中海油服2020年一季度财务分析详细报告

2,319,780.9
2,254,399.6
1,864,893.4
2.9
20.89
0
1
9
9
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长期投资 固定资产 存货 应收账款 货币性资产
96,061.63
4,574,249.5
175,581.05 1,098,268.2
5 812,571.33
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一、资产结构分析 1.资产构成基本情况 中海油服2020年一季度资产总额为7,618,797.88万元，其中流动资产 为2,319,780.91万元，主要分布在应收账款、货币资金、交易性金融资产 等环节，分别占企业流动资产合计的47.34%、20.55%和14.31%。非流动 资产为5,299,016.97万元，主要分布在固定资产和在建工程，分别占企业 非流动资产的86.32%、3.51%。
34.1 71,634.01
22.93 58,270.22
0
4,791,821.2
4,730,096.5
-4.54
1.3
0
5
6
13.32 154,940.71
29.66 119,496.39
0
0
0
-100 674,109.86
0
88.87 430,217.77
-7.98 467,515.32
0
二、负债及权益结构分析 1.负债及权益构成基本情况
6.31 732,466.94
9.92
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2.流动资产构成特点 企业流动资产中被别人占用的、应当收回的资产数额较大，约占企业 流动资产的47.34%，应当加强应收款项管理，关注应收款项的质量。企业 持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的35.03%，表明企业的支付能 力和应变能力较强。但应当关注货币资金的投向。
5.资产结构的合理性评价 从资产各项目与营业收入的比例关系来看，2020年一季度应收账款所 占比例较高。存货所占比例基本合理。2020年一季度企业不合理资金占用 项目较少，资产的盈力能力较强，资产结构合理。
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6.资产结构的变动情况
2,254,399.6 30.45
9
1,864,893.4 29.67
9
25.25
96,061.63
1.26 71,634.01
0.94 58,270.22
0.79
4,574,249.5
4,791,821.2 60.04
5
4,730,096.5 63.07
6
64.04
628,705.84
8.25 479,399.65
项目名称
总资产
流动资产 长期投资 固定资产 其他
资产构成表
2020年一季度
2019年一季度
2018年一季度
数值 百分比(%) 数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
7,618,797.8 8
100.00 7,597,254.6
7,385,727.2 100.00
2
100.00
2,319,780.9 1
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7,597,254.6万元相比变化不大，变化幅度为0.28%。
4.资产的增减变化原因
以下项目的变动使资产总额增加：应收账款增加1,098,268.25万元， 交易性金融资产增加271,920.55万元，货币资金增加106,424.19万元，长 期待摊费用增加63,105.38万元，长期投资增加24,427.62万元，在建工程 增加21,948.3万元，存货增加20,640.34万元，其他非流动资产增加 19,430.45万元，递延所得税资产增加7,103.7万元，无形资产增加7,075.59
与2019年一季度相比，2020年一季度应收账款出现过快增长。从流动 资产与收入变化情况来看，流动资产增长慢于营业收入增长，并且资产的 盈利能力有所提高。因此与2019年一季度相比，资产结构趋于改善。
项目名称 流动资产
主要资产项目变动情况表
2020年一季度
2019年一季度
2018年一季度
数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
项目名称
流动资产
存货
应收账款
其他应收款 交易性金融资产 应收票据 货币资金 其他
流动资产构成表
2020年一季度
2019年一季度
2018年一季度
数值 百分比(%) 数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
2,319,780.9 1
2,254,399.6 100.00
9
1,864,893.4 100.00
0.17
0
0.00 2,218.91
0.12
476,606.97
20.55 370,182.79
16.42 465,296.42
24.95
233,360.29
10.06 1,669,241.2
74.04 571,442.32
30.64
3.资产的增减变化 2020年一季度总资产为7,618,797.88万元，与2019年一季度的
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万元，应收票据增加4,008.82万元，开发支出增加3,878.2万元，共计增加 1,648,231.4万元；以下项目的变动使资产总额减少：一年内到期的非流动 资产减少372.81万元，预付款项减少1,397.01万元，固定资产减少 217,571.75万元，其他流动资产减少545,682.3万元，共计减少765,023.86 万元。增加项与减少项相抵，使资产总额增长883,207.53万元。
9
100.00
175,581.05
7.57 154,940.71
6.87 119,496.39
6.41
1,098,268.2 5
47.34
0
0.00 674,109.86
36.15
0
0.00
0
0.00 32,329.6
1.73
331,955.53
14.31 60,034.98
2.66
0
0.00
4,00源自文库.82
中海油服2020年一季度负债总额为3,807,175.91万元，资本金为 477,159.2万元，所有者权益为3,811,621.97万元，资产负债率为49.97%。 在负债总额中，流动负债为1,863,986.46万元，占负债和权益总额的 24.47%；短期借款为248,112.83万元，非流动负债为1,943,189.44万元， 金融性负债占资金来源总额的28.76%。