费用报销管理办法

合集下载

公司费用报销的管理制度办法

公司费用报销的管理制度办法一、前言公司的费用报销是管理制度中非常重要的部分，是公司管理者用以保证公司运营正常的重要手段。

规范和规定好公司费用报销的管理制度办法，对于公司财务的规范化运作、企业文化建设以及全体员工的素质提升都具有非常重要的意义。

二、报销管理的基础公司报销管理通过建立、完善和执行体系来规范和管理各类费用。

严格按照公司管理及国家法律法规要求，对公司各项费用进行统一、规范的管理。

三、报销申请流程公司报销申请应当遵循以下流程：1.公司员工需先向公司领导签署报销申请表。

2.填写报销明细表，并由公司领导审批签字。

3.将报销申请表、报销明细表、费用凭证原件交予财务部门审核。

4.财务部门经审核无误后，将费用写入公司的报销部分账户。

5.每月月末，财务部门对所有的报销进行统一核对并汇总，并及时对账。

四、报销标准公司报销必须遵守后勤支出管理制度，严格控制费用的发生和使用。

符合以下条件的费用必须纳入报销范围：1.费用发生的原因、内容、数量、金额、时间等应当与工作有关联。

2.费用应当使用于公司运营中，确保其正常运营。

五、报销凭证的保管公司的报销凭证必须保管完好，以便将来进行核算与审查。

在报销凭证的保管中，有以下注意事项：1.各项费用的凭证文件必须真实、全面、准确，且应当能体现公司业务的发展方向。

2.各项费用的凭证文件必须合法，凭证文件应当为原件，且不得涉及第三方的欺诈行为。

3.公司应当每月对报销凭证文件及报销明细进行归档，并且对这些文件进行保密处理。

六、违反制度的后果如出现人为违反上述规定或者贪污行为，将视情况给予以下处罚：1.造成经济损失的，要求追究其相关责任人，由财务部门进行赔偿或者追回。

2.对于恶意破坏公司利益、严重侵犯公司利益的人员，公司将依照相应法律规定予以追究并进行相应的处理。

七、结语为规范公司费用报销，提高公司财务管理水平，制定公司费用报销的管理制度办法具有非常重要的意义。

我们希望所有员工能够遵守公司的管理制度，通过巨大的团队协作，让公司得到快速、健康的发展，成为行业的领军者。

财务制度费用报销管理办法

财务制度费用报销管理办法第一章总则第一条为了规范公司费用报销管理，提高财务整体管理水平，保证公司财务开支的合理性和透明度，制定本办法。

第二条本办法适用于公司内部各部门和人员的费用报销管理工作。

第三条公司各部门应加强费用管理，提高费用使用效率，确保各项费用的合理性和及时性。

第四条公司财务部门负责制定具体的费用报销管理办法，并监督实施。

第二章费用报销申请第五条公司内部各部门的员工在发生费用支出时，应当及时填写费用报销单，详细说明费用发生的原因、金额及日期等相关信息，并在费用报销单上签字确认。

第六条费用报销单应包括以下内容：（一）费用发生日期、支出事由、金额等；（二）相关票据或单据原件；（三）报销人员填写的姓名、部门、职务等基本信息。

第七条费用报销单及相关票据原件需由报销人员本人在规定的时间内提交财务部门审批。

第八条财务部门对费用报销单进行审核，如发现问题应立即通知报销人员及时更正。

第九条费用报销单经财务部门审核无误后，方可办理报销手续。

第十条公司规定的费用报销标准及政策应当严格执行，超出标准的费用不予报销。

第三章费用报销审批第十一条公司规定的各项费用支出必须经过相关审批程序，未经审批的费用不予报销。

第十二条费用报销单应按照公司相关规定提交给上级主管部门审批，由部门主管签字确认。

第十三条费用报销单涉及高额费用支出的，应当提交公司经理或财务主管审批。

第十四条财务部门在收到费用报销单后，应当及时结算支付相关费用，并登记相关信息。

第四章费用报销核算第十五条财务部门应当建立完善的费用核算体系，确保费用支出的准确性和真实性。

第十六条公司部门在进行费用支出时应当按照公司财务制度进行核算，不得违规挪用公司资金。

第十七条费用报销单经过核算无误后，应当在公司财务报销管理系统中备份存档，以便后续查验。

第五章费用报销监督第十八条公司财务部门应当定期对各部门的费用支出进行抽查，确保各项费用的合规性和合理性。

第十九条公司内部员工如发现其他员工存在费用报销问题，应当及时向财务部门举报，并配合相关调查工作。

企业费用报销的管理办法

企业费用报销的管理办法作为一种常见的企业行为，费用报销不仅涉及到企业的资金管理，也关乎员工的利益保障。

因此，建立合理的企业费用报销管理制度，对于企业的稳健运营至关重要。

本文将结合目前企业实践和相关法律法规，探讨企业费用报销的管理办法。

一、费用报销的范围企业费用报销的范围最基本的包括员工出差、交通、餐饮、住宿、通讯等方面的费用。

对于具体的费用种类和额度，企业应当根据实际情况和财务状况进行制定，并适时进行修订。

同时，随着企业业务范围的扩大和变化，有些特殊的费用也需要被纳入到企业的费用报销范围中，比如活动、培训等费用。

这些费用的报销原则上也应当按照企业制定的相关规定进行。

二、费用报销的申请及审批流程费用报销的申请和审批流程是保证费用报销合规化、规范化的关键。

企业应当建立完善的费用报销申请与审批制度，明确各角色的职责和权限。

具体地，费用报销申请流程应当包括以下步骤： 1. 员工在发生费用时，应当及时填写费用报销单，详细记录费用明细，并附上相关的票据、凭证等证明材料； 2. 提交费用报销单后，经过主管审核和财务审核； 3. 最后由行政人员进行报销。

应当注意，费用报销单内必须填写准确、详细的信息，确认费用发生范围、金额、时间等。

对于费用报销的票据、凭证，财务部门也必须仔细核对并留存相关记录，以备查验。

三、费用报销的额度控制针对企业的财务和经济实际情况，应当建立一定的费用报销额度控制机制，以保障企业的财务安全和稳健经营。

具体地，企业应当制定的流程如下： 1. 定期审核各项费用报销的情况，认真核实费用报销单上填写的费用明细，严格审核异常的报销情况； 2. 对于例行性较强的费用，比如差旅、出差等，企业应当设立相应的额度控制，防止员工超支企业财务； 3. 认真统计费用报销信息，及时调整企业的费用预算，以保证企业财务状况的平稳和可持续发展。

四、费用报销的税务处理在费用报销过程中，税务处理也是非常关键的一环。

对于企业，应当在报销前认真了解和把握税收优惠政策。

报销管理制度(精选15篇)

报销管理制度(精选15篇)报销管理制度1第一条为保障公司各项出差工作正常有序，明确出差费用报销的程序和标准，特制定本制度。

第二章费用报销审批第二条差旅费用开支，属各部门一般工作人员，由各部门经理（主任）签字后，按公司报销流程审批。

第三条公司部门经理（主任）本人出差报销须上级批准后按公司报销流程审批；公司各副总经理本人出差报销必须经总经理批准后按公司报销流程审批。

第三章差旅费开支第四条公司差旅费报销包括交通费、住宿费、出差补助等。

第五条差旅费报销根据公司任职和出差地区不同，采取实报实销与定额补助相结合的办法。

第六条公司员工出差，须先行确定地点、任务、天数、人数及费用预算，以保证差旅费在年度预算定额内节约使用。

出差天数在一天以内的，由部门经理（主任）批准，超过此期限的'，报公司分管领导批准。

第七条出差地区划分为一般地区与特殊地区（特殊地区指深圳、珠海、厦门、广州、汕头、海南、上海、北京等），出差天数按自然天数计算（出发、返回当日均算）。

第八条公司员工出差到外地，按乘坐车、船、飞机标准（见表一）乘坐，特殊情况不宜执行上述标准时，应由公司总经理签批。

第九条出差人员夜间（晚7：00至次日凌晨7：00）乘坐火车超过6小时，或白天连续乘车超过10小时的，可购买硬卧铺票；未乘卧铺者，可按所购票价的20％给予补贴。

（乘坐特快列车的，按特快票价的20％补贴；购买软座票者不给补贴。

）第十条出差人员按规定乘坐车、船、飞机，凭车、船、机票据实报销。

每次出差的机场、火车站、码头往返费用，凭相应张数票据在100元以内据实报销。

第十一条总经理及副总出差，各项费用实报实销。

出差人员住宿费在规定标准（见表二）以内部分，按住宿发票实报实销，超过标准的部分由本人自负；部门副职及其以下人员，同性别两人以上出差，须合并住宿。

部门经理（主任）及其以下人员出差每人每天给予出差补助省内20元/日，省外50元/日，特殊地区100元/日的标准补贴。

公司费用报销管理制度及流程参考五篇精选

公司费用报销管理制度及流程五篇精选【第一篇】为了加强公司财务管理的工作，完善公司的报销程序及规定，合理控制公司经营费用，根据国家有关财务法规的规定及公司对财务规章制度的要求，结合本公司的实际经营情况制定本制度。

1、总则第一条费用审批及报销流程。

各项费用开支，必须经部门经理以上人员和财务审核后，报总经理批准，并按以下具体各项费用的报销流程办理：►经手人填制《费用报销单》或《付款申青单》或《借款单》会计审核签字财务经理审核签字总经理审批签字总裁审批签字出纳审核报销付款。

第二条费用的报销期限。

◊现金日常费用报销（用于零星购物或支付零星费用）：每周五前交由财务部门审核，每周五总经理审批、总裁审批办理报销手续，其余时间不予报销。

◊差旅费报销：所有人员的差旅费报销必须填制统一的报销单。

公司员工出差回来后一周内报销，外地人员于每月5日前连同上月报销单据（以开票日期为准，日期范围为上月1日至月末）交回总部核销。

◊每次核销都必须附报销单以及“出差申请报告”每周只允许报销一次（除特殊情况外），差旅费用报销不得跨月；未能按时将报销单据交回公司，则报销费用累计到下月,若超过当月二十五日上交，则不予报销。

第三条通信补助、市内交通费报销实行实报实销及限额报销制。

按照级别规定的限额报销，不足限额的按照实际发生费用报销。

第四条原始凭证有效性的规定：（1）经办人员在费用支出时，应取得真实合法的原始凭证。

以下凭证视为合法凭证，准予报销：◊税务机关批准的带防伪水印底纹和全国统一发票监制章的税务发票；◊财政机关批准并统一监制的行政事业性收据；◊邮政、银行、铁路系统的各类带印戳的收据、支出证明单；（2）经办人员取得的合法凭证时，应按要求规范填写，否则，视为无效凭证，不予报销。

（3）经办人取得报销凭证时，凭证内容应填写完整；住宿发票填明起止日期及天数，否则不予报销（除特殊情况外）。

（4）经办人报销支出费用时，报销内容应符合报销凭证的使用范围及性质。

费用报销管理办法

费用报销管理办法1目的：为了规范和完善公司费用报销制度，切实加强财务管理，明确各项费用报销的标准、程序和办法，结合本公司当前实际情况，特制订本制度。

2适用范围：适用于本公司工资、福利费、办公费、差旅费、业务招待费、交通费、通讯费、邮寄费、运输费、会议费、车辆使用费、房屋租赁费、物业管理费、水电费、研究开发费、咨询费、审计费、律师费、低值易耗品购置费和职工培训费等支出。

3报销原则3.1费用报销遵循谁经办谁报销的原则。

委托他人代办时，受托人在签名时应写明代办人和报销人，并由部门负责人核准代办属实；3.2费用报销遵循及时性原则。

一般情况下，在业务发生后10个工作日内报销；3.3报销单据应根据规定的审批流程完成审批，费用报销审批流程：经办人粘贴并填写报销单据，部门负责人审核，财务部审核，常务副总审批，总经理审批，财务出纳付款核销。

4差旅费4.1差旅费报销一般规定4.1.1本制度所指“出差”，特指因工作需要并经批准离开公司或常驻工作地点所在城市或地区1天以上的行为。

分为国内出差和海外出差。

因公需要常驻外地工作（1个月或以上）的情形,应于派出前以书面形式，逐级报总经理批准后办理,不适用本制度；4.1.2员工出差前应在钉钉软件中提请出差申请流程，已完成的钉钉《出差申请》流程，由行政人事部留档备查作为考勤和报销依据。

原则上所有出差需提前申请批准，但因紧急事务经领导指示出差的，可于事后第二天内补请出差申请流程；4.1.3国内差旅费的报销采取标准额度内实报实销的原则；具体报销原则上按标准执行，特殊情况下，超过标准需逐级报总经理批准；4.1.4搭乘的交通工具，原则上由出差人员自行办理订票等手续；4.1.5出差活动结束后，应在10个工作日内（节假日顺延）及时核报差旅费。

因特殊情况未能及时报销，可放宽时间限制，但当月产生的费用要求在次月报销完毕。

对于跨年发生的费用，要在次年的2月底前报销完毕，从次年3月起，财务部原则上不再接收上年日期内的报销发票；4.1.6出差期间与工作无关的费用以及其他因私支出一律不得报销；4.1.7出差完成后自行规范填制《差旅费报销单》纸质单据，粘贴发票，在钉钉流程提请差旅报销流程，上传电子文档，待各级流程审批完成后，由出纳付款核销。

费用报销管理制度范本(通用范文8篇)

费用报销管理制度范本（通用范文8篇）费用报销管理制度范本篇1一、费用报销第一条一切费用要在批准的费用定额范围内开支，超支部分须经企业主管领导批准方可向财务部报销。

第二条已经取得原始发票的只要填制报销凭证，由经办人验收或证明人签章、领导签字即可报销，已批准的费用定额内的由部门领导人签字，定额外的由企业主管领导签字。

第三条未取得原始发票而要先付款时，能够先到财务部办理借款，经领导批准后（已经批准的费用定额内的由部门领导签字，定额外的由总经理签字）一周之内办理报销手续，同时撤回借款单第三联。

二、固定资产报销第四条必须先有批准的购置计划才能购置固定资产，需购置商品必须由总经理室办理专项控制证明单才能购买。

第五条如果在当日内购置，经领导批准可借用空白支票在计划范围内购置，如能事先明白价格、单位名称及账号者，可办理借款手续，经领导批准后由财务部开支票。

第六条固定资产报销时须建立固定资产卡片，并有资产编号，财务部才准予报销。

三、流动资产报销第七条采购部门应提出次月原材料及备用品、备件购置的购料计划，经领导批准后报财务部做出次月定额用款计划。

第八条凡购入材料物品，必须填写人库验收单一式三联，采购、仓库、财务部各一联，填好验收单后，才予以报销。

第九条材料物品领用时，必须填领料单一式三联，领用人、仓库、财务部各一联。

第十条仓库保管员兼材料会计，每月应与财务部核对账目，发现问题及时找出原因，并予以更正。

第十一条采购部门可借支备用金，作为零星购料周转，工程部也能够借支备用金，作为急需采购维修物品用，年终备用金全部交财务部。

第十二条采购人员经领导批准可借支空白支票（限制必须数额内开支），但必须在三天内到财务部报销。

第十三条各项预付款先填借款单，按合同要求经企业主管领导批准后再付款。

第十四条低值易耗品报销必须建立低值易耗品卡片。

第十五条年终物资部应盘点一次，列出材料清单与财务部核对，并做出盈亏表。

四、费用报销审批制度第十六条各部门的费用由部门经理审查、主管领导核准。

(完整版)费用报销管理办法

（二）费用报销管理办法费用报销管理办法第一章总则第一条费用审批责任人（一）各部门领导在预算额度内对业务活动的真实性、合理性、必要性、合法性负责。

（二）综合财务部根据公司实际资金情况与经过批准的预算对各类支付凭证的合法性、真实性、准确性、完整性、及时性进行审核；对于不合法、真实、准确、完整的支付凭证有权利退回。

（三）总经理﹑董事长﹑董事会对各类资金支付的最终审批负责。

第二条费用报销的基础工作（一）各职能部门的权责1.及时将签定的涉及经济收支的合同、协议书、会议纪要、批文、工程审定文件送财务部一份。

2.配合财务部门，落实财务计划和工程投资额的预算，检查分析财务计划和投资预算的执行情况。

3.填报各种原始记录和报表，配合做好各项会计基础工作。

（二）原始凭证管理及填报要求1.发票管理：（1）合法发票有两种，一种是税局认可的，印有“全国统一发票监制章”的税务发票，另一种是自治区事业性收费统一收据，“印有自治区财政厅事业性收费收据专用章”的收据，其余票据一律无效。

（2）发票填制必须票明单位名称、时间、货物、规格、数量、单价、金额大写、小写、收款单位加盖财务专用章、经办人、收款人签（章）字，所有字迹清晰不能涂改，一经涂改或大、小写不一致均为无效发票。

2.合同（协议书）管理：（1）劳务支出合同管理。

因为属于劳务性质，所以必须开具纳税发票，如设计费、勘察费、测量费，以及一些小项目的安装费，需要签订双方合同（协议书），根据工程规范化管理需要市财政局经管科审核的按规定办理。

付款时凭用款申请审批单，结算时凭发票。

（2）征地、拆迁、补偿支出合同管理。

因为该项费用不需要纳税，所以不需要开具发票。

（3）征地、拆迁等的管理费用支出，以及上交市财政的费用，凭本公司项目委托书和对方按国家规定标准出具的缴费通知单填报请款单付款，凭自治区事业性收费统一收据结帐。

（4）征地、拆迁、补偿支出面对集体、单位的，要签订本公司、对方、公证方三方合同（协议书），按规定送市财政经管科的按规定办理，凭请款单付款，凭自治区事业性收费统一收据结帐。

企业费用报销的管理制度5篇

企业费用报销的管理制度5篇企业费用报销的管理制度篇1为了加强公司的财务管理，合理调度资金，提高资金使用效益，规范出差人员的审批及报销程序，根据国家有关法律、法规和各项财政政策，结合本公司的具体情况，特制定本规定。

原则一、严格财务收支审批制度，公司发生的各项开支都必须由经手人填写费用报销单，注明支出事由、项目、发票张数、报销金额、和经办人签字、部门经理签字、财务部门审核、相关程序审批后，出纳方可付款。

二、加强报销管理，当月账，当月了，25日以后的账最迟不得超过下月5日。

三、为了分清责任，进步部门核算，不同人员支出的业务费用不得混淆在一张报销单上。

借支管理一、借款管理规定(一)出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续，核销日期最晚不得超过次月发工资日。

(二)其他临时借款，如市场业务费、广告费、押金等，借款人员应及时报帐，除押金外其他借款原则上不允许跨月借支。

(三)各项借款金额超过5000元应提前一天告知财务部备款。

二、借款流程（一）借款人按规定填写《借款单》，注明借款日期、借款人姓名、借款事由、借款金额（大小写须完全一致，书写规范，不得涂改，其中大写数字：壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾、佰、仟、万）。

（二）审批流程：主管部门经理审核签字→财务部复核→总经理审批。

（三）借款人执审批后的《借款单》到财务部，由出纳按照批准金额予以支付；（四）借款人请款后必须及时报销。

借款不得超月，差旅费借款必须在返回公司上班之日起5天内报销。

三、借款报销管理程序（一）借款人员在任务完成之后要及时报销，原则是前账不清，后账不借，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。

（二）报销时，应以借款申请单为依据，据实报销，报销单上应注明所办事有何用途，并附原始单据和发票，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝报销。

（三）财务人员对报销凭据的合法性、真实性、合理性予以复核；（四）报销人执复核后凭据和报销单到出纳处核销（由双方当面对“借款单”剪角为凭）；（五）借款购置固定资产和低值易耗品，还应附验收单。

公司费用报销管理办法

公司费用报销管理办法一、概述为了规范公司费用报销流程，保证公司财务管理的安全、高效和透明，特制定该管理办法。

二、适用范围该管理办法适用于公司所有员工在公司出差、采购、培训和其他相关费用支出的报销。

三、报销流程1.填写报销单：员工在完成费用支出后，在公司规定格式的报销单上填写相关信息，如费用明细、时间、金额、部门审核人等。

2.提交报销单：员工将填好的报销单提交给所在部门的财务审核人。

3.审核报销单：部门财务审核人对报销单进行审核，包括费用支出的合理性、凭证的完整性、单据的真实性等。

通过审核后签字并盖章。

4.上报财务部门：部门财务审核人将审核通过的报销单报送财务部门，由财务审核人再一次对报销单进行审核、记账、支付。

5.支付报销款：财务审核人根据报销单的审批结果，及时付款给员工。

四、报销标准公司规定的费用报销标准如下：1.出差费用：按照公司规定标准报销交通、住宿、餐费等相关费用。

2.采购费用：按照采购计划中的预算和项目需求报销相关采购费用。

3.培训费用：按照公司培训计划中的预算和员工需求报销相关培训费用。

4.其他费用：费用支出需要做到合理性、真实性、有效性，并经过相关管理人员审核同意，方可报销。

五、费用报销制度1.在报销前，员工必须先预算费用，申请相关经费。

2.公司禁止员工为了获得报销资格而篡改、伪造和夸大费用。

3.在公司报销单内，必须填写真实准确的费用信息，并附上相应的票据、凭证等。

4.辞职或离职前，员工应将已开具且还未报销的费用全部报销。

如未报销的费用未能在离职前报销，则公司将不予受理该笔费用的报销。

六、违规处理1.任何篡改、伪造和夸大费用的行为，一经发现，该人员将承担相应的责任。

2.违规报销行为涉嫌贪污、受贿等严重事件，公司将根据公司制度和国家相关法律法规持续追究相关人员的法律责任。

七、附则1.各部门应当对本办法负责具体实施，并不断完善报销流程。

2.本办法解释权归公司财务部门所有，财务部可根据需要对本办法进行修订和补充。

费用报销管理办法

费用报销管理办法第一章总则第一条为了加强公司内部管理，规范公司员工费用报批行为,合理控制费用支出，在公司治理层、管理层尚未配齐之前，暂定本办法。

第二条本办法适用公司各部门。

第三条本办法将公司费用分为差旅费、办公费、招待费、交通费、通讯费、培训费等。

第二章费用报批管理原则与流程第四条各部门每年年初应根据公司的预算管理要求合理编制全年各项费用预算，年度内在预算额度内列支各项支出。

财务部应根据预算金额，对报批费用进行把关并及时预警。

原则上，无预算不列支，超预算不列支。

因不可预见的原因导致预算增加的，需起草说明并请公司总经理审批签字，按签批意见执行预算内报销流程。

第五条预算内资金支出的报销流程，一般按照资金支出业务经办人员→部门负责人→公司总经理→会计→出纳的顺序，完成签字审批和费用报销程序。

第六条各部门负责人作为部门经费使用的第一责任人，必须针对本部门每笔经济业务进行审批控制，保证每笔经济业务的真实性、合法性和合理性。

第七条业务经办人对票据及填写信息的真实性负责，在业务事项完结后取得合法有效的报销单据，能开具增值税专用发票尽量开具增值税专用发票，不得虚开票据，违规报销。

第八条每项费用支出要保证合同（如有）、发票、付款信息三者一致。

第九条财务部负责所有经费的预算控制、资金管理、支出审核和会计核算。

第十条会计在收到报销单据后应审核报销单据是否填写、粘贴规范，是否经过有效批准，所附附件是否合法合规等，对不符合要求的应退回报销人并向报销人说明退回理由。

第十一条出纳收到报销单后应再次进行复核，检查经办人、部门负责人、财务审核、集团主管领导等的签名是否齐全，对于不符合审批手续的报销单出纳有权拒绝报销或付款。

第三章各项费用的管理办法第十二条差旅费（一）因公出差的办理程序1.差旅费由财务部负责报销。

出差的员工必须事先填写“出差审批单”（见《出差及差旅费管理制度》），注明出差随同人员、时间、地点、事由、天数，经部门负责人审批签字，部门负责人出差的由公司总经理审批签字。

学校费用报销管理办法

学校费用报销管理办法一、前言为了规范学校内部的费用报销管理，加强对资金使用的监管，制定本管理办法。

二、适用范围本管理办法适用于学校各单位、学生会及其他单位使用学校对外资助资金、校内自筹资金、重点实验教学项目经费等发生的各项非工资性支出报销。

三、报销规定1. 审批流程(1)费用报销须经单位主管审核签字后，方可向财务处提交报销申请;(2)财务处审核通过后，安排资金支付;(3)公务卡和差旅卡使用情况应定期进行审计和检查。

2. 报销范围（1）会议费：包括专家咨询费、会务费、住宿费、交通费、发布费等；（2）图书资料费：包括购书费、论文复印费等；（3）差旅费：包括因参加会议、实地考察、公事过程中的交通、伙食、住宿、通讯等费用；（4）实验费：包括实验试剂费用、工具及器材租赁费用、其他实验开支费；（5）行政杂费：包括印刷费、电话、参展、会场、招待等；（6）其他：福利费、劳保用品、绿化、保安等各项支出。

3. 报销条件(1)报销申请应在发生费用30日内提交。

(2)费用报销申请必须有详细的支出明细及有效证件或票据。

(3)报销申请必须符合财务法规要求及无违规行为。

4. 不可报销的费用(1)报销申请不符合本管理办法规定；(2)含有违规行为或者骗取借款的行为；(3)支出明细不明确或者票据不真实；(4)其他不符合财务规定的行为。

四、资金支付1. 支付方式(1)费用报销以银行汇款方式支付，不接受个人领取；(2)校内工作人员的费用支出须通过制度核定后在工资中结算； ### 2.支付时间(3)费用报销每月汇款两次，分别为每月15日和25日，其余时间不予处理；(4)费用报销若有特殊情况，需要提前支付，可申请经费拨付，并应承担相关手续费用。

五、监督管理学校财务部门对各单位的费用支出情况进行定期审核，如发现不符合财务规定或者违规行为，应立即通知该单位主管及学校纪委、监察处进行处理。

六、附则(1)本管理办法自文书签字日起生效；(2)本管理办法的最终解释权归学校财务处所有。

财务报销管理办法5篇

财务报销管理办法5篇财务报销管理办法（精选篇1）财务报销制度及报销流程范本财务管理制度为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。

本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、工程相关支出等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。

财务管理规定1、出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。

2、其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。

3、各项借款金额超过1000元应提前一天通知财务部备款。

4、借款销账规定：借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐。

5、借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。

一、借款流程1、借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额。

2、审批流程：主管部门经理审核签字→财务经理复核→总经理审批。

3、财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。

二、日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、资料费等。

在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。

三、费用报销的一般规定1、报销人必须取得相应的合法票据,且发票背面有经办人签名。

2、填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据;严格按单据要求项目认真写，注明附件张数;金额大小写须完全一致;简述费用内容或事由。

3、按规定的审批程序报批。

4、报销3000元以上需提前一天通知财务部以便备款。

第四条费用报销的一般流程:报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→ 须办理申请或出入库手续的应附批准后的申请单或出入库单→部门经理审核签字→财务部门复核→总经理审批→到出纳处报销。

费用报销管理规定范本

费用报销管理规定范本一、背景与目的为规范公司的费用报销管理流程，加强财务管理，提高财务数据的准确性和可靠性，特制定本《费用报销管理规定》。

二、适用范围本规定适用于公司全体员工，包括正式员工、临时员工、实习生及外包人员等。

三、费用报销定义费用报销是指员工在履行其工作职责过程中支出的合理费用，包括出差费用、办公费用、交通费用、餐饮费用、招待费用等。

员工应当依据公司相关规定报销符合职业要求的费用。

四、费用报销申请1. 员工在发生费用支出后，应尽快填写《费用报销申请单》，详细填写费用项目、金额、发票明细等相关信息。

2. 费用报销申请单需附上相关证明材料，如购物小票、发票、交通工具票据等，以便财务部门核实。

3. 员工应仔细核对填写信息的准确性和完整性，如有虚假填报或遗漏信息将导致报销申请被拒绝。

五、费用审批1. 员工向直接主管提交费用报销申请单后，直接主管需核实费用的合理性和必要性，并审批签字。

2. 费用金额超过一定限额的报销申请，需要经过部门负责人批准，部门负责人应对申请单进行审查，并审批签字。

3. 财务部门对报销申请单进行综合审查，审查通过后进行报销处理，如审查不通过，将拒绝报销申请并及时通知申请人。

六、费用报销审查1. 财务部门对报销申请单进行审查时，需核实报销项目是否符合公司相关政策。

2. 对于不符合公司政策或未提供有效凭证的报销项目，财务部门将拒绝报销申请，并向申请人进行说明。

3. 如发现报销申请存在违规行为和不当操作，财务部门将及时上报给人力资源部门和反腐败监察委员会等相关部门，追究相应责任。

七、费用报销发放1. 经过审查通过的报销申请，财务部门将及时安排相关款项的支付，发放到员工指定的账户中。

2. 员工收到费用报销发放后，应认真核对金额是否一致，并及时反馈给财务部门，以便及时纠正错误。

八、费用报销记录与归档1. 财务部门应建立健全的费用报销记录与归档制度，将每一笔报销记录进行归档保存，并确保安全可靠。

公司费用报销管理制度模板5篇

公司费用报销管理制度模板5篇公司费用报销管理制度模板【篇1】●第一条固定资产报销：1.购置固定资产，必须先有批准的购置计画，控购商品必须经董事会向有关部门办理专项控制证明单才能购买；2.在当日内购置，经领导批准可借用空白支票在计画范围购置，如能事先知道价格、单位名称及帐号者，可办理借款手续，经领导批准，由财务部开支票；3.固定资产报销时须建立固定资产卡片，并有资产编号，财务才准予报销；4.固定资产经财务报销後，财务部列入“内部往来成本费用”科目。

●第二条流动资产报销：1.采购部门提出次月原材料及备用品、备件购置的购料计画，经领导批准後报财务部作出次月定额用款计画；2.凡购入材料物品，必须填写入库验收单(一式三联，采购、仓库、财务部各一联)後，才予以报销；3.材料物品领用时，必须填领料单(一式三联，领用人、仓库、财务部)；4.仓库保管员兼材料会计，每月与财务核对账目，发现问题及时找原因更正；5.年终物资部应盘点一次，列出材料清单与财务部核对，并作出盈亏表；6.采购部门可借支备用金，作为零星购料周转，工程部也可以借支备用金，作为急需采购维修物品用，年终备用金全部交财务部，第二年再借；7.采购人员经领导批准可借支空白支票(限制一定数额内开支)，必须在三天内到财务报销。

如果取得正式发票，可办理报销手续，不再借支空白支票；8.各项预付款先填借款单，经企业主管领导批准，按合同要求付款.公司费用报销管理制度模板【篇2】一、报销范围：本细则适用于因工作需要出差报销的人员。

二、出差审批办法：1、出差申请程序：因工作需要出差，无论是否借款，出差前均应填写出差申请单明确出差任务、出行路线、逗留时间及随行人员等相关事宜，出差申请单应由部门负责人、分管领导审核签字。

若同次出差任务涉及多部门员工的，应按部门分别填制出差申请单。

未经过审批的，不予借支和报销差旅费。

出差申请单由财务部留存，并作为部门费用考核依据。

如要借款，应填写领款单，根据出差申请单确定借款金额。

公司费用报销管理办法范本-5篇

费用报销管理办法第一章总则第一条为了加强公司财务管理，合理调度资金，提高资金使用效益，确保各项费用支出得到合理控制,结合公司的具体情况制定本办法。

第二条本办法适用于公司正常运作的费用报销。

所有工作中发生的费用票据，应根据工作性质，据实开具对应的发票和内容，开具的发票应与所从事的活动一致。

具体分类见下表：差旅类——主要包括交通、住宿（费用科目：交通费（飞机/火车/汽车/的士/公交）、住宿费；差补（费用科目：市外差补、工作餐费（市内差补））；杂项类（费用科目：邮寄费、文印费等）。

业务类——指开展工作而发生的招待性质合理开支的餐费、礼品费、娱乐费。

费用科目：餐费、礼品费、办公用品、汽油费。

成本类——指有合同或依据的采购、分包、会议、中标服务费或经批准的评审、专家、验收、咨询等事项的支出。

费用科目：（验收评审）会务费、专家/劳务费(节日福利)、培训费、租房相关（办公、封闭开发）费、维修费、产品采购。

第三条费用的控制原则：（1）计划管理、分级负责、层层把关。

采取费用定额管理办法。

按部门、按项目登记入帐，根据“谁花钱、谁管理、谁负责”的精神；（2）加强预算管理，增强全员预算意识。

坚持按批准的费用预算控制支出，不得任意扩大开支范围和任意提高费用开支标准。

填写说明注：1. 维修费、原材料、固定资产、广告费、办公用品、培训费、会务费、业务宣传费，原则上为增值税专用发票；2. 出差中发生的差旅补助（餐补、交通补贴等），对于一次完整的往返出差报销，应一次报销完毕（差旅补贴须与差旅费报销单一起填单，不可拆分为多个单据），且能够通过出发日期和返回日期的车票反映一个可完整、连续的差补天数；对于连续出差的，报销单上的车票出发日期、下一目的地车票日期应能反映该差补的计算依据，否则必须注明上一个报销单的单号。

若是定额车票而无法证明出发、返程日期的，需注明日期（年月日时）。

3、差旅类报销单中存在招待类等的，按招待类进行审批。

4、标书款、中标服务费，需单独填写报销单，应在报销单的“付讫”中正确选择：冲借款/支票/电汇。

公司财务费用报销管理办法-精选5篇

财务报销管理制度为了加强公司的财务管理工作，严格执行财务制度，完善财务管理，结合公司的具体实际，统一各部门的报销程序及规定,特制定本报销制度。

本制度适用公司全体员工。

一、报销审批监控程序1、公司除正常费用开支外，其余各项支出必须事先提出计划，按支出审批权限批准后，在计划范围内列支。

2、办公用品的购置：由各部门根据需要，编制采购申请表经部门领导同意签字后报行政部汇总，由行政部按计划统一购买。

购入后开具入库单并建立实物帐，详细登记办公用品的进、出情况。

领用时，需到行政部办理签字领用，每月末应将办公领用清单交财务室进行分部门核算。

3、报销除特殊情况外，其他报销必须附有的清单：采购申请单（如一张申请单分多次采购，可用采购单复印形式）、入库单、外协或供应商出库单、本人填写的领款单或报销单（必须经本人签字后，同时还要经部门主管及总经理签字，财务出纳方可给予办理报销）。

4、客户产品退货运费或提货费，报销时运费付款单必须附销售部门提供的退货通知单并且注明退货原因（可以是复印件），交由总经理签字。

5、如有部门在发生业务招待费之前，需事先填写用餐申请表（注明用餐人员的姓名）由公司总经理批准（特殊情况可以电话报批），申请单后补，请将用餐申请单附在发票后面一同作为报销凭证，否则财务室不予报销。

6、如零时外招人员来我公司工作，付款时经办人要注明该人员的工作内容，同时经办人和所需部门主管要签字。

7、要求财务出纳人员严格执行财务制度，并于每月月初汇总上月的报销清单，上报上级主管。

8、需注意在报报销售发票时，特殊须用收款收据，必须有真实原因说明，同时盖有对方印章。

二、差旅费报销规定1、员工出差前应填写出差“出差申请表”，并按规定程序报批后，到财务部门预借差旅费。

2、员工出差返回后填写“差旅费”报销单并注明出差路线及费用，连同出差“出差申请单”、原始报销凭证，审批同意后到财务部报销冲减借款。

3、交通费：员工出差需购买飞机票的，一律由办公室统一购买，出差不是为处理紧急事务的，员工以车、船交通工具为主；市内交通费用报销规定：公司员工在市内外出办事，应尽量选择乘坐公司车辆或公交车，原则上不提倡乘坐出租车，如确应工作需要乘坐出租车，应在报销明细单上注明原因，同时报销时不同时间段内出租车票不得连号，自带交通工具或接待单位提供交通工具的出差人员不得报销相关车费。

学校费用报销管理办法

学校费用报销管理办法1. 费用报销范围1.差旅费：包括前往公务活动或业务会议所需的交通费、住宿费、餐费等；2.办公费：包括文具、办公设备维修等费用；3.福利费：包括单位内部福利费用，如年终聚餐、新春联欢会等费用。

2. 报销管理流程2.1 申请报销1.费用报销人填写《费用报销申请表》，并提交费用凭证原件；2.相关部门审核费用凭证原件，如有需要，可以要求报销人提供更多证明材料；3.相关部门审核符合申请规定的费用后，将《费用报销申请表》和费用凭证交至财务部门。

2.2 财务核对1.财务部门收到《费用报销申请表》和费用凭证后，进行核对，如有需要予以调整；2.经过核对后，确认费用无误后，将费用报销人的银行账户打入相应的费用报销金额。

2.3 报销结束1.财务部门将报销记录归档；2.费用报销人收到报销款项后，需要签收，并交回《费用报销申请表》。

3. 报销规定1.费用必须是在单位规定范围内发生的行为，符合报销标准；2.报销必须提交原始凭证，不能使用复印件或者扫描件；3.报销的费用凭证必须是符合国家有关财务规定的凭证；4.报销金额超过500元的，必须由三名以上部门负责人签字确认；5.不符合上述要求的费用不予报销。

4. 报销待遇1.费用报销人在符合规定范围内报销的费用，可得到相应的报销待遇；2.报销待遇以银行转账方式发放，必须报销人本人持有的银行账户，在资金到账后需签收。

5. 费用保密1.除了涉及到个人的报销申请，不得向其他人泄漏任何报销信息；2.部门间转交资料必须保密，未经过申请人同意不得向外泄漏。

以上就是本单位的学校费用报销管理办法，使得每个人的日常开支更得到有效地审核和保障，上述规定自我们发布之日起即生效。

报销制度管理办法（3篇）

报销制度管理办法以下是一份报销制度管理办法的示范：第一条总则为规范和管理公司内部的报销行为，确保公司资源的合理利用和财务的规范运作，制定本办法。

第二条适用范围适用于公司内部所有员工的报销行为。

第三条报销申请1. 员工需填写正式的报销申请表，包括报销金额、报销事由、报销时间、报销类别等信息。

2. 需要提供相关的票据和证明文件作为报销凭证。

第四条报销审批1. 报销申请需由直接主管审批后方可进行报销。

2. 主管审批通过后，报销申请需提交给财务部门进行最终审批。

第五条报销标准1. 报销标准需根据公司内部的财务政策进行制定，包括各项费用报销的上限。

2. 部分特殊费用的报销需提供额外的说明文件并得到相关部门的批准。

第六条报销流程1. 报销申请需在报销发生后的15个工作日内提交给直接主管审批。

2. 主管审批通过后，报销申请需在5个工作日内提交给财务部门审批。

3. 财务部门审批通过后，需在10个工作日内完成报销。

第七条报销核实财务部门需对报销申请的票据和证明文件进行核实和审核，确保其真实性和合法性。

第八条报销记录财务部门需及时记录报销信息并保存相关的票据和证明文件。

第九条报销报表财务部门需定期生成报销报表，向上级部门和公司管理层提交报表，并提供必要的解释和说明。

第十条违规处理1. 如发现员工有违规行为或虚假报销行为，公司将根据情节轻重进行相应的纪律处分。

2. 如员工有严重违规行为，公司保留追究其法律责任的权利。

第十一条附则本办法解释权归公司所有，如有需要，可根据实际情况进行修改和补充。

报销制度管理办法（二）第一章总则第一条为规范单位的报销管理，加强审批程序，确保报销经费使用合理、合法，制定本办法。

第二条本办法适用于本单位所有人员的差旅费、业务招待费、培训费等报销事项。

第三条报销人员应该遵守本制度规定的相关程序和要求，按照制度的规定进行报销申请和审批。

第四条本制度的具体实施以及相关工作的管理和监督由单位的财务部门负责。

企业费用报销的管理办法

企业费用报销的管理办法一、前言在企业运营过程中，员工的各种费用报销是一项重要的关键流程。

企业需要建立完善的费用报销管理制度，以确保报销合规、公正、高效。

本文档总结了一些企业费用报销管理的关键点和建议，以供企业参考。

二、费用报销管理流程2.1 提交报销申请员工需要在特定的时间段内提交费用报销申请，并附上相应的票据和证明文件。

报销申请的内容应当真实有效，票据应当真实合法并与申请一致。

管理部门应当会审报销单，建议按照金额大小分类，对不同金额的报销单的审批人做出不同的规定。

例如：如果报销金额小于100元，可以由部门经理审批；如果报销金额大于1000元，则需由公司领导审批，以确保公司资金的安全性。

2.2 审批报销申请报销单经过管理部门审核之后，应该送到相关的领导部门执行。

领导部门应该及时对报销单进行审批。

对于需要额外解释的报销单，领导部门可邀请会计师事务所等专业人员提供意见。

审批部门不应当请求报销人修改报销单内容，或勉强影响其这一次或下一次获批准。

审批结果应该统一以邮件、短信等形式通知报销人。

2.3 返还支出领导部门批准报销单之后，报销人应该收集关于报销单支出的证据，并将报销单返还给会计部门。

会计部门应当及时将报销单记录于相关的账目之中，并迅速善后处理。

对于更换了付款方式或者对报告进行了修改等情况，都需要立即通知领导部门，以方便下一步的处理。

三、费用报销管理技巧3.1 报销单的简易流程简化报销单流程，可以有效提高员工的积极性，降低申报的难度。

企业可以设立特定的报销单格式，并提供详细的填写说明。

这样可以有效缩短员工的申请时间，以便处理更多的业务事项。

3.2 强化审批流程的规定企业可以设置报销单审批流程，并制定详细的审批标准。

就比如，领队部门可以设置明确的报销审批人和报销金额的标准等，以保证报销结构的透明度和公正性。

例如，领导部门可以设置自己的审核流程，这样可以使报销人更好地了解规程，减轻管理部门的工作压力。