银行从业风险管理重点共篇.doc
中级银行从业资格《风险管理》复习知识点汇总-银行专业.doc
根据最新教材,全面梳理知识体系,构建知识框架;
精讲必考知识点,打牢基础,细化得分要点。
学习目标:专项归纳整合,集中突破
根据考试特点及高频难点、失分点,进行专项训练;
对计算题、法律题等进行专项归纳整合,集中突破,高效提升。
内部
学习目标:感受考试氛围,系统测试备考效果
大数据分析技术与名师经验相结合,编写3套内部模拟卷,系统测试备考效果
搭配全套卷名师精讲解析视频,高效查漏补缺!
考前
学习目标:高频考点强化,考前点题速提升
浓缩高频考点进行二轮精讲,考前点题,巩固提升考前圈书划点,掌握必会、必考、必拿分点!
·需要全程学习,全面、系统梳理考点的考生
·需要快速提升,高效备考争取一次通过的考生
·需要全程学习,全面、系统梳理考点的考生
·需要快速提升,高效备考争取一次通过的考生·根据最新教材,全面梳理知识体系,构建知识框架;
·精讲必考知识点,打牢基础,细化得分要点。
学习目标:专项归纳整合,集中突破
·根据考试特点及高频难点、失分点,进行专项训练;
·对计算题、法律题等进行专项归纳整合,集中突破,高效提升。
学习目标:感受考试氛围,系统测试备考效果
·大数据分析技术与名师经验相结合,编写3套内部模拟卷,系统测试备考效果
·搭配全套卷名师精讲解析视频,高效查漏补缺!
学习目标:高频考点强化,考前点题速提升
·浓缩高频考点进行二轮精讲,考前点题,巩固提升
·考前圈书划点,掌握必会、必考、必拿分点!
基础和风险管理两科都通过了,成绩还不错哦,哈哈~感谢老师的辛勤辅导。
最新最全银行从业风险管理精编讲义(考过必看)
银行从业资格考试风险管理讲义第 1 章风险管理基础风险管理水平是现代商业银行核心竞争力的重要组成部分,具备领先的风险管理能力和水平成为商业银行最重要的核心竞争力。
1.1 风险与风险管理1.1.1风险与收益1.风险的三种定义(1)风险是未来结果的不确定性:抽象、概括;(2)风险是损失的可能性:损失的概率分布;符合金融监管当局对风险管理的思考模式;(3)风险是未来结果(如投资的收益率)对期望的偏离,即波动性,符合现代金融风险管理理念,马科威茨资产组合理论:风险既是损失的来源,同时也是盈利的基础。
2.风险与收益的关系:匹配性3.风险和损失的区别:事前和事后风险:事前概念,损失发生前的状态损失:事后概念4.损失类型预期损失——提取准备金和冲减利润非预期损失——资本金(第四节)灾难性损失——保险手段1.1.2风险管理与商业银行经营商业银行是否愿意承担风险,是否能够妥善控制和管理风险,将决定商业银行的经营成败。
商业银行的经营原则:三性要求,即安全性、流动性、效益性风险管理与商业银行经营的关系主要体现在以下五个方面:1.承担和管理风险是商业银行的基本职能,也是商业银行业务不断创新发展的原动力。
解决信息不对称问题,专业化的风险管理技能;风险的分散(行业、区域、期限、客户的分散)、对冲(如利率和货币互换)和转移(如资产证券化)。
2.作为商业银行实施经营战略的手段,极大改变商业银行的经营管理模式。
从业务指导上升到战略管理,从片面追求利润转向实现“经风险调整的收益率”最大化;从定性分析为主转向定量分析为主;从分散风险管理转向全面集中管理。
3.为商业银行的风险定价提供依据,并有效管理商业银行的业务组合。
贷款定价。
4.健全的风险管理为商业银行创造附加价值。
实现股东价值最大化,降低法律、合规、监管成本。
5.风险管理水平直接体现了商业银行的核心竞争力,不仅是商业银行生存发展的需要,也是金融监管的迫切要求决定商业银行风险承担能力的两个因素:资本金规模、风险管理水平。
银行从业《风险管理》重点:商业银行风险
银行从业《风险管理》重点:商业银行风险商业银行风险的主要类别按风险事故可以将风险划分为经济风险、政治风险、社会风险、自然风险和技术风险;按损失结果可以将风险划分为纯粹风险和投机风险;按是否能够量化可以将风险划分为可量化风险和不可量化风险;按风险发生的范围可以将风险划分为系统性风险和非系统性风险.巴塞尔委员会根据诱发风险的原因,把风险分为以下八类:1。
2.1信用风险信用风险是指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化,影响金融产品价值,从而给债务人或金融产品持有人造成经济损失的风险。
传统观点认为,信用风险是指因交易对手无力履行合同而造成经济损失的风险。
然而,由信用风险带来的损失也可能发生在实际违约之前,当交易对手的履约能力即信用质量发生变化时,也会存在潜在的损失。
对大多数商业银来说,贷款是最大、最明显的信用风险来源。
信用风险既存在于传统的贷款、债券投资等表内业务中,也存在于信用担保、贷款承诺等表外业务中,还存在于衍生产品交易中。
信用风险对基础金融产品和衍生产品的影响不同。
信用风险包括违约风险、结算风险等主要形式。
(1)违约风险既可以针对个人,也可以针对企业(2)结算风险是一种特殊的信用风险,涉及在不同的时间以不同的货币进行结算交易。
赫斯塔银行的破产促成了巴塞尔委员会的诞生。
信用风险具有明显的非系统性风险特征。
与市场风险相反,信用风险的观察数据少,且不易获取。
1.2。
2市场风险市场风险被定义为由于市场价格(包括金融资产价格和商品价格)波动而导致商业银行表内、表外头寸遭受损失的风险。
主要包括利率风险、股票风险、汇率风险和商品风险,其中利率风险尤为重要。
市场风险具有数据优势和易于计量的特点,并且可供选择的金融产品种类丰富。
由于市场风险来源于所属的经济体系,具有明显的系统性分险特征,难以通过分散化投资完全消除.1。
2.3操作风险操作风险是指由于人为错误、技术缺陷或不利的外部事件所造成损失的风险.根据巴塞尔委员会的规定,操作风险包括人员、系统、流程和外部事件所引发的四类风险,七种表现形式:内部欺诈,外部欺诈,聘用员工做法和工作场所安全性,客户、产品及业务做法,实物资产损坏,业务中断和系统失灵,交割及流程管理。
银行从业资格《风险管理》考试重点考点归纳总结
银行从业资格考试《风险管理》第四章第三、四节考点4.3 市场风险监测与控制4.3.1 市场风险管理的组织框架一般而言,商业银行对市场风险的管理应当包括董事会、高级管理层和相关部门三个层次:①董事会承担对市场风险管理实施监控的最终责任,确保商业银行能够有效地识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各类市场风险。
②高级管理层负责制定、定期审查和监督执行市场风险管理的政策、程序以及具体的操作规程;及时了解市场风险水平及其管理状况,并确保银行具别足够的人力、物力以及恰当的组织结构、管理信息系统和技术水平来有效地识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各类市场风险。
③商业银行应当确保各职能部门具有明确的职责分工、相关职能被恰当分离,以避免产生潜在的利益冲突。
4.3.2 市场风险监测1. 市场风险报告的内容和种类市场风险报告应当包括如下全部或部分内容:① 按业务、部门、地区和风险类别分别统计的市场风险头寸;② 按业务、部门、地区和风险类别分别计量的市场风险水平;③ 对市场风险头寸和市场风险水平的结构分析;④ 盈亏情况;⑤ 市场风险识别、计量、监测和控制方法及程序的变更情况;⑥ 市场风险管理政策和程序的遵守情况;⑦ 市场风险限额的遵守情况,包括对超限额情况的处理;⑧ 事后检验和压力测试情况;⑨ 内部和外部审计情况⑩ 市场风险经济资本分配情况对改进市场风险管理政策、程序以及市场风险应急方案的建议;市场风险管理的其他情况。
从国外的市场风险管理实践看,市场风险报告具有多种形式和作用。
① 投资组合报告② 风险分解“热点”报告③ 最佳投资组合组织报告④ 最佳风险规避策略报告2. 市场风险报告的路径和频度①在正常市场条件下,通常每周向高级管理层报告一次;在市场剧烈波动的情况下,需要进行实时报告,但主要通过信息系统直接传递。
②后台和前台所需的头寸报告,应当每日提供,并完好打印、存档、保管。
③风险值和风险限额报告必须在每日交易结束之后尽快完成。
(风险管理)最新最全银行从业风险管理精编讲义(考过必看)
银行从业资格考试风险管理讲义第1 章风险管理基础风险管理水平是现代商业银行核心竞争力的重要组成部分,具备领先的风险管理能力和水平成为商业银行最重要的核心竞争力。
1.1 风险与风险管理1.1.1风险与收益1.风险的三种定义(1)风险是未来结果的不确定性:抽象、概括;(2)风险是损失的可能性:损失的概率分布;符合金融监管当局对风险管理的思考模式;(3)风险是未来结果(如投资的收益率)对期望的偏离,即波动性,符合现代金融风险管理理念,马科威茨资产组合理论:风险既是损失的来源,同时也是盈利的基础。
2.风险与收益的关系:匹配性3.风险和损失的区别:事前和事后风险:事前概念,损失发生前的状态损失:事后概念4.损失类型预期损失——提取准备金和冲减利润非预期损失——资本金(第四节)灾难性损失——保险手段1.1.2风险管理与商业银行经营商业银行是否愿意承担风险,是否能够妥善控制和管理风险,将决定商业银行的经营成败。
商业银行的经营原则:三性要求,即安全性、流动性、效益性风险管理与商业银行经营的关系主要体现在以下五个方面:1.承担和管理风险是商业银行的基本职能,也是商业银行业务不断创新发展的原动力。
解决信息不对称问题,专业化的风险管理技能;风险的分散(行业、区域、期限、客户的分散)、对冲(如利率和货币互换)和转移(如资产证券化)。
2.作为商业银行实施经营战略的手段,极大改变商业银行的经营管理模式。
从业务指导上升到战略管理,从片面追求利润转向实现“经风险调整的收益率”最大化;从定性分析为主转向定量分析为主;从分散风险管理转向全面集中管理。
3.为商业银行的风险定价提供依据,并有效管理商业银行的业务组合。
贷款定价。
4.健全的风险管理为商业银行创造附加价值。
实现股东价值最大化,降低法律、合规、监管成本。
5.风险管理水平直接体现了商业银行的核心竞争力,不仅是商业银行生存发展的需要,也是金融监管的迫切要求决定商业银行风险承担能力的两个因素:资本金规模、风险管理水平。
银行从业资格考试风险管理重点总结
名词解释一、限额管理限额是指对某一客户(单一法人或集团法人)所确定的、在一定时期内商业银行能够接受的最大信用风险暴露,它与金融产品和其他维度信用风险暴露的具体状况、商业银行的风险偏好、经济资本配置等因素有关。
1.单一客户限额管理针对单一客户进行限额管理时,首先需要计算客户的最高债务承受能力,即客户凭借自身信用与实力承受对外债务的最大能力。
一般来说,具体决定一个客户(个人或企业/机构)债务承受能力的主要因素是客户信用等级和所有者权益,由此可得:MBC(Maximum Borrowing Capacity)是指最高债务承受额;EQ(Equity)是指所有者权益;LM(Lever Modulus)是指杠杆系数;CCR(Customer Credit Rating)是指客户资信等级;f(CCR)是指客户资信等级与杠杆系数对应的函数系数。
商业银行在考虑对客户守信时不能仅仅根据客户的最高债务承受额提供授信,还必须将客户在其他商业银行的原有授信、在本行的原有授信和准备发放的新授信一并加以考虑。
在实际业务中,商业银行决定客户授信额度还受到其他相关政策的影响,例如银行的存款政策、客户中间业务情况、银行收益情况等。
此外,确定客户信贷限额还要考虑商业银行对该客户的风险容忍度,可以用客户损失限额(Customer Maximum Loss Quota,CMLQ)表示。
2.集团客户限额管理集团统一授信一般分“三步走”:对其授信时应注意以下几点:A统一识别标准,实施总量控制。
B掌握充分信息,避免过度授信。
C主办银行牵头,协调信贷业务。
D尽量少用保证,争取多用抵押。
E授信协议约定,关联交易必报。
3.国际与区域限额管理(1)国家风险限额国际风险限额是用来对某一国家的风险暴露管理的额度框架。
国家风险暴露包含一个国家的信用风险暴露、跨境转移风险以及ERS(高压力风险事件情景)风险。
国家信用风险暴露是指在某一国设有固定居所的交易对方(包括没有国外机构担保的驻该国家的子公司)的信用风险暴露,以及该国家交易对方海外子公司的信用风险暴露。
银行从业资格考试风险管理讲义打印版
第 1 章风险管理基础风险管理水平是现代商业银行核心竞争力的重要组成部分,具备领先的风险管理能力和水平成为商业银行最重要的核心竞争力。
1.1 风险与风险管理1.风险的三种定义(1)风险是未来结果的不确定性:抽象、概括;(2)风险是损失的可能性:损失的概率分布;符合金融监管当局对风险管理的思考模式;(3)风险是未来结果(如投资的收益率)对期望的偏离,即波动性,符合现代金融风险管理理念,马科威茨资产组合理论:风险既是损失的来源,同时也是盈利的基础。
2.风险与收益的关系:匹配性3.风险和损失的区别:事前和事后风险:事前概念,损失发生前的状态损失:事后概念4.损失类型预期损失——提取准备金和冲减利润非预期损失——资本金灾难性损失——保险手段商业银行是否愿意承担风险,是否能够妥善控制和管理风险,将决定商业银行的经营成败。
商业银行的经营原则:三性要求,即安全性、流动性、效益性风险管理与商业银行经营的关系主要体现在以下五个方面:1.承担和管理风险是商业银行的基本职能,也是商业银行业务不断创新发展的原动力。
解决信息不对称问题,专业化的风险管理技能;风险的分散(行业、区域、期限、客户的分散)、对冲(如利率和货币互换)和转移(如资产证券化)。
2.从根本上改变了商业银行的经营模式,从传统上片面追求扩大规模、增加利润的粗放经营模式,向风险与收益相匹配的精细化管理模式;从定性分析为主转向定量分析为主;从分散风险管理转向全面集中管理。
3.为商业银行的风险定价提供依据,并有效管理商业银行的业务组合。
4.健全的风险管理为商业银行创造附加价值。
具有自觉管理、微观管理、系统管理、动态管理等功能。
实现股东价值最大化,降低法律、合规、监管成本。
5.风险管理水平直接体现了商业银行的核心竞争力,不仅是商业银行生存发展的需要,也是金融监管的迫切要求。
决定商业银行风险承担能力的两个因素:资本金规模、风险管理水平。
资本金是吸收损失的缓冲器和最终来源。
中级银行从业风险管理考试重点:第一章风险管理基础
中级银行从业风险管理考试重点:第一章风险管理基础知识点第一章风险管理基础2007年美国次贷危机带来的教训:一是与实体经济脱节的金融创新潜藏着巨大的风险;二是资产价格泡沫破裂使银行资产负债表短时间内严重受损;三是信息披露制度的不完善助推了危机的形成和扩大;四是全球经济金融一体化进程的加快为金融危机向全球扩散创造了条件。
各国金融监管存在的问题:一是金融监管标准过于宽松;二是金融监管制度建设未及时跟进金融创新的步伐;三是监管标准不一致导致监管套利。
1.1风险管理的基本概念1.1.1风险、收益与损失金融风险可能造成的损失分为:预期损失、非预期损失、灾难性损失。
预期损失指商业银行业务发展中基于历史数据分析可以预见到的损失,通常为一定历史时期内损失的平均值(有时也采用中间值);非预期损失指利用统计分析方法(在一定置信区间和持有期内)计算出的对预期损失的偏离,是商业银行难以预见的较大损失;灾难性损失指超出非预期损失之外的可能威胁到商业银行安全性和流动性的重大损失。
应对和吸收预期损失—提取损失准备金和冲减利润;非预期损失—资本金;灾难性损失—购买商业保险、限制业务。
1.1.2商业银行风险管理的主要策略风险分散(非系统风险)、风险对冲(管理市场风险—自我对冲与市场对冲)、风险转移(保险转移、非保险转移)、风险规避(消极)、风险补偿(价格补偿)1.1.2商业银行风险的主要类别八类:信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国别风险、声誉风险、法律风险、战略风险。
信用风险观察数据少不易获取,具有明显的非系统性风险特征;市场风险数据充分易于计量,适于采用量化技术加以控制,具有明显的系统性风险特征;操作风险具有普遍性和非营利性,不能给商业银行带来盈利;流动性风险最具破坏力,其管理水平体现了商业银行的整体经营管理水平;声誉风险是多维风险;法律风险是一种特殊类型的操作风险;与法律风险密切相关的还有违规风险和监管风险巴III增加了对交易账户和双重违约的处理。
2023-2024中级银行从业资格之中级风险管理总结(重点)超详细
2023-2024中级银行从业资格之中级风险管理总结(重点)超详细1、操作风险是银行面临的一项重要风险,商业银行应为抵御操作风险造成的非预期损失安排( )A.经济资本B.存款准备金C.资本充足率D.存款保险正确答案:A2、假设某商业银行以市场价值表示的简化资产负债表,资产A=2000亿元,负债L=1700亿元,资产久期为DA=6年,负债久期为DL=3年,根据久期分析法,如果年利率从4%上升到4.5%,则利率变化将使商业银行的整体价值().A.增加33.02亿元B.减少33.17亿元C.减少33.02亿元D.增加33.17亿元正确答案:B3、我国系统重要性银行的资本充足率不得低于( )。
A.2.5%B.10.5%C.11.5%D.5.5%正确答案:C4、关于市值重估,下列说法正确的是()。
A.商业银行应当对交易账户头寸按市值每月至少重估一次价值B.商业银行必须尽可能按照模型确定的价值计值C.商业银行进行市值重估的方法是盯市D.盯模是指以某一个市场变量作为计值基础.推算出或计算出交易头寸的价值正确答案:D5、下列不属于商业银行计量交易对手信用风险方法的是( )。
A.内部评级法B.现期风险暴露法C.标准法D.内部模型法正确答案:A6、监管当局规定的银行必须持有的与其业务总体风险水平相匹配的资本称为()。
A.账面资本B.会计资本C.监管资本D.经济资本正确答案:C7、压力测试是一种以______为主的风险分析方法,测算商业银行在假定遇到极端不利的______事件情况下可能发生的损失。
( )A.定量分析;小概率B.定量分析;大概率C.定性分析;小概率D.定性分析;大概率正确答案:A8、我国商业银行之间的竞争日趋激烈,普遍面临着收益下降、产品/服务成本增加、产品/服务过剩的发展困局。
为有效提升自身的长期竞争能力和优势,各商业银行应重视并强化()的管理。
A.声誉风险B.市场风险C.战略风险D.信用风险正确答案:C9、假如一家银行的外汇敞口头寸为:日元多头150,马克多头400,英镑多头250,法郎空头120。
银行从业资格考试:市场风险管理重点Word版
银行从业资格考试:市场风险管理重点第一节重难点1. 市场风险特征与分类答:市场风险的特征之一:市场风险的风险因素指市场价格,具体的是指利率、汇率、股票价格和商品价格。
市场风险的特征之二:市场风险存在于银行的交易和非交易业务中。
市场风险可以分为四类:分别是利率风险、汇率风险(包括黄金)、股票价格风险和商品价格风险分别是指由于利率、汇率、股票价格和商品价格的不利变动而带来的风险。
2. 利率风险答:由于商业银行的许多业务如基本的存贷业务与各类利率联系在一起,在每一种利率中又包含不同的期限档次,所以利率风险是市场风险的第一大类风险,按照来源的不同,利率风险可以分为:重新定价风险、收益率曲线风险、基准风险、期权性风险。
(1)重新定价风险重新定价风险也称为期限错配风险,是最主要和最常见的利率风险形式。
重新定价风险是指商业银行遇到的利率风险来源于银行资产、负债和表外业务到期期限(就固定利率而言)或重新定价期限(就浮动利率而言)之间所存在的时间上差异。
例如,银行的“借短贷长”,以短期存款作为长期固定利率贷款的融资来源,一旦利率变动,银行将面临存款的利息支出的变化,从而使影响银行的未来收益和经济价值。
对于我国银行来说,面对关于存贷利率的不断调整,应该重视商业银行所面临重新定价风险。
案例:从金钱机器到金钱陷阱:美国储蓄信贷协会。
20世纪70年代,美国储蓄信贷协会就像金钱机器。
在这种环境下,储蓄信贷协会通过吸收短期储蓄存款,然后发放长期固定利率抵押货款就可以得到稳定的收益。
看看利润表,就可以知道储蓄信贷货协会的收入对利率变动是不敏感的,因为贷款利率是固定的,但短期利率的变动会对支出产生直接影响——利率上升会导致支出上升。
因此,储蓄信贷协会其实有很大的利率风险敞口。
美国储蓄信贷协会。
但由于60年代市场运行平稳,储蓄信贷协会也暂时相安无事。
到80年代,市场开始对储蓄信贷协会不利。
短期利率大幅上场,储蓄信贷协会对其储蓄帐户支付的短期利率超过了它们从购房贷款中得到的固定利率。
银行从业风险管理
银行从业风险管理篇一:20xx年银行从业资格考试风险管理重点难点第一章风险管理基础4.风险的主要特征。
第一节重点难点第一,未来结果的不确定性。
1.去年考试的内容以及分数的比例及今年备考应注意的问题。
理解这一点非常重要,例如为什么说在商业银行的存贷款业务中会遇到风险呢?第二,未来结果的损益性。
答:20xx年《风险管理》科目考试的内容包括六个部分,其中有:风险发生所导致的结果可能带来某种形式的损失或收益,不要认为存在风险,就只理解为损① 商业银行风险管理基础(分数比例15%)失的可能。
风险也可能带来潜在的收益,例如商业银行主动从事的中间业务及表外业务,已经成② 信用风险管理(分数比例30%)为银行利润增长的重要来源。
③ 市场风险管理(分数比例20%)第三,存在诱发风险的风险因素变化的可能性及风险事故发生的可能性。
④ 操作风险管理(分数比例15%)风险事故是指导致风险发生的偶然事件,是风险之所以发生的直接原因;风险因素是指引起⑤ 其他主要风险的管理(分数比例10%)风险事故发生或增加风险事故发生机会的因素,是引发风险事故的客观条件。
⑥ 银行监管和市场约束(分数比例10%)第四,风险的发生具有一定程度的扩散性。
⑦ 我们看到:风险管理的基础知识,以及信用风险、市场风险、操作风险三大类型的风险一种风险因素的变化经常可能引起其他相关风险因素的变化,一家商业银行发生的风险也可管理内容在分数比例上占了80%,这说明在学习中要重点加强这些内容的学习。
能扩散到其他商业银行,并引起类似或相关的风险,或者产生“多米诺骨牌效应”造成系统风险,⑧ 资格认证考试题的类型包括单项选择题、多项选择题和判断题三种类型。
甚至辐射到经济运行的各个方面。
从这个角度也说明了银行监管的必要性。
⑨ 考试大纲中所列的知识点很重要,应该围绕这些知识点来学习。
⑩今年在公布修订的考试大纲中,内容编排体系有所变化:5.“风险和收益”的关系。
结构调整上由原来的六章变为八章,强调了每一种重要的风险类型。
银行从业资格考试-风险管理知识点总结
1、加权平均净资产收益率=报告期净利润/平均净资产=销售收入×销售净利率/平均净资产2、销售毛利率=[(销售收入-销售成本)/销售收入]×100%3、应收账款周转率=销售收入/[(期初应收账款+期末应收账款)/2]4、应收账款周转天数=360/应收账款周转率5、存货周转天数=360/存货周转次数=360/(销售成本/存货平均余额)6、融资缺口= 贷款平均额- 核心存款平均额融资缺口= - 流动性资产+ 借入资金借入资金(流动性需求)=融资缺口+流动性资产=贷款平均额-核心存款平均额+流动性资产7、资产价值变化= - 资产加权平均久期×总资产×利率变化时间段8、关注类贷款迁徙率=期初关注类贷款向下迁徙金额/(期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额)×100%9、事前防范、事中控制、事后监督和纠正信用风险信用风险识别法人客户财务状况分析三种方法:财务报表分析、财务比率分析、现金流量分析财务报表分析主要对资产负债表和损益表进行分析。
需要特别关注:1、识别和评价财务报表风险。
2、识别和评价经营管理状况。
3、识别和评价资产管理状况。
4、识别和评价负债管理状况。
财务比率分析:盈利能力比率、效率比率、杠杆比率、流动比率单一法人客户非财务因素分析:1、管理层风险分析2、行业风险分析3、生产和经营风险分析4、宏观经济、社会及自然环境分析贷款组合信用风险识别更多的关注系统性风险可能造成的影响:1、宏观经济因素2、行业风险3、区域风险信用风险计量信用风险计量经历了专家判断法、信用评分模型、违约概率模型三个阶段。
客户信用评级经历了专家判断法、信用评分模型、违约概率模型三个阶段。
巴塞尔委员会鼓励有条件的商业银行使用基于内部评级的方法来计量违约概率、违约损失率、违约风险暴露,并据此计算信用风险监管资本,有力的推动了商业银行信用风险内部评级体系和计量技术的发展。
内部评级的两个维度:1、客户评级2、债项评级风险暴露分类:1、主权风险暴露2、金融机构风险暴露3、公司风险暴露4、零售风险暴露5、股权风险暴露6、其他风险暴露公司风险暴露包括:1、中小企业风险暴露2、专业贷款风险暴露3、一般公司风险暴漏零售风险暴露包括:1、个人住房抵押贷款2、合格循环零售风险暴露3、其他零售风险暴露客户评级是商业银行对客户偿债能力和偿债意愿的计量和评价,反应客户违约风险的大小。
银行从业资格考试风险管理考点 信用风险管理.doc
银行从业资格考试风险管理考点信用风险管理信用风险是我国商业银行目前所面临的最大的、最主要的风险。
下面是为大家搜索的资格风险管理必备考点:信用风险管理,希望对大家考试有所帮助。
信用风险是我国商业银行目前所面临的最大的、最主要的风险,这一章占了八大风险管理的三分之一的篇幅还多,同时每种具体风险的管理都是按照识别、计量、监测和控制的流程来介绍的,所以对这一章进行重点讲解,既是重要性使然,也是出于相通性的考虑。
3.1 信用风险识别3.1.1 单一法人客户信用风险识别1.单一法人客户的根本信息分析按照业务特点和风险特性的不同,商业银行的客户可划分为法人客户与个人客户,法人客户根据其机构性质可以分为企业类客户和机构类客户,企业类客户根据其组织形式不同可划分为单一法人客户和集团法人客户。
近三年经审计的资产负债表、损益表等。
成立缺乏三年的客户,提交自成立以来的各年度的报表。
2.单一法人客户的财务状况分析(1)财务报表分析①识别和评价财务报表风险。
主要关注财务报表在编制方法及其质量能否充分反映客户实际和潜在的风险。
②识别和评价经营管理状况③识别和评价资产管理状况④识别和评价负债管理状况(2)财务比率分析财务比率主要分为四大类:①盈利能力比率销售毛利率=[(销售收入-销售本钱)/销售收入]×100%销售净利率=(净利润/销售收入)×100%资产净利率(总资产报酬率)=净利润/[(期初资产总+期末资产总)/2] ×100%净资产收益率=净利润/平均总资产=(净利润/销售收入)×(销售收入/平均总资产)②效率比率存货周转率=产品销售本钱/[(期初存货+期末存货)/2]存货周转天数=360/存货周转率应收账款周转率=销售收入/[(期初应收账款+期末应收账款)/2] 应收账款周转天数=360/应收账款周转率应付账款周转率=购货本钱/[(期初应付账款+期末应付账款)/2] 应付账款周转天数=360/应付账款周转率流动资产周转率=销售收入/[(期初流动资产+期末流动资产)/2] 总资产周转率=销售收入/[(期初资产总额+期末资产总额)/2]资产回报率(ROA)=[税后损益+利息费用×(1-税率)]/平均资产总额权益收益率(ROE)=税后损益/平均股东权益净额资产回报率(ROA)=[税后损益+利息费用×(1-税率)]/平均资产总额③杠杆比率杠杆比率是用来衡量企业所有者利用自有资金获得融资的能力,也用于判断企业的偿债资格和能力。
银行从业资格考试风险管理
银行从业资格考试风险管理在银行业从业中,风险管理是一项至关重要的工作。
作为银行从业人员,了解和掌握风险管理的知识和技能,对于提升自身的专业素养以及保障银行机构的安全与稳定具有重要意义。
本文将围绕银行从业资格考试中的风险管理内容展开讨论,旨在提供相关知识和技巧的指导。
一、风险管理概述风险是指不确定性因素对组织目标的潜在威胁或机会。
在银行业中,各种风险如信用风险、市场风险、操作风险等对银行机构的经营活动产生着直接或间接的影响。
风险管理的目标是通过识别、评估、监控和控制各类风险,从而保障银行的稳健运营。
二、信用风险管理信用风险是银行业务中普遍存在的风险之一。
银行从业人员需要了解信用风险的定义、特征以及衡量和管理的方法。
在日常工作中,银行员工必须严谨评估客户的信用状况,制定合理的风险承担策略,以减少信用风险带来的损失。
三、市场风险管理市场风险主要指市场价格波动对银行资产和负债价值的影响程度。
了解市场风险管理的基本原理、方法和工具,对于银行机构与金融市场之间的有效连接和资产负债管理具有重要意义。
市场风险管理包括利率风险、汇率风险和股票价格风险等方面的管理。
四、操作风险管理操作风险主要指由于内部失误、技术故障、欺诈等因素引起的潜在损失。
银行从业人员需了解操作风险管理的基本概念以及预防和控制操作风险的方法。
建立健全的内部控制制度和风险管理框架,对于降低操作风险带来的损失至关重要。
五、流动性风险管理流动性风险是指银行资产和负债的不匹配程度,进而导致现金流无法满足业务需求。
了解流动性风险管理的原理和方法,对于银行从业人员合理配置资产与负债、保障资金流动性具有重要意义。
流动性风险管理需要银行从业人员密切关注市场情况,制定有效的流动性管理策略。
六、合规风险管理合规风险是指银行在经营活动中可能违反相关法规、政策和规章制度所面临的风险。
了解合规风险管理的理念和方法,对于银行从业人员依法合规开展业务具有重要意义。
加强合规意识,做好内外部规定的沟通和执行,是有效管理合规风险的关键。
银行从业资格考试风险管理知识点(必备)
风险管理第 1 章风险管理基础1. 金融风险可能造成的损失分类:预期;非预期;灾害性。
2.商行的经营原则:安全性、流动性、效益性。
3.商行风险管理模式的发展阶段:财产;负债;财产负债;全面风险管理模式阶段。
4.全面风险管理模式的理念和方法:全球的风险管理系统全面的风险管理范围全程的风险管理过程崭新的风险管理方法全员的风险管理文化5.商行风险种类:信用、市场、操作、流动性、国别、名誉、法律、战略。
6.市场风险分类:利率、汇率、股票、商品。
操作风险分类:人员要素、内部流程、系统弊端、外面事件。
国别风险分类:转移、主权、传染、钱币、宏观经济、政治、间接国别。
7.商行风险管理策略分为:分别:对冲:自我对冲:利用财产负债表或业务组合市场对冲:利用衍生品市场转移:保险:非保险:担保、备用信用证闪避补偿。
8.商行资本的见解包括:账面资本、经济资本、看守资本。
看守资本:一级资本中心一级资本其他一级资本二级资本中心一级资本:实收资本、一般股、资本公积可计入部分、盈利公积、一般风险准备、未分派利润、少许股东资本可计入部分。
其他一级资本:其他一级资本工具及其溢价(如优先股)、少许股东资本可计入部分。
二级资本:二级资本工具及其溢价、超额贷款损失准备可计入部分、少许股东资本可计入部分。
9. 巴塞尔协议3:一般商行的一般股充分率应达到7%,总资本充分率不低于10.5%,重要性银行银行计提1%— 3.5%的附加资本要求。
2012 年银监会的《资本管理方法》规定了看守资本要求:最低资本:中心一级资本充分率:5%一级资本充分率:6%资本充分率: 8%储备资本: 2.5%逆周期资本: 0— 2.5%系统重要性银行附加资本要求:1%资本充分率:不低于 11.5%非系统重要性银行的资本充分率:不低于10.5%杠杆率:不低于4%。
杠杆率 =(一级资本—扣除项)/ 调整后的表内外财充裕额10. 经风险调整的资本利润率RAROC:=(税后净利润—预期损失) / 非预期损失=(税后净利润—预期损失) / 经济资本账面资本:会计准则要求经济资本:为抵抗非预期损失所需要的资本看守资本:看守当局11.利润的计量:绝对利润 =期末的财产价值总数—期初投入的资本总数百分比利润率 =期末的财产价值+财产拥有期间的现金收入- 期初的投资额期初的投资额12.常用的概率统计:预期利润率方差和标准差正态散布第二章商行风险管理基本架构13.公司治理的特点:高杠杆性;高不对称性;高关系度;对经营失败的低容忍度。
银行从业资格考试风险管理》精华资料Word版
2011年银行从业资格考试《风险管理》精华资料:市场风险识别一、市场风险特征与分类市场风险是指因市场价格(利率、汇率、股票价格和商品价格)的不利变动而使银行的表内和表外业务发生损失的风险。
市场风险存在于银行的交易和非交易中。
有利率、汇率、股票、商品价格。
1.利率风险(1)重新定价风险重新定价风险也称为期限错配风险,是最主要和最常见的利率风险形式,源于银行资产、负债和表外业务到期期限(就固定利率而言)或重新定价期限(就浮动利率而言)之间所存在的差异。
这种重新定价的不对称性使银行的收益或内在经济价值会随着利率的变动而发生变化。
(2)收益率曲线风险重新定价的不对称性也会使收益率曲线的斜率、形态发生变化,即收益率曲线的非平行移动,对银行的收益或内在经济价值产生不利的影响,从而形成收益率曲线风险,也称为利率期限结构变化风险。
(3)基准风险基准风险也称为利率定价基础风险,也是一种重要的利率风险。
在利息收入和利息支出所依据的基准利率变动不一致的情况下,虽然资产、负债和表外业务的重新定价特征相似,但是因其现金流和收益的利差发生了变化,也会对银行的收益或内在经济价值产生不利的影响。
(4)期权性风险期权性风险是一种越来越重要的利率风险,源于银行资产、负债和表外业务中所隐含的期权。
2.汇率风险汇率风险是指由于汇率的不利变动而导致银行业务发生损失的风险。
汇率风险一般因为银行从事以下活动而产生:一是商业银行为客户提供外汇交易服务或进行自营外汇交易活动(外汇交易不仅包括外汇即期交易,还包括外汇远期、期货、互换和期权等金融和约的买卖);二是商业银行从事的银行账户中的外币业务活动(如外币存款、贷款、债券投资、跨境投资等)。
(1)外汇交易风险银行的外汇交易风险主要来自两方面:一是为客户提供外汇交易服务时未能立即进行对冲的外汇敞口头寸;二是银行对外币走势有某种预期而持有的外汇敞口头寸。
(2)外汇结构性风险银行资产负债之间币种不匹配需将功能货币转换为记账货币,由此而产生汇率风险。
银行业从业人员资格考试之风险管理
第一章风险管理基础历年试题分布情况:结合历年考题分析,本章是考试的重点内容,历年考试中都有8—11分的分值比重。
考试目的:通过本章的测试,使应考人员掌握风险的概念、风险管理的重要性、商业银行面临的主要风险类型及风险管理的主要策略等。
主要内容:风险概念;风险管理与银行经营的关系;风险类型;风险管理策略;监管资本;资本充足率;经济资本;基础数理知识。
第一节风险与风险管理本节的主要考点及知识点:风险、收益、损失;风险管理与商业银行经营;商业银行风险管理的发展。
其中重点是风险管理对商业银行经营的重要意义和作用,难点是风险管理发展不同阶段的特征。
一、风险、收益与损失风险是指未来结果出现收益或损失的不确定性。
风险所造成的结果既可能是正面的,也可能是负面的。
风险与收益的联系:一方面有助于商业银行对损失可能性和盈利可能性的平衡管理;另一方面有利于商业银行在经营管理活动中主动承担风险。
风险与收益的区别:损失是一个事后概念,反映的是风险造成的实际结果(善后处理);而风险却是一个事前概念,反映的是损失发生前的事物发展状态,是用概率描述的一种可能性(事前风险管理)。
金融风险可能造成的损失分为预期损失(平均值,采取提取损失准备金和冲减利润的方式来应对)、非预期损失(置信区间内的可能性,利用资本金来应对)和灾难性损失(具有威胁的重大损失,通过购买商业保险来转移风险)三大类。
【典型例题】:1、风险是指:A.损失的大小B.损失的分布C.未来结果的不确定性D.收益的分布考试大网校试题解析:答案为C。
概念、记忆类。
二、风险管理与商业银行经营1、商业银行的经营特征《中华人民共和国商业银行法》第四条明确规定了“商业银行以安全性、流动性、效益性为经营原则,实行自主经营,自担风险,自负盈亏,自我约束”。
2、风险管理与商业银行经营的关系第一,承担和管理风险是商业银行的基本职能,也是商业银行业务不断创新发展的原动力。
第二,风险管理改变了商业银行的经营模式。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性,平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益,请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间:9:00-18:30)。
★银行从业风险管理重点_共10篇范文一:2012银行从业资格考试《风险管理》重点知识点商业银行风险管理的主要策略风险分散、风险对冲、风险转移、风险规避、风险补偿一、风险分散(一)含义:通过多样化的投资来分散和降低风险的方法。
(二)主要作用:马柯维茨,资产组合管理理论:只要两种资产收益率的相关系数不为1,分散投资于两种资产就具有降低风险的作用。
而对于有相互独立的多种资产组合而成的投资组合,只要组成资产的个数足够多,其非系统性风险就可以通过这种分散化的投资完全消除。
(三)实现手段:信贷业务不应集中于同一业务、同一性质、甚至是同一国家的借款人。
二、风险对冲(一)含义:通过投资或购买与标的资产收益波动负相关的某种资产或衍生产品,来冲销标的资产潜在的风险损失的一种风险管理策略。
(二)主要作用:是管理利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险非常有效的手段。
(三)实现手段:自我对冲和市场对冲。
自我对冲是指商业银行利用资产负债表或某些具有收益负相关性质的业务组合本身所具有的对冲特性进行风险对冲;市场对冲是指对于无法通过资产负债表和相关业务调整进行自我对冲的风险(又称残余风险),通过衍生产品市场进行对冲。
三、风险转移(一)含义:通过购买某种金融产品或采取其他合法的经济措施将风险转移给其他经济主体的风险管理办法。
(二)主要作用:风险分散职能降低非系统性风险,而对共同因素引起的系统性风险却无能为力,此时采用风险转移策略是最为直接和有效的。
(三)实现手段:保险转移和非保险转移。
保险转移是指为商业银行投保,以缴纳保险费为代价,将风险转移给承保人。
非保险转移。
担保、备用信用证等能够将信用风险转移给第三方。
例如,商业银行在发放贷款时,通常会要求借款人提供第三方信用担保作为还款保证,若借款人到期不能如期还贷款本息,则由担保人代为清偿。
四、风险规避(一)含义:商业银行拒绝或退出某一业务或市场,以避免承担该业务或市场具有的风险。
(二)主要作用:不做业务,不承担风险。
(三)实现手段:没有风险就没有收益。
规避风险的同时自然也失去了在这一业务领域获得收益的机会和可能。
风险规避策略的局限性在于它是一种消极的风险管理策略。
五、风险补偿(一)含义:事前(损失发生以前)对风险承担的价格补偿。
(二)主要作用:对于那些无法通过风险分散、对冲或转移进行管理,而且有无法规避、不得不承担的风险,投资者可以采取在交易价格上附加风险溢价,即通过提高风险回报的方式,获得承担风险的价格补偿。
(三)实现手段:投资者可以与现在金融资产的定价中充分考虑风险因素,通过定价来索取风险回报。
商业银行风险与资本一、资本的概念和作用(一)资本的含义通常所说的资本是指会计资本,也就是账面资本,等于金融机构合并资产负债表中资产减去负债后的所有者权益,包括实收资本、资本公积、盈余公积、一般准备、信托赔偿准备和未分配利润等。
对商业银行资本最传统的理解就是这种财务意义上的资本。
(二)资本的作用(1)资本为商业银行提供融资。
(2)吸收和消化损失。
(3)限制商业银行过度业务扩张和风险承担。
(4)维持市场信心。
(5)为商业银行管理,尤其是风险管理提供最根本的驱动力。
资本是风险的第一承担者,因而也是风险管理最根本的动力。
二、监管资本与资本充足率要求(一)含义:监管资本是监管部门规定的商业银行应持有的同其所承担的业务总体风险水平相匹配的资本,是监管当局针对商业银行的业务特征按照统一的风险资本计量方法计算得出的。
由于其必须在非预期损失出现时随时可用,因此其强调的是抵御风险、保障商业银行持续稳健经营的能力,并不要求其所有权归属。
1988年,《巴塞尔资本协议》首次提出了资本充足率监管的国际标准,并且提出了合格监管资本的范围。
在《巴塞尔新资本协议》中,首先根据商业银行资本工具的不同性质,对监管资本的范围做出了界定,监管资本被区分为核心资本和附属资本。
核心资本又称一级资本,包括商业银行的权益资本(股本、盈余公积、资本公积和未分配利润)和公开储备;附属资本又称二级资本,包括未公开储备、重估储备、普通贷款储备以及混合性债务工具等;在计算市场风险资本要求时,还规定了三级资本。
(二)资本充足率资本充足率是指资本对风险加权资产的比率,这里的资本就是监管资本,是在商业银行实收资本的基础上再加上其他资本工具计算而来。
新协议对三大风险加权资产规定了不同的计算方法:对于信用风险资产,商业银行可以采取标准法、内部评级初级法和内部评级高级法;对于市场风险,商业银行可以采用标准法或内部模型法;对于操作风险,商业银行可以采用基本指标法、标准法或高级计量法。
选择哪种计量方法取决于商业银行自身的风险管理水平和商业银行是否达到巴塞尔委员会针对每种方法规定的相应标准。
为鼓励商业银行提高风险管理和计量水平,巴塞尔委员会提出采用较高级别的计算方法能够相应降低商业银行的监管资本要求。
新协议规定国际活跃银行的整体资本充足率不得低于8%,其中核心资本充足率不得低于4%。
风险管理的数理基础一、收益的计量(一)绝对收益:是对投资成果的直接衡量,反映投资行为得到的增值部分的绝对量。
使用数学公式可以表示为:绝对收益=P-P0。
例如:一位投资者将100万元人民币投资于1年期国债,国债的利率为10%,1年到期后,得到本息支付共计110万元,投资的绝对收益是10万元人民币;另一位投资者将20万元人民币投资于股票市场,1年后卖出全部股票,收回的资金总额为30万元人民币,投资的绝对收益也是10万元人民币。
(二)百分比收益率:百分比收益率是当期资产总价值的变化及其现金收益占期初投资额的百分比。
百分比收益率通常用百分数表示。
假定期初的投资额为P0,在期末时资产的价值为P1,则百分比收益率(R)定义为期初每一单位货币投资所带来的收益,用数学公式可表示为:R=(P1-P0+D)P0。
例如:投资者A期初以每股20元的价格购买某股票100股,半年后每股收到0.3元现金红利,同时卖出股票的价格是22元,则在此半年期间,投资者A 在该股票上的百分比收益率为:方差的平方根称为标准差,用σ表示。
在风险管理实践中,通常将标准差作为刻画风险的重要指标。
资产收益率标准差越大,表明资产收益率的波动性越大。
(三)正态分布在商业银行的风险管理实践中,正态分布广泛应用于市场风险量化,经过修正后也可用于信用风险和操作风险量化。
一般来说,如果影响某一数量指标的随机因素非常多,而每个因素所起的作用相对有限,各个因素之间又近乎独立,则这个指标可以近似看做服从正态分布。
三、投资组合分散风险的原理现代投资组合理论研究在各种不确定的情况下,如何将可供投资的资金分配于的资产上,以寻求不同类型的投资者所能接受的、收益和风险水平相匹配的最适当的资产组合方式。
如果资产组合中各资产存在相关性,则风险分散的效果会随着各资产间的相关系数有所不同。
假设其他条件不变,当各资产间的相关系数为正时,风险分散效果较差;当相关系数为负时,风险分散效果较好。
在风险管理实践中,商业银行可以利用资产组合分散风险的原理,将贷款分散到不同的行业、区域,通过积极实施风险分散策略,显著降低发生大额风险损失的可能性,从而达到管理和降低风险、保持收益稳定的目的。
范文二:银行从业资格考试风险管理重点点拨[1]银行从业资格考试风险管理重点点拨1:中国财考网2010-4-13【中国财考网:】模拟考场视频课程第一章风险管理基础第一节风险与风险管理具备领先的风险管理能力和水平,成为商业银行最重要的核心竞争力(一)风险与收益1.风险的三种定义(1)风险是未来结果的不确定性:抽象、概括(2)风险是损失的可能性:损失的概率分布;符合金融监管当局对风险管理的思考模式(3)风险是未来结果(如投资的收益率)对期望的偏离,即波动性符合现代金融风险管理理念:风险既是损失的,同时也是盈利的基础2.风险与收益的关系:平衡管理3.切勿将风险与损失混淆风险:事前概念,损失发生前的状态损失:事后概念4.损失类型预期损失——提取准备金、冲减利润非预期损失——资本灾难性损失——保险(二)风险管理与商业银行经营我国商业银行以安全性、流动性、效益性为经营原则风险管理是商业银行经营管理的核心内容之一1.承担和管理风险是商业银行的基本职能,也是商业银行业务不断创新发展的原动力(1)依靠专业化的风险管理技能;(2)两个例子开发和管理基金;外汇交易和衍生品交易做市商:《指引》所称银行间外汇市场做市商,是指经国家外汇管理局(以下简称外汇局)核准,在我国银行间外汇市场进行人民币与外币交易时,承担向市场会员持续提供买、卖价格义务的银行间外汇市场会员。
2.作为商业银行实施经营战略的手段,极大改变商业银行的经营管理模式从片面追求利润转向实现“经风险调整的收益率”最大化;从定性分析为主转向定量分析为主;从分散风险管理转向全面集中管理3.为商业银行的风险定价提供依据,并有效管理商业银行的业务组合4.健全的风险管理为商业银行创造附加价值自觉管理、微观管理、系统管理、动态管理功能;5.风险管理水平直接体现了商业银行的核心竞争力,不仅是商业银行生存发展的需要,也是金融监管的迫切要求决定商业银行风险承担能力的两个因素:资本规模、风险管理水平(三)商业银行风险管理的发展商业银行自身发展、风险管理技术进步、监管当局监管的规范要求1.资产风险管理模式阶段20世纪60年代前偏重于资产业务,强调保持商业银行资产的流动性2.负债风险管理20世纪60年代-70年代为扩大资金,避开金融监管限制,变被动负债为积极性的主动负债;同时,加大了经营风险华尔街的第一次数学革命:马科维茨资产组合理论、夏普的资本资产定价模型3.资产负债风险管理模式20世纪70年代通过匹配资产负债期限结构、经营目标互相代替和资产分散,实现总量平衡和风险控制缺口分析、久期分析成为重要手段华尔街第二次数学革命:欧式期权定价模型4.全面风险管理模式20世纪80年代后非利息收入比重增加1988年《巴塞尔资本协议》标志全面风险管理原则体系基本形成(1)全球的风险管理体系(2)全面的风险管理范围(3)全程的风险管理过程(4)全新的方法(5)全员的风险管理文化在多年的管理实践中,人们意识到一个银行内部不同部门或不同业务的风险,有的会相互叠加放大,有的则相互抵消减少。
因此,风险的考虑不能仅仅从某项业务、某个部门的角度出发,必须根据风险组合的观点,从贯穿整个银行的角度看风险,即要实行全面风险管理。
Coso《全面风险管理框架》美国的COSO委员会,即美国“反对虚假财务报告委员会”所属的内部控制专门研究委员会发起机构委员会CommitteeofSponsoringOrganizationsoftheTread—wayCommission.三个维度:企业目标、全面风险管理要素、企业的各个层级《全面风险管理框架》三个维度的关系是:全面风险管理的8个要素都是为企业的四个目标服务的;企业各个层级都要坚持同样的四个目标;每个层次都必须从以上8个方面进行风险管理。