稳步增长,并引导零售贷款向 消费领域转型,加大个人消费信贷投放力度,信用卡 贷款、汽车按揭贷款分别以63.96%和42.69%的速度快 速增长。
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三. 商业银行资产业务经营管理的作用
(1)微观上:是赢利的主要来源(特别对我国商业银行 而言);资产的安全,风险状况关系到银行的稳定与发 展。
(2)宏观上:是一种杠杆,关系到整个金融业的稳定。
pቤተ መጻሕፍቲ ባይዱt课件
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四.商业银行资产业务经营管理的目标与原则
(1)目标:A.资产多元化; B.结构合理化; C. 盘活存量,优化增量; D.增强流动性,提高效益性; E.稳健经营,化解风险。
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资产质量方面,截至去年末,该行不良率0.98%, 较上年末略升0.2个百分点,不良余额29亿元,拨备覆 盖率420.03%。其资产质量、拨备水平居上市银行领先 水平。
值得注意的是,截至2015年12月31日,该行资本 充足率为12.09%,较上年末下降0.36个百分点;核心 一级资本充足率和一级资本充足率分别为9.88%和 9.89%,较上年末分别下降0.24个百分点和0.23个百分 点。对此,该行表示,拟通过非公开发行方式发行不 超过1亿股优先股、募集不超过100亿元人民币的资金, 用于补充其他一级资本
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2
在经营效益方面,重庆农商行去年实现净利润 72.28亿元 ,同比增长6.09%,其中手续费及佣金净收 入14.95亿元,同比增幅39.76%,占营业收入比重同比 提升1.43个百分点,收益结构得到进一步优化。此外, 该行还进一步调整优化业务结构,立足市场定位,稳 步推进业务结构调整。重点支持县域地区农业产业化、 特色效益农业和农村新型消费需求,推出光伏扶贫、 助农贷等新型涉农贷款品种,县域贷款1285.65亿元, 增长70.34亿元。同时,打造高效的小微金融服务机 制 ,设立小微企业专营支行12家,小微贷款余额 827.44亿元,增长67.31亿元。
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有机构分析指出,在金融机构不良压力加剧、处置诉 求大幅提高的背景下,不良资产的买方市场格局得到确 立,不良资产收购价日趋下行。据了解,目前约为账面 原值的3折左右。金融机构作为不良资产真实质量的第 一知情者,为避免“贱卖”部分优质不良资产,遂采取 “通道”类业务模式以实现所有权出表但收益权保留。
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案例二:银行不良资产违 规出表将受限
不良双升之下,迫于业绩 压力,银行不良资产出表 迫切。银监会近日发布通 知,强调在金融机构不良 资产收购业务方面,资产 公司收购银行业金融机构 不良资产需通过评估或估 值程序进行市场公允定价, 实现资产和风险的真实、 完全转移。分析认为,该 《通知》剑指银行不良资 产违规出表。
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另外,资产公司委托银行业金融机构协助或代理处置 不良资产,应当基于商业原则,“委托方与受托方应 按照委托合同约定履行各自的权利和义务,不得约定 各种形式的实质上有受托方承担清收保底义务的条 款。”上述文件中称。
不良资产收购价约打3折----这意味着,AMC为银行处 置不良提供通道的做法将受到限制。
《通知》规定,AMC(金融资产管理公司)不得与转 让方在转让合同等正式法律文件之外签订或达成影响 资产和风险真实性完全转移的改变交易结构、风险承 担主体及相关权益转移过程等的协议或约定, 首次明 确不得设置任何显性或隐性的回购条款,不得违规进 行利益输送,不得为银行业金融机构规避资产质量监 管提供通道。
记者了解到,通常银行支付给AMC几十个基点作为通道 费,将不良资产从表内移至表外。这种利用通道出表 的做法实质是,将银行不良资产的风险延后暴露,而 风险仍留在银行体系内。据透露,目前该类业务的承 做方主要为不良处置能力相对偏弱的地方AMC。
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商业银行资产业务
一.商业银行的资产业务
是指商业银行所拥有的能够为其增加收益的 物资,财产和权利的总和(既包括有形的也包括 无形的), 实际上就是商业银行的资金运用业务。 二.商业银行的资产业务种类 (1)现金资产:金额不大,作用特殊; (2)证券资产:二级准备金,越来越重要; (3)贷款资产:主要资产,问题最多; (4)汇差资产:起伏变化大,应加强管理; (5)固定资产:不是日常性经营管理的对象, 但也应引起重视。
第四章 商业银行资产业务的经营与管理
银行资产业务种类 现金资产业务 贷款业务
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案例一:作为全国首家上市农村商业银行,重庆农商 行近日在香港联交所披露了2015年业绩报告。年报显
示,该行去年实现净利润72.28亿元,增幅6.09%,截
至2015年末,总资产突破7000亿元大关,达7168亿元,
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广州日报讯 (记者林晓丽)不良双升之下,迫于业 绩压力,银行不良资产出表迫切。银监会近日发布 《关于规范金融资产管理公司不良资产收购业务的通 知》(下称《通知》),强调在金融机构不良资产收 购业务方面,资产公司收购银行业金融机构不良资产 需通过评估或估值程序进行市场公允定价,实现资产 和风险的真实、完全转移。分析认为,该《通知》剑 指银行不良资产违规出表。
增幅15.82%,主要经营指标位居全国同类机构前列。
根据业绩报告,截至去年末,该行总资产为7168 亿元,增幅15.82%;存款余额4702亿元,增幅14.77%, 其中,零售存款占比保持在70%以上,总量、年度增量、 市场份额均居重庆市同业首位;贷款余额2686亿元, 增幅10.90%,其中公司贷款1653.02亿元,较上年末增 加257.17亿元,增幅18.42%;零售贷款963.01亿元, 较上年末减少8.50亿元,降幅0.88%。该行表示,在 2015年国内经济增速放缓、实体经济有效需求不足、 银行整体信贷资源受限的背景下,通过调整优化贷款 结构,带动了对公贷款稳步增长,并引导零售贷款向 消费领域转型,加大个人消费信贷投放力度,信用卡 贷款、汽车按揭贷款分别以63.96%和42.69%的速度快 速增长。
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三. 商业银行资产业务经营管理的作用
(1)微观上:是赢利的主要来源(特别对我国商业银行 而言);资产的安全,风险状况关系到银行的稳定与发 展。
(2)宏观上:是一种杠杆,关系到整个金融业的稳定。
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四.商业银行资产业务经营管理的目标与原则
(1)目标:A.资产多元化; B.结构合理化; C. 盘活存量,优化增量; D.增强流动性,提高效益性; E.稳健经营,化解风险。
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资产质量方面,截至去年末,该行不良率0.98%, 较上年末略升0.2个百分点,不良余额29亿元,拨备覆 盖率420.03%。其资产质量、拨备水平居上市银行领先 水平。
值得注意的是,截至2015年12月31日,该行资本 充足率为12.09%,较上年末下降0.36个百分点;核心 一级资本充足率和一级资本充足率分别为9.88%和 9.89%,较上年末分别下降0.24个百分点和0.23个百分 点。对此,该行表示,拟通过非公开发行方式发行不 超过1亿股优先股、募集不超过100亿元人民币的资金, 用于补充其他一级资本
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在经营效益方面,重庆农商行去年实现净利润 72.28亿元 ,同比增长6.09%,其中手续费及佣金净收 入14.95亿元,同比增幅39.76%,占营业收入比重同比 提升1.43个百分点,收益结构得到进一步优化。此外, 该行还进一步调整优化业务结构,立足市场定位,稳 步推进业务结构调整。重点支持县域地区农业产业化、 特色效益农业和农村新型消费需求,推出光伏扶贫、 助农贷等新型涉农贷款品种,县域贷款1285.65亿元, 增长70.34亿元。同时,打造高效的小微金融服务机 制 ,设立小微企业专营支行12家,小微贷款余额 827.44亿元,增长67.31亿元。